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ANALISE DO FLUXO FINANCEIRO DE LIBERAGAO DO CLIENTE entre dos Periodos Pré-Tirreno e Tirreno
MASTER (CNPJ 33.923.798) → BRB (CNPJ 00.000.208)
1
1.1 da Andlise 1.2 Fontes de Dados.
2 Metodologia de
| 2.1 2.2 | Parametros de Classificagdo dos resultados... | por Base. |
|---|---|---|
| 2.3 | Diferengas Metodoldgicas entre os Periodos. |
23.1 Tabela Comparativa Completa. 23.2 lustificativa para as Diferencas
3 Comparagao das populagdes escopo da analise
4 Amostras analisadas
....
5 Amostragem
....
6 Resultados.
6.1 Resultados do Periodo Pre
6.1.1 Resumo Quantitativo 6.1.2 Anélise Manual 6.1.3 6.2 Resultados do Periodo Tirreno
6.2.1 Resumo Quantitativo.... 6.2.2 Anélise manual 6.2.3 7 Andlise dos Resultados
7.1 Comparativo Geral
7.11 Dados comparativos por contratos. 7.12 Andlise de valores contratados
7.2 Principais Achados....
7.3 Andlises Estatisticas
7.3.1 Teste Qui-Quadrado. 73.2 Intervalo de confianga de proporgdes .. 8
| 9 | 8.1 8.2 8.3 8.4 8.5 ANEXO 1 9.1 9.2 | Fatos observados. dos Resultados... Alteragdo de comportamento dos tomadores de crédito Pontos qualitativos importantes Conclusdo final para a identificagdo dos fluxos financeiros Pré Tirreno... Fluxograma no periodo Tirreno |
|---|---|---|
| 10 | Anexo 2 - | Consultas SQL de Origem da Amostra . |
| 10.1 10.2 | Criagdo da tabela base para analise Periodo Pré-Tirreno (Julho a Novembro de 2024 | |
| 10.2.1 | Notas sobre a consulta: . | |
| 10.3 | Periodo Tirreno (Janeiro a Abril de 2025). | |
| 10.3.1 | Diferengas em relagdo ao Pré-Tirreno: | |
| 11 | Anexo 3 - | Consultas SQL de Captura de Dados. |
| 11.1 | Contratos de Crédito (SCR). | |
| 11.1.1 | Campos e tabelas relevantes: .. |
11.2 Fluxos Financeiros (PIX/TED)
..
11.2.1 Consulta PIX... 11.2.2 Consulta TED (CMC). 11.2.3 Consulta TED (STR) 11.2.4 Tabelas utilizadas:.. 11.2.5 Filtros aplicados na 11.3 CCS Cadastro de Clientes do Sistema Financeiro....
11.3.1 Campos relevantes da tabela CCSTB_FRE_FATO_RELACIONAMENTO: 11.3.2 Utilizagdo na andlise:
11.3.3 Notas sobre os Pardmetros..
1 Introdugdo
Este relatério apresenta uma metodologia para identificar o fluxo de liberagdo financeira (PIX/TED) das operagdes de
crédito originadas ou adquiridas pelo MASTER (CNPJ 33.923.798 e posteriormente cedidas ao BRB Banco de Brasilia
(CNPJ
Além disso, esse estudo realiza a comparacao estatistica das operagdes destes dois periodos— pré-Tirreno e Tirreno.
1.1 Escopo da
A analise abrange dois periodos distintos:
| PERIODO | DENOMINACAO | CARACTERISTICAS |
|---|---|---|
| Julho a novembro de 2024 | Pré-Tirreno | Operagdes concedidas pelo proprio Master para clientes que nunca haviam estado no SCR do Master ou fundos anteriormente |
| Janeiro a abril de 2025 | Periodo Tirreno | Operagdes adquiridas da Tirreno, excluidos os relacionamentos prévios no SCR em fundos de investimentos |
Os scripts SQL para captura dessas amostras encontram-se no Anexo 1 deste relatério.
A de ndo estar presente anteriormente no SCR do Master é para evitar contratos renegociados cuja liberagdo financeira se dé pela diferenga do aumento do valor contratual. Essa restri¢do ndo pode ser considerada para analise dos
contratos do periodo Tirreno, ja que os clientes cedidos no periodo Tirreno ja haviam sido cedidos anteriormente.
1.2 Fontes de Dados
As consultas SQL utilizadas para extrair os dados encontram-se nos Anexo 2 deste relatorio.
| BASE DE DADOS | DESCRICAO |
|---|---|
| Sistema de | | OSCR é o sistema do Banco Central do Brasil consolida sobre de que |
| Informagdes de | | crédito realizadas instituicGes financeiras. Os dados sdo reportados mensalmente pelas por |
| Crédito (SCR) | institui¢des e incluem informacdes detalhadas sobre cada contrato de crédito. |
| Fluxos Financeiros (PIX/TED) | | As transferéncias financeiras sdo obtidas dos sistemas STR (Sistema de Transferéncia de Reservas), CIP (Camara Interbancaria de Pagamentos) do Banco Central. e PIX |
| CCS Cadastro de - | | O CCS registra relacionamentos bancérios entre clientes financeiras, os e |
| Clientes do Sistema | | permitindo identificar cliente possuia conta determinada data se um em em uma |
| Financeiro | especifica. |
2 Metodologia de Andlise
A andlise de busca rastrear a trilha de cada de crédito dos contratos informados pelo MASTER no SCR e que foram cedidos ao BRB, incluindo a verificagdo de transferéncias financeiras que comprovem a liberagdo dos
recursos.
2.1 Parametros de Configuracdo por Base
A analise foi feita para dois periodos distintos para fins de comparagao:
| PARAMETRO | PRE-TIRRENO | TIRRENO |
|---|---|---|
| Periodo de cessdo | 01/07/2024 a 30/11/2024 | 01/01/2025 a 30/04/2025 |
| DATA (AAAAMM) | 202407 a 202411 | 202501 a 202504 |
| CNPJ BRB (destino) | 00.000.208 | |
| CNPJ MASTER (origem) | 33.923.798 |
2.2 Classificagdo dos resultados
Como resultado da andlise, classificamos cada contrato cedido pelo Master e adquirido pelo BRB nos seguintes itens:
Tabela 1 Classificagdo das operacdes segundo identificagdo do fluxo financeiro®
| STATUS | COR | SIGNIFICADO |
|---|---|---|
| matched | Verde | Match completo: encontrado contrato MASTER cedido + encontrado contrato BRB de recebimento + encontrado fluxo financeiro (ou |
| registro no CCS de relacionamento no BRB) | ||
| sem_contrato | Vermelho | Encontrado fluxo do MASTER para o BRB ou registro no CCS, mas nao foi encontrado contrato MASTER cedido correspondente |
| sem_master | Nenhum contrato MASTER cedido compativel encontrado (diferenca de valor superior a 10%), nem fluxo, nem CCS |
sem_fluxo Azul Contrato MASTER cedido encontrado, mas sem fluxo financeiro
correspondente e sem registro no CCS
Assim, para fins de andlise estatistica, consideramos que foi identificado o fluxo para as operagdes classificadas como matched e sem_contrato, ndo sendo observados o fluxo para os status e sem_fluxo.
| 2.3 | Diferencas Metodoldgicas entre os Periodos |
|---|---|
| As bases | do periodo anterior a Tirreno utilizam metodologias de andlise significativamente diferentes. A analise das |
| operagdes | do periodo Tirreno adota critérios mais amplos para identificar pagamentos relacionados as operagdes de |
| crédito, | considerando transferéncias de qualquer pessoa juridica, ndo apenas da MASTER. |
| 2.3.1 | Tabela Comparativa Completa |
ASPECTO PRE-TIRRENO (JUL-NOV/2024) TIRRENO TIRRENO (JAN-ABR/2025)
Origem do Apenas pagamentos da MASTER (CNPJ
Quelausip ualquer pessoa juridica ((TIPO_PAGADOR pagamento 33.923.798
dias antes da data do contrato Janela temporal Até 90 dias antes da data de cessao
he
Diferenca maxima de 20% Diferenca maxima de 30%
Data de
DATA_CONTRATO do contrato BRB DATA_CESSAO do contrato BRB
referéncia
Maiores detalhes sobre o processo de podem ser obtidos no anexo I.
Critério de
Menor diferenga percentual de valor Fluxo mais préximo da data de cessdo
desempate Verificagdo de
Sim, para identificar book transfer Nao aplicavel 1g ccs Busca de contrato
Sim, SIA_CD=303 | Sim, SIA_CD=303 Cessionario=BRB
com e com e
MASTER cedido
2.3.2 Justificativa para as Diferengas
As adquiridas da Tirreno apresentam caracteristicas operacionais distintas demandaram a flexibilizagdo
que dos critérios de busca:
- Pagamentos de qualquer PJ: No periodo Tirreno ndo sabemos fez financeira cliente,
quem a ao entdo consideramos crédito oriundos de quaisquer pessoas juridicas, ndo se limitando a MASTER.
- Janela temporal ampliada 90 dias): O intervalo maior entre sabemos o pagamento e a cessdo porque
quando o crédito foi feito
ou pago.
- Tolerancia de valor maior (30%): Os valores informados deveriam do saldo devedor
no BRB se aproximar
contratual, caso as operagdes sejam recentes. A tolerancia de 30% é devido ao fato de ndo sabermos exatamente
o valor contratado.
3 Comparagdo das escopo da
Os créditos concedidos apresentam um comportamento heterogéneo no periodo de anélise de cada populagdo. Em especial hd uma entrada importante de novos clientes em novembro de 2024 no que se refere a operagoes pré Tirreno:
Resumo mensal Pré Tirreno:
| | DATA | HCLIENTES | MEDIA VALORPOR CLIENTE | MEDIANA | | VALORPOR CLIENTE | MEDIADO | HOPSPOR CLIENTE | MEDIANA DO HOPSPOR CLIENTE | MEDIA VALORPOR OPERACAO | TOTAL CONTRATADO | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 202408 | 78 | 8 | 6.138,53 | 5.757,10 | 1,08 | 10 | 5.681,80 | 478.805,08 |
| 202409 | 1.787 | 1.869 | 382332 | 2.090,47 | 1,05 | 1,0 | 3.616,68 | 6.832.268,80 |
| 202410 | 1632 | 1.825 | 6317,24 | 5.313,40 | 112 | 1,0 | 5.719,56 | 10.309.730,10 |
| 202411 | 5.560 | 6.140 | 3.4789 | 1.73787 | 1,10 | 1,0 | 19.342.669,55 | |
| TOTAL | | 8.528 | 9.918 | 4.336,40 | 1,16 | 1,0 | 3.762,12 | 36.963.473,49 |
Quanto ao periodo Tirreno, verifica-se um comportamento similar em janeiro e fevereiro de 2025, com um elevado
numero de novos clientes e novas operagdes, contrastando com o observado no periodo pré-Tirreno. Posteriormente, a partir de margo/2025, nota-se uma redugdo no numero de novos clientes e novas operagdes. Em marco, percebe-se um
pequeno aumento do valor médio por cliente, apesar da do ticket médio das operagdes, contudo, em abril, verifica-se um aumento no ticket médio das operagdes e uma forte elevagdo do valor médio por cliente, resultante do
aumento do nimero de operagdes por cliente.
Resumo mensal Tirreno:
| DATA | | HCLIENTES | = | HOPERACOES | MEDIA DO VALORPOR CLIENTE | POR | MEDIA DO #OPS POR CLIENTE | po cuente | MEDIA VALOR POR | OPERACAO | TOTAL CONTRATADO |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 202501 | 42.476 | 61.054 | 8.466,23 | 6.90845 | 144 | 1,0 | 6.174,74 | 359.611.528,71 |
| 202502 | 46.751 | 61.209 | 8.750,58 | 7.507,78 | 1,31 | 1,0 | 6.765,73 | 409.098.203,24 |
| 202503 | 24.808 | 34.719 | 9.492,44 | 7.574,71 | 1,40 | 1,0 | 6.970,22 | 235.488.372,24 |
| 202508 | 10.225 | 30386 | | 2697825 | 2,97 | 30 | 275.852.646,32 | ||
| TOTAL | | 76.941 | 187.368 | 16.636,78 | 13.079,10 | 2,44 | 20 | 6.802,50 | 1.280.050.750,51 |
Essas alteragdes de comportamento ao longo do tempo podem ser visualizadas nos graficos a seguir:
| Pré Timeno
~@=
5000
Tireno
7.000
6000
5000
2000
ay
3000
2020009
202408
| Tireno 25000
20.000
Ticket Médio / Operacao (R$)
os
2025703
202410 02am 202301 202502 2025708
/
Média Valor Cliente (RS)
15.000
10000 5000
ats
33189
2024008
2024108 202501 202502 202503 2025108
/ pré Tireno
Média Operacdes Cliente
30
28
235
22
20
18
15
12 rr
ir
2020008
2024108 20280
2025002
2025/00 2025003 2025008
De outra forma, podemos observar que o periodo Tirreno apresenta histograma de valores de forma menos continua que o periodo pré Tirreno (a despeito de um pico extraordinario em sua A fungéo de distribuicdo acumulada também tem comportamento pouco suave, com grande concentragdo de valores numa mesma faixa:
Pré Tirreno vs Tirreno
Ver Tot Gente alr Tota
8 hs)
0000s on
H
25000 i
i
acon i
Looms
Fron hd 5.000
L
°
| ¥ | 10 [Spe |
|---|---|
| 1000 i 0.0006 | Ll |
| 10000 H i 2 7500 i | fos i : foe t |
0.0001
A
0.0000
0 2500 5.000 7.500 a0
Tireno
Pr © 23500 5,000 7.500
Essa concentragdo se reflete nas curvas de Lorenz.
A Curva de Lorenz é uma forma visual de medir desigualdade na distribuicdo de algo nesse caso, valor contratado ou
de operagdes entre clientes. A linha diagonal (y x) é a igualdade perfeita todos os clientes tivessem
=
— se
exatamente 0 mesmo valor, a curva seria essa reta. Os 20% dos clientes representariam 20% do valor, os 50%
representariam 50%, e assim por diante.
0 que se vé é um comportamento distinto, onde o nimero de operagdes do periodo pré Tirreno sdo mais préximas da
igualdade perfeita (indicando que os clientes sdo muito parecidos entre si, com apenas uma operagdo cada um),
enquanto que o ticket médio apresenta um comportamento bastante distinto, mostrando uma distribuicdo variada de valores de cada contrato. No periodo Tirreno, por sua vez, o nimero de operagdes por cliente apresenta uma maior contudo, o ticket médio de cada operag&o apresenta uma curva préxima da linha de 459, indicando a existéncia
de com valores muito semelhantes. Por ter influéncia do ticket médio e nimero de operagdes por
cliente, o valor total por cliente apresentar um comportamento misto dificil de segregar, ndo muito discriminativo entre as duas populagdes.
Curvas de Lorenz — Pré Tirreno vs Tirreno
A segmentacdo por faixas também ajuda a visualizar essas diferencas:
Segmentacao por Faixas Pré Tirreno vs Tirreno
TO =| = ro
© 50
Fy. w
»
2 »
[|
10
WE
o °
por Operacaes Cente
Valor por ata Cente
= Operacoes
Er
»
2
- 0
=
=
A andlise a seguir mostra o nimero de meses (dentro os 4 que cada periodo possui) que os clientes tiveram seus créditos
cedidos. A anélise mostra que no periodo pré Tirreno os clientes eram cedidos apenas em um més, enquanto no periodo Tirreno os clientes eram cedidos em varios meses (recorrentes).
Recorréncia de Clientes Pré Tirreno vs Tirreno
Distribicao de Racorrincia Pre Unico vs
Recorrente
= wn Recorente
try
(rico Ten
4 Amostras analisadas
Para cada um dos periodos analisados pré-Tirreno e Tirreno foi selecionada uma amostra aleatéria simples de 350
— —,
clientes da respectiva populagdo (Anexo 10), abrangendo todas as operagdes realizadas por esses clientes no intervalo
de referéncia.
Resumo mensal Pré Tirreno:
| | DATA | HCUENTES | #OPERACOES | MEDIA | MEDIANA VALORPOR | | MEDIA | | MEDIANA | | | | MEDIAVALOR POR OPERACAO | TOTAL |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 202408 | 3 | 4 | 4.868,35 | 133 | 10 | 3.500,04 | 14.605,06 | |
| 202409 | 76 | 7 | 3.704,87 | 257853 | 104 | 10 | 3.603,39 | 28157030 |
| 202410 | 70 | 82 | 6.343,64 | 5.664,26 | 117 | 10 | 5350,39 | 444.054,77 |
| 202011 | | 220 | 239 | 3.472,04 | 1737,87 | 109 | 10 | 3.275,74 | 763.935,76 |
| TOTAL | | 350 | 404 | 4.297,62 | 2.696,63 | 115 | 10 | 1.504.165,89 |
Resumo mensal Tirreno:
| | DATA | HCLIENTES | MEDIA VALOR oo | MEDIANA vaLoR por | MEDIA | MEDIANA | | MEDIA VALOR | TOTAL | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 202501 | 197 | 201 | 8540,16 | 6.908,45 | 1,48 | 1,0 | 6.058,81 | 1.682.411,88 |
| 202502 | 217 | 288 | 8.835,49 | 7.507,78 | 133 | 1,0 | 6.749,88 | 1.917.300,89 |
| 202503 | 107 | 160 | 10.223,76 | 7.586,12 | 1,50 | 1,0 | 7.020,34 | 1.093.942,12 |
| 202504 | 43 | 128 | 27.071,23 | 27.077,41 | 2,98 | 30 | 9.097,96 | 1.164.063,02 |
| TOTAL | 350 | 867 | 16.736,34 | 13.132,40 | 2,8 | 20 | 6.740,46 | 5.857.717,91 |
A fim de avaliar a representatividade das amostras selecionadas, realizou-se uma analise bootstrap com 1.000
em que se sortearam repetidamente subconjuntos de 350 clientes de cada populagdo e calcularam-se as mesmas
métricas de interesse. A posicdo da amostra original dentro da distribuicdo empirica gerada pelo bootstrap permitiu verificar se os estimadores obtidos sdo compativeis com o que se esperaria de uma amostra aleatdria tipica daquela
populagdo.
120
Frequéncia
Mediana Valor Total / Cliente (R$)
Bootstrap Pré Tirreno
Bootstrap PréTireno
== Amostra 3.66311
4,000.0 6.0000 8,000.0 10,000.0 12,000.
valor
5 Amostragem
0 tamanho da amostra para a de duas estimativas depende do tamanho do efeito (effect size)?, do poder e do nivel de adotados.
Este estudo tem por objetivo comparar a porcentagem de operagdes com identificacdo do fluxo de liberagdo financeira entre dois periodos, utilizando-se o teste de Qui-Quadrado de Pearson.
Para uma amostra suficientemente grande, uma distribuicdo binomial pode ser aproximada por uma normal.
Assim, a distribuigdo assintdtica do teste de Qui-Quadrado de Pearson é dada por:
1
2 Medida estatistica que quantifica magnitude da diferenca forga da relagéo indicando relevancia pratica de
a entre grupos ou a entre a um resultado.
onde
le Pz
e correspondem a porcentagem de operagdes com identificagdo do fluxo de liberagdo financeira do periodo pré e pos-periodo Tirreno, respectivamente;
Sil
/ (ng
e seu respectivo estimador denotado por
;
ni e nz —tamanhos de amostras do periodo pré e pés periodo Tirreno, respectivamente;
corresponde ao tamanho do efeito esperado
Pode-se demonstrar que o quadrado da estatistica 22, distribuigio Qui-Quadrada 1 de liberdade
z, segue uma com grau e corresponde ao teste de Qui-Quadrado de Pearson.
Considerando-se que a corresponde ao nivel de significancia, p a probabilidade do erro do tipo Il e denotando por
23 os percentis e de uma distribuicdo normal o poder do teste é calculado por:
|
@ para testemonocaudal superior
{ | 2
@ para testemonocaudal inferior
{= 22%, testebicaudal
para onde ® . corresponde a fungéo de distribuicdo normal cumulativa e c, o fator para corregao de continuidade.
Desta forma, para um teste unicaudal, considerando-se tem-se que o tamanho da amostra total (ni+nz) é calculado isolando-se o valor de n da (1), o qual resulta em:
VB —P) 1 py)
wyw, (pp py)
onde
ni=n/(1+R)
w, =1/(1 +R)
wy, R/(1+R)
=
Para o teste bicaudal, o tamanho da amostra é determinado iterativamente, utilizando-se a expressao de 2 para teste
* Mais detalhes ver:
Casagrande, J. T., M. C. Pike, and P. G. Smith. 1978a. The power function of the "exact" test for comparing two binomial distributions. Journal of the
Royal Statistical Society, C ser., 27: 176-180.
1978b. An improved approximate formula for calculating sample sizes for comparing two binomial distributions. Biometrics 34: 483-486.
doi.org/10.2307/2530613.
Realizando-se as informagdes de fluxo financeiro desta amostra do periodo pré-Tirreno e Tirreno, observou-se uma taxa
de identificagdo de fluxo financeiro de 96,53% no periodo Pré-Tirreno e de 0,12% no periodo Tirreno.* Assim, o tamanho do efeito esperado é de 0,965 —0,0012 0,964, segundo esta amostra piloto.
=
Considerando-se uma amostra aleatéria simples de operagdes, para identificar um nivel de significancia de 5%, com poder do teste de 95% e R 2, sdo necessarios
=
para o periodo pré-Tirreno e 6 para o periodo Tirreno.
efeito de tamanho de 0,964, a um um minimo de 9 operagdes, sendo 3
Entretanto, por se tratar e uma amostra por conglomerados (clientes), empregando-se a formula:
N=n*DEFF
onde:
tamanho da amostra deverd corrigido®,
o ser n
m é
= 1 + ∗ ( - 1) uma amostra aleatéria simples
o (que neste caso os clientes);
| é | coeficiente de correlagdo intraclasse. |
|---|---|
| p | o |
Pode-se notar que quanto maior o valor da correlagdo intraclasse, maior o se o valor maximo possivel para p de 1 e uma média de duas operacdes tamanho da amostra. Dessa forma, adotandopor cliente,
DEFF 1+41%(2-1) 2
= =
Um DEFF de 2 indica a necessidade do dobro do tamanho da amostra, numa amostra por conglomerados, para se manter a precisdo desejada. Dessa forma, o tamanho de minimas a serem consideradas na amostra é de 18 operacdes,
sendo 6 para o periodo pré-Tirreno e 12 para o periodo
Chernick, M. R., and C. Y. Liu. 2002. The saw-toothed behavior of power versus sample size and software solutions: Single binomial proportion using
exact methods. American Statistician 56: 149-155. https://doi.org/10.1198/000313002317572835. Fisher, R. A. 1935. The Design of Experiments. Edinburgh: Oliver and Boyd.
| Fleiss, | J. | L, | B. https://doi.org/10.1002/0471445428. | Levin, | and | M. | C. for | Paik. | 2003. | Statistical | Methods | for | Rates | and | Proportions. | 3rd | ed. | New | York: | Wiley. |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Irwin, J. 0. 1935. Tests of significance | differences between percentages based on small numbers. Metron 12: 83-94. Levin, B., and X. Chen. 1999. Is the one-half continuity correction used once or twice to derive a well-known approximate sample size formula to | |||||||||||||||||||
| compare two independent binomial distributions? American Statistician 53: 0s célculos foram realizados utilizando-se o software estatistico Stata, v18. | 62-66. https: //doi.org/10.1080/00031305.1999.10474431. |
Estes resultados serdo discutidos com maiores detalhes na secéo 4 deste
devido a perda do poder pelo fato da amostra ser por conglomerados e ndo uma amostra aleatdria simples de operagdes.
© para mais detalhes do DEFF, ver: KISH, Leslie. Survey Sampling. New York: John Wiley & Sons, 1965. 7
Tendo em vista magnitude exacerbada da diferenca entre os dois periodos observado na amostra piloto, realizamos o célculo do tamanho minimo necessario para identificarmos uma diferenca de 10 p.p. no periodo Tirreno, considerando que a porcentagem de operagdes com fluxo financeiro
= periodo 2,
identificado do periodo pré-Tirreno foi de 96,53% com um poder de 95% e R 0 tamanho da amostra, j4 considerando o DEFF de 2, seria de 900
operagdes, sendo 300 para o periodo pré-Tirreno e 600 para o Tirreno, ainda inferior ao tamanho da amostra piloto realizado 404 operagdes no periodo pré-Tirreno e 867 no periodo Tirreno).
8
Apesar de ser necessério a de uma amostragem no caso do valor médio da e do nimero médio de operagdes por cliente,
uma vez que & possivel a realizago desta avaliagdo para o total da populagdo, mesmo no caso da destas varidveis, que apresentam uma maior
variabilidade do que a taxa de fluxo financeiro identificada, 0 tamanho da amostra piloto realizada ultrapassa 0 minimo necessario. O tamanho da amostra para identificagao de diferencas no valor médio de cada operagao entre os periodos pré-Tirreno e Tirreno, com um poder de 95% ja corrigido pelo DEFF de 2 é de 132 sendo 44 operagdes para o periodo pré-Tirreno e 88 operagdes para o periodo Tirreno. Para identificar a diferenca de 1 adicional no médio de operagdes por cliente entre os periodos e mantendo-se 0 poder de 95%, 0 tamanho da amostra minima & de 42 sendo 21 clientes por periodo. Como este valor é calculado no nivel do cliente, no é necessario a aplicagéo do DEFF.
Assim, tendo em vista a amostra piloto ja possuir um nimero suficiente de observagdes, adotamos esta amostra piloto
como a amostra final para realizagdo das Esta amostra apresenta um poder de 100%.
6 Resultados
6.1 Resultados do Periodo Pré-Tirreno
6.1.1 Resumo Quantitativo
| METRICA | VALOR |
|---|---|
| Total de clientes analisados | 350 |
| Total de contratos identificados | 404 |
| Valor contratado | R$ 1.504.165,89 |
| Com liberagdo financeira | R$ 1.451.321,37 |
| Sem liberagdo financeira | RS 52.844,52 |
| Contratos por cliente (média) | 1,15 |
| Match completo (contrato + fluxo) | 379 |
| Sem contrato MASTER (apenas fluxo) | 11 |
| Sem fluxo (contrato MASTER vinculado) | 10 |
| Sem nenhuma ligagdo com o MASTER | 4 |
| Taxa de match | 96,53% |
6.1.2 Analise Manual
Existem 14 contratos para os quais foram encontrados fluxos financeiros 10 com contrato Master vinculado e 4 sem nenhum vinculo)
Os contratos sem fluxo, mas com vinculos em contratos com o Master, temos:
| status TL | Nome Tl | BRB valor Tl | ||
|---|---|---|---|---|
| [ oe vo | | 712653.092-72 | ARLEANE BELEM HERMES | 202410 | RS |
| ox | 042,952.333-42 | BRENDA EMANUELLY ROCHA MACHADO | 202409 | R$ 1.68934 |
| cD | 115392966.01 | BRUNO CESAR DA | 202411 | RS 6235.99 |
ox
| 197.769.185-49 | CLAUDIO SOUSA PORTELA | 202411 | RS 1.24535 |
|---|---|---|---|
| CLAUDIO SOUSA PORTELA | 202411 | RS 1.24535 |
[com fo | oD
JACIARA CARNEIRO DE OLIVERA 202411 RS 7496.26
JOSIAS SANTOS SILVA 202411 RS 47475
cD
JOSIAS SANTOS SILVA 202411 RS 475,12
cr
[ som tuo |
008905238-27
769.900.874-04
LEILA VIRIATO MENDES
RENATA D AMORIM SANTA CRUZ
202411
202410
RS 15.862,36
RS 4.14641
Alguns casos exemplificam o porqué termos encontrado isso de forma automatizada.
Arleane Belem Hermes CPF 712.653.092-72
A Arleane, muito embora tenhamos tentado filtrar clientes que nunca tinha aparecido no SCR, para evitarmos troca com
troco, teve a alteragdo do contrato concedido em jul/2024 e alterado no més seguinte:
Modalidade
saida VI Contr. ld Devedor
mstiuicio tl
1 by n
BANCO MASTER EM LIQUIDAGAO 50-
EXTRAJUDICIAL RS0.00
2403131959
BANCO MASTER EM LIQUIDAGAO 53-
EXTRAJUDICIAL R$6,685.35 R$6,80402
2403226267
0 contrato 50-240313959 saiu pelo motivo de alteragdo de IPOC em agosto de 2024. Mas tudo indica que tenha sido uma troca com troco, com concessdo de novo crédito no contrato 53-2403226267. Encontramos dois PIX para a cliente que
condizentes com o pagamento do contrato 50-240313959 e o troco da troca para o contrato 53-2403226267.
PIX N°: £339237982024070120171CvLjIC821V
1D: £33923798202407012017ICVICE21V Valor: R$4,341.15
PAGADOR: 33.923.798/0001-00 BANCO MASTER §/A EM EXTRAIUDICIAL
em score
Justiicativa: com contrato 50-2403131959 202408 com
PIX N°: E33923798202408051814Xd28iqlibFO
1D:
valor: R$1,963.54
PAGADOR: 33.923.798/0001-00 BANCO MASTER §/A EM EXTRAIUDICIAL
|
Leila Viriato Mendes CPF 008.905.238-27
Simular ao caso anterior, tinha o contrato 50-2403278261 que foi renegociado para o contrato 53-2403362780 em
27/09/2024. Ambos os contratos sdo posteriores a julho, 0 que tornou ineficaz nossa tentativa de capturar somente
contratos novos.
BANCO MASTER EM LIQUIDAGAO
50-2403278261 202 316 26/08/2024 R$8,227.17 R$0.00 EXTRAJUDICIAL
BANCO MASTER EM LIQUIDAGAO 53-2403362780
202 EXTRAJUDICIAL
R$15,463.97
2 27/09/2024 R$15,533.70
Encontramos os PIX correspondentes aos dois contratos:
PIX Ne:
1D: Valor R$8,000.00
PAGADOR: BANCO MASTER 5/4 EM LIQUIDACAO EXTRAIUDICIAL
automata score
Justiicativa: com contrato em 202409 com
PIX Ne: £33923798202409271612dpHavre7vaM 2092000
1D: £33923798202409271612dpHavre7vaM Valor: R$6,610.08
PAGADOR: BANCO MASTER EM LIQUIDACAO BXTRAIUDICIAL
6.1.3 Avaliagdo
0 alto indice de matching (96.53%), mesmo desconsiderando esses casos conhecidos de troca com troco, indica que as
operagdes do periodo Pré-Tirreno seguem o esperado de operacdes legitimas de de crédito.
6.2 Resultados do Periodo Tirreno
6.2.1 Resumo Quantitativo
| METRICA | VALOR |
|---|---|
| Total de clientes analisados | 350 |
| Total de contratos identificados | 867 |
| Valor contratado | R$ 5.857.717,91 |
| Com liberagdo financeira | RS 6.039,48 |
| Sem financeira | R$ 5.851.678,43 |
| Contratos por cliente (média) | 2,48 |
| Match completo (contrato + fluxo) | 1 |
| Sem contrato MASTER (apenas fluxo) | 0 |
| Sem fluxo (contrato MASTER vinculado) | 426 |
| Sem nenhuma ligagdo com o MASTER | 440 |
| Taxa de match | 0,12% |
6.2.2 Analise manual
Mesmo o contrato com match néo corresponde mesmo a um valor vélido. O contrato 0212747630, adquirido pelo BRB
em fev/2025, do cliente de CPF 883.437.077-53, valor contratado de RS 6.039,48, foi ligado de forma automéatica com o
contrato MASTER 436982-04 e o fluxo detectado foi um PIX de 14/02/2025 no valor de R$ 5.339,63.
Entretanto, esse PIX parece se referir ao contrato 10-2503739526, concedido em 14/02/2025, com valor contratado de
R$5,509.33. Esse contrato foi cedido apenas em de 2025 para QISTA (CNPJ 36.583.700).
6.2.3 Avaliagdo
A amostra Tirreno apresentou 1 match em 867 contratos (0,12%), com critérios de busca mais amplos que no periodo de comparacdo.® Essa taxa extremamente baixa sugere que as operacdes da amostra Tirreno ndo comportam como
se
operagdes liquidadas.
Adicionalmente, fizemos analise manual de outros 30 contratos do periodo Tirreno e que tinhamos encontrado liberagéo financeira também. Fora isso, a sobre a subsisténcia ou ndo das operagdes se iniciou por outros indicios
que se compde para chegarmos a esse ponto.
9 Utilizando-se os critérios utilizados quantidade de matchings é nula.
mesmos na amostra pré-Tirreno, a
7 Andlise dos Resultados 7.1 Comparativo Geral
7.1.1 Dados comparativos por contratos
Abaixo apresentamos os dados brutos de cada periodo analisado. Os Contratos Pré-Tirreno de julho a novembro de 2024, enquanto os Contratos Tirreno sdo operagdes de janeiro a abril de 2025.
| INDICADOR | PRE-TIRRENO (PRE-TIRRENO) | | (TIRRENO) TIRRENO | OBSERVAGAO |
|---|---|---|---|
| Clientes | 350 | 350 | Volumes similares |
| Contratos | 404 | 867 | +115% |
| Contratos/Cliente | 1,15 | 2,48 | 2,1x maior |
| Contratos com liberagdo financeirai | 390 379.+11 | 1 1+0 | -99,7% |
| Contratos sem liberagéo financeira | 96.53% | 0.12% | +6.086% |
| Taxa de comprovagéo | 96,53% | 0,12% | -96,42 p.p. |
Pré-Tirreno 2024
390 de 404 contratos
Tirreno 2025
|
0,12%
1 de 867 contratos
7.1.2 Andlise de valores contratados
No periodo Tirreno, o valor total contratado foi RS 5.857.717,91, cerca de +289% frente ao Pré-Tirreno, enquanto a taxa de foi 0,12%. Essa de maior volume com baixissima comprovagéo de liberagéo é incomum e reforca a necessidade de escrutinio.
| METRICA DE VALOR | PRE-TIRRENO (JUL-NOV/2024) | | (JAN-ABR/2025) TIRRENO | | DIFERENCA |
|---|---|---|---|
| Valor Total Contratado | R$ 1.504.165,89 | R$ 5.857.717,91 | | +289% |
| Valor médio operagdo por | R$ 3.723,18 | R$ 6.756,31 | | +81% |
| Valor cliente (média) por | R$ 4.297,62 | R$ 16.736,34 | | +289% |
| Valor com liberagdoZn financeirafi | R$ 1.451.321,37 96,5% do total) | R$ 6.039,48 0,12% do total) | -99,5% |
fi R$ 52.844,52 R$ 5.851.678,43 |
val ‘alor sem I liberagdo financeira n 2 +10,95% 0,95
3,5% do total) 99,88% do total)
7.2 Principais Achados
Na amostra Tirreno houve 1 match em 867 contratos, apesar de critérios de busca ampliados. Isso sugere
auséncia praticamente total de de liberagéo financeira na amostra analisada
- Observou-se 2,48 contratos por cliente (vs 1,15 Pré-Tirreno). Esse padréo é compativel
na Tirreno no com
operagdes adicionais clientes que mantinham relacionamento anterior jé de
em com o Master, em vez um
influxo de clientes inteiramente novos.
- periodo anterior: operacdes pré-Tirreno, metodologia
Contraste com As mesmo com mais restritiva,
apresentou 96.53% de match.
7.3 Anilises Estatisticas
7.3.1 Teste Qui-Quadrado
A questdo é que podemos testar as operagoes da Tirreno ante periodo anterior, quando nado existem acerca da existéncia das operagdes por outros motivos.
7.3.1.1 Sobre o teste
0 teste Qui-Quadrado de Pearson é um teste de hipéteses ndo-paramétrico utilizado para avaliar a independéncia entre duas variaveis Foi desenvolvido por Karl Pearson em 1900 e é um dos testes estatisticos mais utilizados em
pesquisas cientificas.
A estatistica qui-quadrado é calculada pela formula:
/
Onde:
- observada célula (i, j)
na
- esperada célula (i, j)
na
- Ej=(Total da linha i Total da coluna j) / Total geral
x do Teste
- varidveis séo independentes (ndo ha Ho (Hipétese Nula): As
- (Hipdtese Alternativa): As varidveis dependentes (existe associagdo)
Para uma tabela de contingéncia r x c:
gl=(r-1)x(c-1)
Para tabela 2x2: gl 2-1 x 2-1 1 grau de liberdade
= =
- Frequência esperada ≥ 5 em cada célula (regra de Cochran)10
- Dados categdricos mutuamente exclusivos
7.3.1.2 Resultados:
Aqui podemos comparar a probabilidade liberagdo financeira de um grupo de controle,
| PERIODO | |||
|---|---|---|---|
| Pré-Tirreno | |||
| Tirreno | |||
| Total |
de haver liberagdo financeira das operagdes adquiridas da Tirreno ante a
em que entendemos que tenha havido a financeira:
| COM MATCH | SEM MATCH | TOTAL | |
|---|---|---|---|
| 390 | 14 | 404 | |
| 1 | 866 | 867 | |
| 391 | 880 | 1.271 |
10 Sobre as frequéncias esperadas: A formula é: (total_linha total_coluna) / total_geral
=
- E(Pré-Tirreno, Com Lib) 404 x 391 /
1271 =124.3
=
• =
E(Pré-Tirreno, Sem Lib) 404 880 / 1271 279.7
= x
- 867 391 /
Com Lib) x 1271 266.7
= =
- Lib) 867 880 / 1271
Sem x 600.3
= =
Estatística χ² = 1.198,34
0 qui-quadrado produz x? 1.198,34 ao comparar Tirreno Pré-Tirreno. Isso reforca que a diferenca nao se explica
teste vs
por acaso amostral.
Valor P =< 0,0001
0 valor-p representa a probabilidade de observar os resultados obtidos (ou mais extremos) se a hipdtese nula fosse verdadeira. Em outras palavras, é a probabilidade de a diferenga observada ter ocorrido por puro acaso.
cientifica:
Escala de Significancia
25005 5<005 5<00001
Isso significa que é bastante improvavel que tenha havido a liberagao financeira quando comparamos com o grupo de
controle ou qualquer probabilidade de encontrar a liberagéo financeira se dé em parametros razoaveis.
7.3.2
7.3.2.1
Intervalo de confianga de proporgdes
Sobre o teste
Um intervalo de confianga (IC) € um intervalo de valores que, com uma determinada probabilidade (nivel de confianga), contém o verdadeiro valor do parametro populacional.
IC estimativa + margem de erro
=
Um IC de 95% significa: se repetissemos o experimento infinitas vezes e calculassemos o IC para cada repeti¢do, 95%
desses intervalos conteriam o verdadeiro parametro.
IC para Proporgdes
Método de Wald (tradicional)
IC=p £
x
Problema: falha para préximas de 0 ou 1.
Método de Wilson (score)
IC + 2V(P(1-p)/n + 22/4n?)] / 1 + 22/n)
=
Vantagens:
Funciona bem para proporcdes extremas e amostras pequenas.
- produz limites fora de 0, 1
Nunca
Melhor cobertura para extremas
- Recomendado & Coull 1998 por Agresti
- Assimétrico quando apropriado
Valores de z para niveis de confianca
| NIVEL | DE CONFIANCA | |
|---|---|
| 90% | 1,645 |
| 95% | 1,960 |
| 99% | 2,576 |
7.3.2.2 Resultados:
0 intervalo de confianga (IC) fornece uma faixa de valores plausiveis para o verdadeiro valor do parametro na Um IC de 95% significa que, se repetissemos o estudo muitas vezes, 95% dos intervalos calculados conteriam o valor real.
| 2024 | Tirreno 2025 |
|---|---|
| Tora observada: 96,53% 94.27% | Taxa observaca: 0,12% 1C95%: 002% 0,65% |
| J | J |
Os intervalos de confianga das duas bases ndo se limite inferior da Pré-Tirreno (94,27%). Isso confirma
variagdo amostral.
O limite superior da Tirreno 0,65% é muito inferior ao que a diferenca entre as bases é real e pode ser atribuida a
8 Conclusdes
8.1 Fatos observados
- periodo Pré-Tirreno,
No foram analisados 404 contratos, dos quais 390 apresentaram liberagdo financeira
identificada (taxa de 96,53%).
- periodo Tirreno, entre 867
No contratos, apenas 1 apresentou algum fluxo financeiro associado conforme os
critérios definidos (taxa de 0,12%).
- 1 liberagdo
Com em 867, o intervalo de confianga de 95% situa-se entre aproximadamente 0,006% e 0,64%,
valores incompativeis com taxas esperadas em operagdes liquidadas.
- qui-quadrado comparando
teste as duas bases produziu 1.198,34 com p < 0,0001, indicando que a
=
diferenca nao se explica por variagdo aleatdria da amostra.
Osintervalos de confianca das duas se sobrepdem: o limite superior da Tirreno (=0,65%) é muito inferior ao limite inferior do Pré-Tirreno (=94,27%).
8.2 Interpretacdo dos Resultados
Mesmo se assumissemos apenas como hipdtese que a metodologia automética poderia deixar de identificar uma
parcela significativa das financeiras, ainda assim seria razoavel esperar que ela encontrasse mais do que 1 caso
em 867. Essa taxa extremamente baixa ja se sustenta como evidéncia de que as da amostra Tirreno nao se
comportam como operagdes liquidadas, mesmo sem comparagdo com o grupo de controle.
A metodologia mostrou robustez ao analisar a liberagdo financeira das operagdes concedidas pelo proprio Master. Ela foi capaz de identificar liberagdo financeira em 96,53% dos contratos, considerando casos de book-transfer identificados via
CCS, demonstrando alta sensibilidade para detectar operagdes liquidadas quando elas de fato ocorreram.
8.3 Alteracdo de comportamento dos tomadores de crédito
Além disso, existem outras questdes sobre o numero de contratos e valores contratados a serem analisados nas
amostras:
- periodo Tirreno movimentou R$ 5.857.717,91 +289% comparado periodo Pré-Tirreno), dos quais R$
0 ao
5.850.959,91 99,88% nado possuem evidéncia de liberagdo aos clientes.
0 de contratos por cliente na Tirreno 2,5 é 2,1x maior que na Pré-Tirreno (1,2), com valor médio por cliente de RS 16.736,34 (+289%).
Adiciona-se a esses fatos as questdes levantadas anteriormente (que constam dos demais relatérios) sobre
extrema de valores contratados (ou valores de cessao).
8.4 Pontos qualitativos importantes
E, por fim, mas ndo menos relevante, o fato de que houve distrato do Master com a Tirreno (notificagdo feita em 02/04/2025 afirmando que houve disponibilizagdo dos documentos necessérios para formalizagdo da operagdo ao Banco Master ou a terceiros por este eventualmente contratados:
A
DE
TIRRENO CONSULTORIA, PROMOTORA CREDITO E PARTICIPACOES S.A.
CNPJ 57.965.351/0001-54 AL: Sr. André Felipe de Oliveira Seixas Maia
REF: CONTRATO DE PARCERIA
JANEIRO, FEVEREIRO E MARCO DE 2025.
Fazemos referéncia a0 CONTRATO DE PARCERIA de 2024, V.Sas. ¢ Banco Master
entre 0
de acerca do envio de informagdes
prevista do Contrato (“Qbrigacio™. na 3.3.
Conforme informado pela da Bahia ASSEBA pela
- Estado ¢
Bahia ASTEBA
~
impossibilitando assim a devida
tomadores das operagdes de crédito (“Operades”
Nos temnos da Cléusula 2.8. do
necessirios para formalizagdo da
a
contratados.
E OUTRAS AVENCAS CANCELAMENTO OPERACOES MESES
OUTRAS AVENCAS, firmado em 03 de dezembro
E
S.A. (“Banco” e “Conirato”, respectivamente), em especial 4 obrigagio
documentos referentes aos tomadores das operagdes de crédito,
©
Associagdo dos Servidores da Saiide Afins da Administraglo Direta do Servidores ¢ Afins do da
¢
Associasdo dos Técnico-Administrativos Estado
a0 longo de (trés) meses consecutivos V.Sas. descumpriram
3 a
cobranga extrajudicial pelas Associagdes junto aos contracheques dos
¢
Contrato, caberia Tirreno de todos documentos Operaglo ao Banco Master ou terceiros por este
a a os
a
E pratica usual de que a financeira apés formalizagdo da consignagdo. Se distrato
ocorra a o ocorreu porque
se obteve éxito na formalizagdo da consignacdo, entdo ndo era mesmo esperado que houvesse liberagéo financeira
ao cliente.
Além do que, houve recompra dos créditos cedidos pela Tirreno, informado pelo OFIiCIO PRESI- 2025/079 em
ao BRB
24/07/2025. Nesse oficio o BRB solicita a integral de todas as fases das operagdes adquiridas pela Tirreno:
- Apés conclusdo do levantamento das carteiras n&o haviam sido originadas diretamente
a que pelo Banco Master por seu conglomerado, o BRB adotou medidas imediatas para mitigacdo de
ou
riscos, incluindo suspensdo de novas aquisicbes de carteiras com esse perfil, reforgo nas
a o
diligéncias contratuais, além da exigéncia de apresentacdo do relatorio de auditoria independente, conforme previsto nos contratos de cessdo celebrados com o Banco Master. Ademais, foi requerido ao Banco Master o envio da integral de todas as fases dessas operagdes de crédito
e fortalecidos os procedimentos internos relativos aos mecanismos de controle e governanga sobre
as carteiras adquiridas, com especial as originadas por promotores de venda.
8.5 final
A combinagao dos resultados obtidos taxa de de 0,12% na amostra Tirreno, contraste com 96,53% no periodo
Pré-Tirreno, auséncia de sobreposigdo dos intervalos de confianca, estatistica qui-quadrado extremamente elevada e desempenho robusto da metodologia no grupo de controle aponta de forma consistente para a auséncia de evidéncias
de liquidagdo financeira nos sistemas de pagamentos (PIX, TED/CIP, TED/STR) para praticamente a totalidade das
operagdes analisadas.
Essa conclusdo ndo deriva apenas da comparagdo com outro periodo, mas sobretudo do comportamento interno da propria amostra Tirreno: com 1 caso em 867, mesmo cenarios altamente conservadores de suposta falha metodolégica explicariam tamanha auséncia de registros. Em condicdes tipicas de operagdes liquidadas, seria esperado encontrar evidéncias minimas de desembolso, ainda que o processo fosse heterogéneo ou apresentasse variagdes operacionais.
Além disso, esse resultado é coerente com outros elementos qualitativos ja discutidos em relatdrios correlatos, como a comunicagdo formal de distrato em razdo da nado disponibilizagdo dos documentos necessarios a formalizagdo das operagdes, e 0 posterior transito de oficios relativos a recompra e a solicitagédo de documentagdo operacional completa.
Esses aspectos ndo substituem a andlise quantitativa, mas a reforcam, pois convergem para 0 mesmo ponto: ndo ha
indicios de que as da amostra Tirreno tenham produzido fluxos financeiros compativeis com liquidagdo aos clientes.
Por fim, destacamos que todo o trabalho bem como suas conclusées baseia-se integralmente na metodologia
descrita neste documento, construida com critérios transparentes e reproduziveis. Todos os passos do processo analitico,
incluindo parametros, filtros e consultas SQL, estdo documentados e podem ser replicados por qualquer pessoa, de forma a produzir os mesmos resultados com os dados disponiveis nos sistemas oficiais.
9 ANEXO 1 Fluxograma para a identificacdo dos fluxos financeiros
9.1 Fluxograma Pré Tirreno
Resumo dos Passos Pré-Tirreno:
- Buscar contratos BRB: Identificar contratos do BRB (CNPJ 00000208 no periodo de julho a novembro de 2024.
- Buscar contrato MASTER cedido: Para cada contrato BRB, procurar contrato MASTER correspondente (mesma
data, valor com diferenca até 10%, SIA_CD=303, Cessionario=BRB).
- contrato MASTER: Buscar fluxo financeiro da MASTER o cliente. o para
o Se encontrou fluxo → MATCHED
o Se não encontrou fluxo → Verificar CCS (conta na MASTER)
transfer)
o Se não tinha conta → SEM_FLUXO
IS » ndo encontrou contrato MASTER:
(até 30 dias antes, tolerdncia 20%).
o Se encontrou fluxo → SEM_CONTRATO
o Se não encontrou fluxo → Verificar CCS (conta na MASTER)
Se tinha conta
o Se não tinha conta → SEM_MASTER
Critérios para Fluxo "Solteiro" Pré-Tirreno:
Quando é encontrado um contrato MASTER cedido, o sistema busca um fluxo financeiro "solteiro" um pagamento
da MASTER pode corresponder ao contrato BRB mesmo sem o registro de cessdo no SCR.
que
| CRITERIO | REGRA |
|---|---|
| Origem | Pagamento deve ser da MASTER (CNPJ 33.923.798 |
| Ordem temporal | 0 pagamento deve ser anterior ou igual a data do contrato BRB |
| Janela de tempo | Maximo de 30 dias entre 0 pagamento e o contrato |
| Valor | Toleréncia de até 20% entre o valor do fluxo e o valor contratado do BRB |
Buscar contratos BRB no
periodo configurado
00000208
:
contratos BRE?
FM Cliente sem
contratos BR8 no periodo.
Sr a
Encontrou contrato MASTER cedido?
i
Buscar financeiro do MASTER para o cliente:
=
fluxo do
Buscar salteiro
SN
MATCHED
Verificar CCS: Cliente:
completa: MASTER
— tinh conta no MASTER? 4130 BRB Fluxo
ON
Verificar CCS: Cliente tinha conta no MASTER?
SEM_FLUXO Contrato
9.2 Fluxograma no periodo Tirreno
Resumo dos Passos Tirreno (Tirreno):
Buscar contratos BRB cedidos: Identificar contratos do BRB (CNPJ 00000208 com DATA_CONTRATO em 2025 e
DATA_CESSAO até 15/05/2025.
Para cada contrato BRB, buscar pagamentos de PJ: Diferentemente da Pré-Tirreno, aqui sdo considerados
pagamentos de qualquer pessoa juridica, ndo apenas da MASTER.
Aplicar critérios de busca:
| o | 0 pagamento deve ter ocorrido até 90 dias antes da data de cessdo do contrato BRB. |
|---|---|
| o | 0 pagamento nado pode ser posterior a data de cessdo. |
do pagamento deve estar dentro de uma tolerancia de 30% em relacdo ao valor contratado do BRB.
Critério de desempate: Quando muiltiplos pagamentos atendem aos critérios, é selecionado aquele cuja data seja mais préxima da data de (menor diferenga em dias).
Resultado:
o Se encontrou pagamento compatível → MATCHED
o Se não encontrou pagamento → SEM MATCH
Critérios Detalhados Tirreno:
| CRITERIO | REGRA |
|---|---|
| Origem | Qualquer pessoa juridica (TIPO_PAGADOR "J") = |
| Ordem temporal | 0 pagamento deve ser anterior ou igual a data de cessdo do contrato BRB |
| Janela de tempo | Maximo de 90 dias entre 0 pagamento e a data de cessao |
| Valor | Toleréncia de até 30% entre o valor do fluxo e o valor contratado do BRB |
| Desempate | Fluxo diferenca dias relacdo a data de cessdo com menor em em |
INICIO Para cad
daTirreno
Buscar contratos BR8 no
Jan: Abr/2025 im
[
Fara cach - Cliente sem Buscar contrato WASTER
FIM
cedido com mesma data,
contratos BR no periodo
valor contrato MASTER cedido?
sin
Buscar luxos financeiros
de PJ
até 90 dias antes da
valor mo sem
pagamento PJ dentificado
MATCHED Contrat com evidéncia de pagamento
10 Anexo 2 Consultas SQL de Origem da Amostra
As amostras de clientes utilizadas na analise foram extraidas do ambiente de Data Warehouse do Banco Central por meio das consultas SQL descritas a seguir.
10.1 Criagdo da tabela base para andlise
Antes de capturarmos os contratos cedidos, criamos uma tabela base para captura das operagdes cedidas ao BRB pelo Master.
DROP TABLE MASTER_BRB_CONSIGNADO_SAFRA; CREATE TABLE MASTER_BRB_CONSIGNADO_SAFRA_TEMP AS (
OPER,
SELECT FIA.FIA CD, FOC.FOC_CD_HASH_ FOC.CLI_CD, PEF_DT_NASCIMENTO, SPA_CD_UF,
Min (FOC.FOC_DT_CONTRATO) DATA_CONTRATO,
Cast(NULL AS FLOAT) VALOR_CESSAO, Min(FOC.MEE_CD_MES) DATA_ENTRADA,
(CASE
Max WHEN FOC2.FOC_CD_HASH_OPER 1s NOT NULL THEN INF_FUNC_Defasagem(FOC2.MEE_CD_MES -1 ELSE NULL end) DATA SAIDA,
, ENTRADA,
Cast(NULL AS FLOAT) CARTEIRA_ATIVA_ Cast(NULL AS FLOAT) CARTEIRA_ATIVA_SAIDA FROM SCRDWPRO_ACC.SCRTB_FOC_FATO_OPERACAO_CREDITO FOC
LEFT JOIN (
SELECT MEE_CD_MES, FOC_CD_HASH_OPER
FROM SCRDWPRO_ACC.SCRTB_FOC_FATO_OPERACAO_CREDITO
WHERE MEE_CD_MES IN 202407, 202408, 202409, 202410, 202411, 202412, 202501, 202502, 202503, 202504, 202505, 202506, 202507, 202508 AND INF_CD 208
=
AND SIA CD < ©
) OPER
FOC2 ON FOC.FOC_CD_HASH FOC2.FOC_CD_HASH_OPER AND FOC.MEE_CD_MES <=
=
FOC2.MEE_CD_MES
OPER
| JOIN | SCRDWPRO_ACC.SCRTB_FIA_FATO_INF_ADICIONAIS FOC.FOC_CD_HASH_OPER AND FIA.MEE_CD_MES FOC.MEE_CD_MES AND | FIA | ON | FIA.FIA_CD_HASH CD 1001 |
|---|---|---|---|---|
| = AND (FIA.FIA_CD_IDENT LIKE '33923798%' OR FIA.FIA_CD_IDENT LIKE '00000000%') | = |
JOIN BCBDWPRO_ACC.PESTB_PEF_PESSOA_FISICA PEF
ON PEF.PEF_CD_CPF FOC.CLI_CD
=
LEFT JOIN BCBDWPRO_ACC.GEOTB_MUN_MUNICIPIO MUN
ON PEF.MUN_CD MUN.MUN_CD
=
LEFT JOIN BCBDWPRO_ACC.GEOTB_SPA_SUBDIVISAO_PAIS SPA
ON MUN.SPA_CD SPA.SPA_CD
=
| WHERE FOC.MEE_CD_MES IN | 202407, 202502, 202503, 202504, 202505, 202506, 202507, 202508, 202509 | 202408, | 202409, | 202410, | 202411, | 202412, | 202501, |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| AND FOC.INF_CD = AND FOC.TPC_CD 1 | 208 |
=
GROUP BY 1, 2, 3, 4, 5
) WITH DATA;
CREATE TABLE MASTER_BRB_CONSIGNADO_SAFRA AS (
SELECT
AX, Row_Number() Over (PARTITION BY FOC_CD_HASH_OPER ORDER BY DATA_ENTRADA) AS rn FROM MASTER_BRB_CONSIGNADO_SAFRA_TEMP A ) WITH DATA;
UPDATE MASTER_BRB_CONSIGNADO_SAFRA
SET DATA_SAIDA NULL
=
WHERE DATA_SAIDA 202509;
=
| DELETE FROM MASTER_BRB_CONSIGNADO_SAFRA WHERE rn > 1; |
| ALTER TABLE MASTER_BRB_CONSIGNADO_SAFRA |
| DROP rn; |
| DROP TABLE MASTER_BRB_CONSIGNADO_SAFRA_TEMP; |
| UPDATE MASTER_BRB_CONSIGNADO_SAFRA |
| FROM ( |
| SELECT A.DATA_ENTRADA, A.FOC_CD_HASH_OPER, |
| B.BRB_CARTEIRA_ATIVA, B.BRB_VALOR_CESSAO |
| FROM MASTER_BRB_CONSIGNADO_SAFRA A |
| JOIN MASTER_BRB_TODAS_OPERACOES B |
| ON A.DATA_ENTRADA B.BRB_DATA = |
| AND A.FOC_CD_HASH_OPER B.BRB_HASH = |
| ) AS T |
| SET CARTEIRA_ATIVA_ENTRADA T.BRB_CARTEIRA_ATIVA, = |
| VALOR_CESSAO T.BRB_VALOR_CESSAO = |
| WHERE MASTER_BRB_CONSIGNADO_SAFRA.DATA_ENTRADA T.DATA_ENTRADA = |
| AND MASTER_BRB_CONSIGNADO_SAFRA.FOC_CD_HASH_OPER = |
| UPDATE MASTER_BRB_CONSIGNADO_SAFRA |
| FROM ( |
| SELECT A.DATA_SAIDA, A.FOC_CD_HASH_OPER, |
| B.BRB_CARTEIRA_ATIVA, B.BRB_VALOR_CESSAO |
| FROM MASTER_BRB_CONSIGNADO_SAFRA A |
| JOIN MASTER_BRB_TODAS_OPERACOES B |
| ON A.DATA_SAIDA B.BRB_DATA = |
| AND A.FOC_CD_HASH_OPER B.BRB_HASH = |
| ) AS T |
| SET CARTEIRA_ATIVA_SAIDA T.BRB_CARTEIRA_ATIVA = |
| WHERE MASTER_BRB_CONSIGNADO_SAFRA.DATA_SAIDA T.DATA_SAIDA = |
| AND MASTER_BRB_CONSIGNADO_SAFRA.FOC_CD_HASH_OPER T.FOC_CD_HASH_OPER; = |
10.2 Periodo Pré-Tirreno (Julho a Novembro de 2024
A base do periodo Pré-Tirreno foi construida selecionando clientes com entrada entre julho e novembro de 2024,
excluindo aqueles que possuiam qualquer relacionamento prévio (tanto operagdes de
com o MASTER no SCR em
crédito FOC, quanto em fundos de investimento FOF) no periodo de janeiro de 2020 a junho de 2024.
CREATE TABLE MASTER_BRB_CONSIGNADO_ATE_DEZ AS (
SELECT *
FROM MASTER_BRB_CONSIGNADO_SAFRA WHERE DATA_ENTRADA >= 202407
AND DATA_ENTRADA <= 202411
AND FIA_CD BETWEEN '2024-07-81' AND '2024-11-30'
AND CLI_CD NOT IN (
SELECT CLI_CD FROM SCRDWPRO_ACC.SCRTB_FOC_FATO_OPERACAO_CREDITO WHERE MEE_CD_MES IN (
| 202001, | 202002, | 202003, | 202004, | 202005, | 202006, |
|---|---|---|---|---|---|
| 202007, | 202008, | 202009, | 202010, | 202011, | 202012, |
| 202101, | 202102, | 202103, | 202104, | 202105, | 202106, |
| 202107, | 202108, | 202109, | 202110, | 202111, | 202112, |
| 202201, | 202202, | 202203, | 202204, | 202205, | 202206, |
|---|---|---|---|---|---|
| 202207, | 202208, | 202209, | 202210, | 202211, | 202212, |
| 202301, | 202302, | 202303, | 202304, | 202305, | 202306, |
| 202307, | 202308, | 202309, | 202310, | 202311, | 202312, |
| 202401, | 202402, | 202403, | 202404, | 202405, | 202406 |
)
AND INF_CD 33923798
=
AND CLI_CD NOT IN ( SELECT CLI_CD FROM SCRDWPRO_ACC.SCRTB_FOF_FATO_OPERACAO_FUNDOS_INVESTIMENTO WHERE MEE_CD_MES IN (
| 202001, | 202002, | 202003, | 202004, | 202005, | 202006, |
|---|---|---|---|---|---|
| 202007, | 202008, | 202009, | 202010, | 202011, | 202012, |
| 202101, | 202102, | 202103, | 202104, | 202105, | 202106, |
| 202107, | 202108, | 202109, | 202110, | 202111, | 202112, |
| 202201, | 202202, | 202203, | 202204, | 202205, | 202206, |
| 202207, | 202208, | 202209, | 202210, | 202211, | 202212, |
| 202301, | 202302, | 202303, | 202304, | 202305, | 202306, |
| 202307, | 202308, | 202309, | 202310, | 202311, | 202312, |
| 202401, | 202402, | 202403, | 202404, | 202405, | 202406 |
) WITH DATA;
SELECT * FROM (
SELECT DISTINCT CLI_CD
FROM MASTER_BRB_CONSIGNADO_ATE_DEZ ) A
SAMPLE 350
10.2.1 Notas sobre a consulta:
- MASTER_BRB_CONSIGNADO_SAFRA: Tabela base contendo cedidos pelo
os contratos MASTER com data de entrada e saida da operagdo no BRB
- DATA_ENTRADA: Periodo de entrada do cliente (formato AAAAMM) base
na
| • • • | SCRTB_FOC_FATO_OPERACAO_CREDITO: Tabela de operagdes de crédito do SCR SCRTB_FOF_FATO_OPERACAO_FUNDOS_INVESTIMENTO: Tabela de fundos de investimento do SCR | FIA_CD: Data da cessdo da operagdo |
|---|---|---|
| • | INF_CD | 33923798: CNPJ da MASTER = |
| • | MEE_CD_MES: Més de referéncia | formato AAAAMM no |
10.3 Periodo Tirreno (Janeiro a Abril de 2025
A base do periodo Tirreno foi construida selecionando clientes com entrada entre janeiro abril de 2025, excluindo
e
aqueles relacionamento prévio fundos de investimento) periodo de janeiro de 2020 com no SCR (apenas FOF no a
dezembro de 2024.
| CREATE TABLE MASTER_BRB_CONSIGNADO_ATE_ABR AS ( |
|---|
| SELECT * |
| FROM MASTER_BRB_CONSIGNADO_SAFRA |
| WHERE DATA_ENTRADA >= 202501 |
| AND DATA_ENTRADA <= 202504 |
| AND FIA_CD BETWEEN '2025-01-01' AND |
| AND CLI_CD NOT IN ( |
| SELECT CLI_CD |
FROM SCRDWPRO_ACC.SCRTB_FOF_FATO_OPERACAO_FUNDOS_INVESTIMENTO WHERE MEE_CD_MES IN (
| 202001, | 202002, | 202003, | 202004, | 202005, | 202006, |
|---|---|---|---|---|---|
| 202007, | 202008, | 202009, | 202010, | 202011, | 202012, |
| 202101, | 202102, | 202103, | 202104, | 202105, | 202106, |
| 202107, | 202108, | 202109, | 202110, | 202111, | 202112, |
| 202201, | 202202, | 202203, | 202204, | 202205, | 202206, |
| 202207, | 202208, | 202209, | 202210, | 202211, | 202212, |
| 202301, | 202302, | 202303, | 202304, | 202305, | 202306, |
| 202307, | 202308, | 202309, | 202310, | 202311, | 202312, |
| 202401, | 202402, | 202403, | 202404, | 202405, | 202406, |
| 202407, | 202408, | 202409, | 202410, | 202411, | 202412 |
)
) WITH DATA;
SELECT DISTINCT CLI_CD FROM (
SELECT DISTINCT CLI_CD
FROM MASTER_BRB_CONSIGNADO_ATE_ABR ) A
SAMPLE 350
10.3.1 Diferencas em ao Pré-Tirreno:
- de entrada: Janeiro Abril de 2025 (vs Jul-Nov 2024
a
- (fundos de investimento), ndo inclui FOC (operagdes de crédito)
apenas por FOF
- de exclusdo estendido até dezembro de 2024
11 Anexo 3 Consultas SQL de Captura de Dados
Para cada cliente da amostra, os seguintes dados sao capturados dos sistemas do Banco Central para analise de matching entre contratos e fluxos financeiros.
11.1 Contratos de Crédito (SCR)
Os contratos de crédito sdo obtidos das tabelas FOC (operagdes de crédito) e FOF (fundos de investimento) do SCR. A
consulta inclui informagdes de cessao através de JOIN com a tabela FIA adicionais).
SELECT
"FOC AS TIPO,
A.MEE_CD_MES DATA, A.INF_CD INSTITUICAO, A.FOC_CD_HASH_OPER ID, A.SIA_CD SIA_CD, A.DMO_CD MODALIDADE, A.FOC_DT_CONTRATO DATA_CONTRATO, A.FOC_DT_VENC DATA_VENC, A.CLI_CD CPF_CLIENTE, A.FOC_CD_CONTRATO CONTRATO, A.FOC_QT_PARCELAS NUM_PARCELAS,
ATIVA,
A.FOC_VL_CARTEIRA_ATIVA CARTEIRA A.FOC_VL_CONTRATADO VALOR_CONTRATADO, B.FIA_CD DATA_CESSAO, B.FIA_VL_INF VALOR_CESSAO, B.FIA_CD_IDENT CEDENTE, C.FIA_CD DATA_CESSAO_SAIDA, C.FIA_CD_IDENT CESSIONARIO, C.FIA_VL_INF VALOR_CESSAO_SAIDA FROM SCRDWPRO_ACC.SCRTB_FOC_FATO_OPERACAO_CREDITO A LEFT JOIN SCRDWPRO_ACC.SCRTB_FIA_FATO_INF_ADICIONAIS B
ON A.FOC_CD_HASH_OPER B.FIA_CD_HASH_OPER
=
AND A.MEE_CD_MES B.MEE_CD_MES AND B.SIA_CD IN 1001, 1002
=
LEFT JOIN SCRDWPRO_ACC.SCRTB_FIA_FATO_INF_ADICIONAIS C
ON A.FOC_CD_HASH_OPER C.FIA_CD_HASH_OPER
=
AND A.MEE_CD_MES C.MEE_CD_MES AND C.SIA_CD IN 303, 304
=
WHERE A.MEE_CD_MES :DATA
=
AND A.CLI_CD IN (SELECT CPF FROM MASTER_CLIENTES_ANALISE)
UNION ALL
SELECT 'FOF' AS TIPO, A.MEE_CD_MES DATA, A.INF_CD INSTITUICAO,
A.FOF_CD_HASH_OPER ID, NULL SIA CD, A.DMO_CD MODALIDADE, A.FOF_DT_CONTRATO DATA_CONTRATO, A.FOF_DT_VENC DATA_VENC, A.CLI_CD CPF_CLIENTE, A.FOF_CD_CONTRATO CONTRATO, NULL NUM_PARCELAS, A.FOF_VL_CARTEIRA_ATIVA CARTEIRA_ATIVA, A.FOF_VL_CONTRATADO VALOR_CONTRATADO, B.FIA_CD DATA_CESSAO, B.FIA_VL_INF VALOR_CESSAO, B.FIA_CD_IDENT CEDENTE, C.FIA_CD DATA_CESSAO_SAIDA, C.FIA_CD_IDENT CESSIONARIO, C.FIA_VL_INF VALOR_CESSAO_SAIDA FROM SCRDWPRO_ACC.SCRTB_FOF_FATO_OPERACAO_FUNDOS_INVESTIMENTO A LEFT JOIN SCRDWPRO_ACC.SCRTB_FIA_FATO_INF_ADICIONAIS B ON
...
LEFT JOIN SCRDWPRO_ACC.SCRTB_FIA_FATO_INF_ADICIONAIS C ON
...
WHERE A.MEE_CD_MES :DATA AND A.CLI_CD IN (...);
=
11.1.1 Campos e tabelas relevantes:
- SCRTB_FOC: Fato Operagdo de Crédito
- SCRTB_FOF: Fato Operagdo de Fundos
- SCRTB_FIA: Fato
- SIA_CD 1001/1002: Cessdo de entrada (recebido de outra
- SIA_CD 303/304:
contratos de crédito das IFs
contratos em fundos de investimento
Adicionais dados de cessdo
IF)
de saida 303 para IF, 304 para fundo)
= =
11.2 Fluxos Financeiros (PIX/TED)
Os fluxos financeiros sdo obtidos dos sistemas STR (Sistema de Transferéncia de Reservas), CIP e PIX do Banco Central,
permitindo identificar transferéncias realizadas para os clientes.
11.2.1 Consulta PIX
| SELECT |
|---|
| LAN_ID ID, |
| CASE WHEN TPP_CD_TIPO_PESSOA_PAGADOR 1 THEN 'F' ELSE 'J' END TIPO_PAGADOR, = |
| PES_NU_CPF_CNPJ_PAGADOR CNPJ_PAGADOR, |
| Coalesce(PEF_P.PEF_NM, PEJ_P.PEJ_NM_EMPRESARIAL) NOME_PAGADOR, |
| CASE WHEN TPP_CD_TIPO_PESSOA_RECEBEDOR 1 THEN 'F' ELSE 'J' END TIPO_RECEBEDOR, = |
| PES_NU_CPF_CNPJ_RECEBEDOR CNPJ_RECEBEDOR, |
| Coalesce(PEF_R.PEF_NM, PEJ_R.PEJ_NM_EMPRESARIAL) NOME_RECEBEDOR, |
| LAF_DT_LIQUIDACAO DATA, |
| LAF_VL VALOR |
| FROM PIXDWPRO_ACC.SPITB_LAF_LANCAMENTO_FATO B |
| LEFT JOIN BCBDWPRO_ACC.PESTB_PEF_PESSOA_FISICA PEF_P |
| ON PES_NU_CPF_CNPJ_PAGADOR PEF_P.PEF_CD_CPF = |
| LEFT JOIN BCBDWPRO_ACC.PESTB_PEJ_PESSOA_JURIDICA PEJ_P |
| ON PES_NU_CPF_CNPJ_PAGADOR PEJ_P.PEJ_CD_CNPJI14 = |
| LEFT JOIN BCBDWPRO_ACC.PESTB_PEF_PESSOA_FISICA PEF_R |
| ON PES_NU_CPF_CNPJ_RECEBEDOR PEF_R.PEF_CD_CPF = |
| LEFT JOIN BCBDWPRO_ACC.PESTB_PEJ_PESSOA_JURIDICA PEJ_R |
| ON PES_NU_CPF_CNPJ_RECEBEDOR PEJ_R.PEJ_CD_CNPJI14 = |
| WHERE (PES_NU_CPF_CNPJ_PAGADOR IN (:lista_cpfs) |
| OR PES_NU_CPF_CNPJ_RECEBEDOR IN (:lista_cpfs)) |
| AND B.LAF_DT_LIQUIDACAO IN (:datas) |
| AND B.STA_CD_LIQUIDADA 'S' = |
| AND LAF_VL > 100; |
11.2.2 Consulta TED (CMC)
| SELECT |
|---|
| PAL.PAL_CD_NUOP ID, |
| PAT_CD_TP_PES_DEB TIPO_PAGADOR, |
| CAST (PAT_CD_CPF_CNPJ_DEB AS VARCHAR(14)) CNPJ_PAGADOR, |
| Coalesce(PEF_P.PEF_NM, PEJ_P.PEJ_NM_EMPRESARIAL) NOME_PAGADOR, |
| PAT_CD_TP_PES_CRD TIPO_RECEBEDOR, |
| CAST (PAT_CD_CPF_CNPJ_CRD AS VARCHAR(14)) CNPJ_RECEBEDOR, |
| Coalesce(PEF_R.PEF_NM, PEJ_R.PEJ_NM_EMPRESARIAL) NOME_RECEBEDOR, |
| PAL_DT_MOVTO DATA, |
| PAL_VL_LANC VALOR |
| FROM STRDWPRO_ACC.CMC_PAL_PAG_LAN PAL |
| INNER JOIN STRDWPRO_ACC.CMC_PAT_PAG_TRANSF PAT |
| ON PAT.PAL_CD_NUOP PAL.PAL_CD_NUOP = |
| AND PAT.PAT_CD_MSG PAL.PAL_CD_MSG = |
| AND PAT.PAT_DT_MOVTO PAL.PAL_DT_MOVTO = |
| LEFT JOIN BCBDWPRO_ACC.PESTB_PEF_PESSOA_FISICA PEF_P |
| ON PAT_CD_CPF_CNPJ_DEB PEF_P.PEF_CD_CPF = |
|---|
| LEFT JOIN BCBDWPRO_ACC.PESTB_PEJ_PESSOA_JURIDICA PEJ_P |
| ON PAT_CD_CPF_CNPJ_DEB PEJ_P.PEJ_CD_CNPJ14 = |
| LEFT JOIN BCBDWPRO_ACC.PESTB_PEF_PESSOA_FISICA PEF_R |
| ON PEF_R.PEF_CD_CPF = |
| LEFT JOIN BCBDWPRO_ACC.PESTB_PEJ_PESSOA_JURIDICA PEJ_R |
| ON PAT_CD_CPF_CNPJ_CRD PEJ_R.PEJ_CD_CNPJ14 = |
| WHERE PAL.PAL_DT_MOVTO >= :DATA_INICIO |
| AND (PAT_CD_CPF_CNPJ_DEB IN (:lista_cpfs) |
| OR IN (:lista_cpfs)) |
| AND PAL_VL_LANC > 100; |
11.2.3 Consulta TED (STR)
| SELECT |
|---|
| LIF_CD ID, |
| CASE WHEN LIF_CD_CNPICPFDEB1 LIKE '@00%' THEN 'F' ELSE 'J' END TIPO_PAGADOR, |
| CASE WHEN CAST(LIF_CD_CNPICPFDEBL AS VARCHAR(14)) LIKE '000%' |
| THEN RIGHT(RTRIM(CAST(LIF_CD_CNPICPFDEBL AS VARCHAR(14))),11) |
| ELSE RTRIM(CAST(LIF_CD_CNPICPFDEBL AS VARCHAR(14))) |
| END CNPJ_PAGADOR, |
| Coalesce(PEF_P.PEF_NM, PEJ_P.PEJ_NM_EMPRESARIAL) NOME_PAGADOR, |
| CASE WHEN LIF_CD_CNPICPFCREL LIKE '@0@%' THEN 'F' ELSE 'J' END TIPO_RECEBEDOR, |
| CASE WHEN CAST(LIF_CD_CNPICPFCREL AS VARCHAR(14)) LIKE '000%' |
| THEN RIGHT(RTRIM(CAST(LIF_CD_CNPICPFCREL AS VARCHAR(14))),11) |
| ELSE RTRIM(CAST(LIF_CD_CNPICPFCREL AS VARCHAR(14))) |
| END CNPJ_RECEBEDOR, |
| Coalesce(PEF_R.PEF_NM, PEJ_R.PEJ_NM_EMPRESARIAL) NOME_RECEBEDOR, |
| LIF_DT_MOVTO DATA, |
| LIF_VL VALOR |
| FROM STRDWPRO_ACC.STRTB_LIF_LAN_IF A |
| LEFT JOIN BCBDWPRO_ACC.PESTB_PEF_PESSOA_FISICA PEF_P |
| ON 11 PEF_P.PEF_CD_CPF = |
| LEFT JOIN BCBDWPRO_ACC.PESTB_PEJ_PESSOA_JURIDICA PEJ_P |
| ON LIF_CD_CNPICPFDEB1 PEJ_P.PEJ_CD_CNPJ14 = |
| LEFT JOIN BCBDWPRO_ACC.PESTB_PEF_PESSOA_FISICA PEF_R |
| ON RIGHT(LIF_CD_CNPICPFCRE1, 11 PEF_R.PEF_CD_CPF = |
| LEFT JOIN BCBDWPRO_ACC.PESTB_PEJ_PESSOA_JURIDICA PEJ_R |
| ON LIF_CD_CNPICPFCRE1 PEJ_R.PEJ_CD_CNPJ14 = |
| WHERE (LIF_CD_CNPICPFCREL IN (:lista_cpfs) |
| OR LIF_CD_CNPICPFDEBL IN (:lista_cpfs)) |
| AND A.LIF_DT_MOVTO >= :DATA_INICIO |
| AND LIF VL > 100; |
11.2.4 Tabelas utilizadas:
- SPITB_LAF_LANCAMENTO_FATO: Lancamentos PIX liquidados
- CMC_PAL_PAG_LAN / CMC_PAT_PAG_TRANSF: TEDs
via CIP (Camara Interbancéria de Pagamentos)
- STRTB_LIF_LAN_IF: TEDs
via STR (Sistema de Transferéncia de Reservas)
- PESTB_PEF/PEJ: Tabelas de fisica juridica
pessoa e para nomes
11.2.5 Filtros aplicados na andlise:
| ASPECTO | PRE-TIRRENO | TIRRENO |
|---|---|---|
| CNPJ Pagador | Apenas MASTER 33923798 | Qualquer PJ (TIPO_PAGADOR =J') |
| Janela temporal | 30 dias antes do contrato | 90 dias antes da cessdo |
| Toleréncia de valor | 20% |
11.3 CCS Cadastro de Clientes do Sistema Financeiro
0 CCS permite verificar se um cliente possuia relacionamento bancério com determinada instituicdo em uma data especifica, possibilitando identificar de "book transfer” (transferéncia interna).
| SELECT * |
|---|
| FROM CCSDWPRO_ACC.CCSTB_FRE_FATO_RELACIONAMENTO |
| WHERE REL_CD_CPF_CNPJ IN ( |
| SELECT CAST(CPF AS VARCHAR(11)) |
| FROM MASTER_CLIENTES_ANALISE |
11.3.1 Campos relevantes da tabela CCSTB_FRE_FATO_RELACIONAMENTO:
| CAMPO | |
|---|---|
| PAR_CD_CNPJ_PAR | |
| REL_CD_CPF_CNPJ | |
| REL_CD_TIPO_PESSOA | |
| REL_DT_INICIO | |
| REL_DT_FIM |
11.3.2 Utilizagdo na analise:
DESCRICAO
CNP) da instituicdo financeira participante CPF ou CNPJ do cliente
Tipo de pessoa (fisica ou juridica)
Data de inicio do relacionamento Data de fim do relacionamento (se encerrado)
- cliente possuia conta data do contrato, considera-se possivel book transfer
na MASTER na
- transferéncia nao de
0 book transfer é uma interna entre contas, que gera registro nos sistemas pagamentos externos
- vélidos, fluxo séo classificados "MATCHED CCS"
com CCS mas sem externo como via
11.3.3 Notas sobre os
| PARAMETRO | DESCRICAO |
|---|---|
| :CPF_CLIENTE | CPF do cliente sendo analisado |
| :DATA_INICIO | Data inicial do relacionamento |
| :DATA_FIM | Data final do relacionamento (se encerrado) |