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SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL MJSP - POLÍCIA FEDERAL

INFORMAÇÃO DE POLÍCIA JUDICIÁRIA DE ANÁLISE (IPJ-A) (SIGILOSO)

EX |

Número da IPJ-A 886269/2026

Unidade Policial NADIP/DFIN/CGRC/DICOR/PF

1. DADOS DO PROCEDIMENTO

Nº Procedimento

2025.0087917 - DELEINQUE/DRPJ/SR/PF/DF (IPL/RE/NCV)

Tipo de Procedimento	Inquérito Policial
Tipo de Análise	Material Apreendido 2025.0111559 - Despacho n° 4555606/2025 / Laudo

Referências

nº 4281/2025 - SETEC/SR/PF/SP Destinatário DPF Janaina Pereira Lima Palazzo

APF Fellipe Oliveira, APF Teixeira, APF Boson, APF Remetente

Wilker, APF Cunha e APF Matos. Data 19/02/2026

2. OBJETO

Identificação do Objeto	IPHONE 17 PRO, número de série LTPF3F27YR,
Origem do Objeto	Termo de Apreensão nº 4473731/2025

Coleta do Objeto

Armazenamento do Objeto Transferência do Objeto Acesso remota ao servidor Tratamento do Objeto

01 (um) aparelho celular da marca APPLE, modelo

IMEI A 358829560150138, IMEI B 358829560502072

Obtido em decorrência de cumprimento de mandado de prisão e busca pessoal. Servidor de análise de dados da Superintendência da Polícia Federal no Estado de São Paulo

Indexador e Processador de Evidências Digitais 4.2.2. 4.3 e Cellebrite Reader 10.7.1.5013

SUMÁRIO

DADOS DO PROCEDIMENTO ...................................................................................................................1
OBJETO ......................................................................................................................................................1
CONTEXTUALIZAÇÃO...............................................................................................................................3
DELIMITAÇÃO PRELIMINAR DOS FATOS...............................................................................................3
SÍNTESE DOS DADOS DAS PESSOAS QUE MANTIVERAM CONTATO COM DANIEL VORCARO..................................................................................................................................................7 5.1. Ricardo Siqueira Rodrigues (Ricardo Gordo)......................................................................8 5.2. Claudio Bomfim de Castro e Silva ..................................................................................... 11 5.3. Fernando de Goes Mascarenhas Filho.............................................................................. 12
DO CREDENCIAMENTO AO OPERADOR POLÍTICO........................................................................... 12
DO VÍNCULO ENTRE DANIEL BUENO VORCARO E CLAUDIO CASTRO ......................................... 21
DA CAPTAÇÃO DE RECURSOS POR MEIO DE LETRAS FINANCEIRAS (LF).................................. 42
MATÉRIA ESTADÃO A RESPEITO DO RIOPREVIDÊNCIA. APARENTE INFLUÊNCIA DO

MASTER SOBRE A RESPOSTA DO RIOPREVIDÊNCIA AO JORNALISTA. ..................................... 72

DAS DIFICULDADES NA CAPTAÇÃO ATRAVÉS DE LETRAS FINANCEIRAS ............................... 79
DA CONSTITUIÇÃO DE FUNDOS DE INVESTIMENTOS ADMINISTRADOS PELO BANCO MASTER.................................................................................................................................................. 95 11.1. Constituição do Arena Fundo de Investimento em Renda Fixa Título Público - Responsabilidade Limitada (CNPJ 57.587.671/0001-18)..................................................... 96 11.2. Constituição do Revolution Fundo de Investimento Renda Fixa Longo Prazo Crédito Privado Responsabilidade Limitada (CNPJ 60.750.102/0001-56)......................... 102 11.3. Texas I Fundo de Investimento em Ações (CNPJ 43.584.800/0001-00)...................... 106 11.4. Fundo Institucional Horizonte I Fundo de Investimento Renda Fixa Longo Prazo Responsabilidade Limitada (CNPJ 62.274.965/0001-20) .......................................... 111
DA COMISSÃO DE RICARDO SIQUEIRA RODRIGUES (RICARDO GORDO)................................ 115
CONSIDERAÇÕES FINAIS ................................................................................................................. 124
ANEXOS............................................................................................................................................... 128

3. CONTEXTUALIZAÇÃO

Em 18/11/2025 foi deflagrada a Operação Compliance Zero, voltada à apuração de fraudes na cessão de carteiras de crédito, estimadas em aproximadamente R$ 12 bilhões, realizadas pelo Banco Master em favor do Banco de Brasília (BRB). Segundo os elementos colhidos, as irregularidades teriam sido lideradas por DANIEL BUENO VORCARO, proprietário do Banco Master, contra o qual foi decretada prisão preventiva pela 10ª Vara Federal Criminal da Seção Judiciária do Distrito Federal. Na mesma ocasião, foi autorizada a busca pessoal, resultando na apreensão do aparelho celular submetido à presente análise.

Verificou-se que Regimes Próprios de Previdência Social (RPPS) efetuaram investimentos expressivos no Banco Master, abrangendo letras financeiras e outros produtos financeiros. Após a liquidação da instituição pelo Banco Central, em 18/11/2025, por grave crise de liquidez e infrações às normas do sistema financeiro nacional, a presente Informação de Polícia Judiciária (IPJ) passa a analisar os dados extraídos do aparelho celular apreendido, confrontando-os com fontes abertas e sistemas internos da Polícia Federal, com foco nos investimentos realizados pelo Rioprevidência, a fim de identificar inconsistências e possíveis vínculos entre os envolvidos.

4. DELIMITAÇÃO PRELIMINAR DOS FATOS

Cumpre registrar que o presente tópico se mostra necessário para o regular prosseguimento da presente IPJ, uma vez que se faz imprescindível apresentar, de forma sintética, os elementos fáticos essenciais à compreensão dos fatos que estão sendo apurados e da sequência lógica dos acontecimentos que serão analisados nos itens seguintes.

Entre outubro de 2023 e julho de 2024, o RioPrevidência realizou aportes em Letras Financeiras (LFs) que totalizam R$ 970 milhões no Banco Master, conforme dados disponíveis no CADPREV (Sistema de Informações dos Regimes Públicos de Previdência

Social)1 que é a plataforma oficial do governo brasileiro, gerida pelo Ministério da Previdência Social, que centraliza e disponibiliza informações sobre a gestão e saúde financeira dos RPPS, permitindo a consulta pública de dados, carteiras de investimentos entre outros dados para garantir transparência e controle social sobre os fundos previdenciários de servidores públicos.

Tabela 1 - Relação de aplicações em Letras Financeiras emitidas pelo BANCO MASTER.

RPPS
Rio Previdência (RPPS do Estado do Rio de Janeiro)
Rio Previdência (RPPS do Estado do Rio de Janeiro)
Rio Previdência (RPPS do Estado do Rio de Janeiro)
Rio Previdência (RPPS do Estado do Rio de Janeiro)
Rio Previdência (RPPS do Estado do Rio de Janeiro)
Rio Previdência (RPPS do Estado do Rio de Janeiro)
Rio Previdência (RPPS do Estado do Rio de Janeiro)
Rio Previdência (RPPS do Estado do Rio de Janeiro)
Rio Previdência (RPPS do Estado do Rio de Janeiro)
Total

DATA VALOR

01/11/2023	R$	40.000.000,00
10/11/2023	R$	80.000.000,00
14/12/2023	R$	200.000.000,00
16/02/2024	R$	230.000.000,00
16/04/2024	R$	120.000.000,00
15/05/2024	R$	80.000.000,00
12/06/2024	R$	70.000.000,00
20/06/2024	R$	80.000.000,00
19/07/2024	R$	70.000.000,00

| R$ 970.000.000,00

A partir da análise das conversas mantidas por DANIEL BUENO VORCARO com seus funcionários e agentes responsáveis pela captação de recursos, foi possível identificar que, a partir de meados de 2024, o Banco Master começou a enfrentar dificuldades significativas para captar recursos por meio de Letras Financeiras junto aos RPPS.

Tais dificuldades decorreram, entre outros fatores, de alterações em normas editadas por entes reguladores, que impactaram diretamente a elegibilidade e a atratividade das Letras Financeiras para os RPPS, bem como da divulgação de matérias negativas relacionadas ao Banco Master, as quais, provavelmente, contribuíram para o aumento da resistência por parte dos investidores institucionais.

Como resposta a esse contexto, verificou-se a criação de fundos de investimento destinados especificamente a serem oferecidos aos RPPS, os quais passaram a substituir, na prática, as LFs anteriormente utilizadas como principal

Acessado durante a elaboração desta IPJ.

instrumento de captação. Nesse processo, destacam-se as figuras de RICARDO GORDO, atuando como captador e lobista, e de FERNANDO DE GOES, funcionário do Banco Master que também desempenhava papel ativo na captação de investimentos.

Chama a atenção o fato de que o Rioprevidência passou a aportar recursos em alguns desses fundos no mesmo dia, ou em prazo muito próximo à sua constituição, circunstância que suscita questionamentos quanto à regularidade, à motivação e ao grau de prévio alinhamento dessas operações. Os investimentos do RioPrevidência nesses fundos atingiram o montante de R$ 2,01 bilhões.

Ainda a partir dos dados à disposição no CADPREV, buscou-se pelos aportes realizados em fundos de investimento que tivessem o Banco Master como parte da sua estrutura administrativa. Identificou-se aportes nos fundos ARENA FUNDO DE INVESTIMENTO EM RENDA FIXA TITULO PUBLICO, REVOLUTION FUNDO DE INVESTIMENTO RENDA FIXA LONGO PRAZO CREDITO PRIVADO, TEXAS I FUNDO

DE INVESTIMENTO EM ACOES e INSTITUCIONAL HORIZONTE I FUNDO DE INVESTIMENTO RENDA FIXA LONGO PRAZO. Os aportes realizados pelo Rio Previdência, para os quatro fundos identificados, são apresentados nas quatro tabelas a seguir.

Tabela 2 - Relação de aportes no fundo ARENA FUNDO DE INVESTIMENTO EM RENDA FIXA TITULO PUBLICO.

		DATA DA
#	RPPS		FUNDO
		OPERAÇÃO
1	Rio Previdência	19/12/2024	Arena (57.587.671/0001-18)
2	Rio Previdência	09/01/2025	Arena (57.587.671/0001-18)
3	Rio Previdência	13/01/2025	Arena (57.587.671/0001-18)
4	Rio Previdência	15/01/2025	Arena (57.587.671/0001-18)
5	Rio Previdência	05/02/2025	Arena (57.587.671/0001-18)
6	Rio Previdência	06/02/2025	Arena (57.587.671/0001-18)
7	Rio Previdência	03/04/2025	Arena (57.587.671/0001-18)
8	Rio Previdência	02/05/2025	Arena (57.587.671/0001-18)
9	Rio Previdência	20/05/2025	Arena (57.587.671/0001-18)
12	Rio Previdência	12/06/2025	Arena (57.587.671/0001-18)
13	Rio Previdência	08/07/2025	Arena (57.587.671/0001-18)
14	Rio Previdência	14/07/2025	Arena (57.587.671/0001-18)
16	Rio Previdência	15/08/2025	Arena (57.587.671/0001-18)
17	Rio Previdência	15/08/2025	Arena (57.587.671/0001-18)
18	Rio Previdência	18/08/2025	Arena (57.587.671/0001-18)
19	Rio Previdência	01/09/2025	Arena (57.587.671/0001-18) Total:

VALOR

R$ 50.000.000,00 R$ 50.000.000,00 R$ 50.000.000,00 R$ 50.000.000,00 R$ 75.000.000,00 R$ 75.000.000,00 R$ 50.000.000,00 R$ 100.282.880,66 R$ 50.000.000,00 R$ 300.000.000,00 R$ 60.000.000,00 R$ 150.000.000,00 R$ 51.752.909,30 R$ 39.000.000,00 R$ 200.000.000,00 R$ 20.000.000,00

R$ 1.371.035.789,96

Tabela 3 - Relação de aportes no fundo REVOLUTION FUNDO DE INVESTIMENTO RENDA FIXA LONGO PRAZO

CREDITO PRIVADO.

#	RPPS	DATA	FUNDO	VALOR
1	\| Rio Previdência	23/05/2025	Revolution (60.750.102/0001-56)	R$ 50.000.000,00
2	Rio Previdência	26/05/2025	Revolution (60.750.102/0001-56)	R$ 50.000.000,00
3	Rio Previdência	05/06/2025	Revolution (60.750.102/0001-56)	R$ 89.557.324,60
4	Rio Previdência	12/06/2025	Revolution (60.750.102/0001-56)	R$ 71.925.448,93
5	Rio Previdência	17/06/2025	Revolution (60.750.102/0001-56)	R$ 20.000.000,00
6	Rio Previdência	27/06/2025	Revolution (60.750.102/0001-56)	R$ 40.000.000,01
7	Rio Previdência	09/07/2025	Revolution (60.750.102/0001-56)	R$ 40.000.000,00
8	\| Rio Previdência	25/07/2025	Revolution (60.750.102/0001-56)	R$ 40.000.000,00
9	Rio Previdência	18/08/2025	Revolution (60.750.102/0001-56)	R$ 25.000.000,00
10	Rio Previdência	19/08/2025	Revolution (60.750.102/0001-56)	R$ 55.000.000,00
		Total:		R$ 481.482.773,54
	Tabela 4 - Relação	de aportes no	fundo TEXAS I FUNDO DE INVESTIMENTO	EM ACOES.
#	RPPS	DATA	FUNDO	VALOR
1	Rio Previdência	04/06/2025	Texas I (43.584.800/0001-00)	R$ 50.000.000,00
2	Rio Previdência	26/06/2025	Texas I (43.584.800/0001-00)	R$ 50.000.000,00
3	Rio Previdência	05/08/2025	Texas I (43.584.800/0001-00)	R$ 28.000.000,00
4	Rio Previdência	06/08/2025	Texas I (43.584.800/0001-00)	R$ 7.000.000,00
5	Rio Previdência	08/08/2025	\| Texas I (43.584.800/0001-00)	R$ 15.000.000,00
		Total:	\|	R$ 150.000.000,00
Tabela	5 - Relação de aportes	no fundo	INSTITUCIONAL HORIZONTE I FUNDO DE LONGO PRAZO.	INVESTIMENTO RENDA FIXA
#	RPPS	DATA	FUNDO	VALOR
1	Rio Previdência	29/08/2025	Horizonte I (62.274.965/0001-20)	R$ 10.000.000,00
			Total:	R$ 10.000.000,00
registros CLAUDIO e nos	Foram determinados aportes de diversos CASTRO, contextualização e Diante investimentos abrangendo desde o	identificadas, estaria encontros e DANIEL aprofundamento desse panorama, analisados, início das	ainda, conversas que indicam que condicionada a alinhamentos entre o Governador do Estado VORCARO, o que reforça investigativo. os tópicos a seguir, com fundamento apresentarão uma reconstrução captações junto aos RPPS por meio	a viabilização de políticos, bem como do Rio de Janeiro, a necessidade de nas conversas cronológica dos fatos, de LFs, passando

pelas dificuldades impostas por mudanças regulatórias e pela repercussão negativa envolvendo o Banco Master, até a criação dos fundos de investimento, alternativa encontrada para contornar as restrições então existentes.

Para melhor visualização, apresenta-se abaixo imagem ilustrativa que exemplifica a cronologia dos aportes realizados pelo RioPrevidência no Banco Master.

CRONOLOGIA DOS INVESTIMENTOS REALIZADOS PELA RIOPREVIDENCIA NO BANCO MASTER (RS 2.98

NOV/2023-JUL/2024

MAI/2023.	ouT/2023.
Vorcaro pagou um jantar pera e	Inicio das tratativas de	Investimentos em	Vorcaro comeca a criar
Claudio Castro convidados lorque no valor de em Nova	captagao como lobista Ricardo Siqueira	Letras Financeiras	Fundos de investimento para atrair recursos da RPPS

RS 66 mil.

Ricardo indicou que as Letras Financeiras com a Rioprevidéncia

dependiam de acordo politico ©

de um “dono”

e Rioprevidéncia aportou

Mudangas regulatérias

[Foram registrados meriosy bilhes3 nos

		entre 0 so Gov.	noticias	negativas via dificultaram
encontros	do	RJ			novos	fundos, quase

& a Letras o

CLAUDIO CASTRO triplicando volume de

Financeiras

VORCARO investimento

03/202! Meados de DEZ/2024 OUT/2025.

Figura 1 - Cronologia dos aportes realizados pelo RioPrevidência no Banco Master.

5. SÍNTESE DOS DADOS DAS PESSOAS QUE MANTIVERAM CONTATO COM DANIEL VORCARO

É oportuno apresentar, de maneira resumida, as informações pertinentes às principais pessoas que mantiveram interlocução com DANIEL BUENO VORCARO no âmbito da captação de recursos de RPPS destinados a investimentos no Banco Master, com o objetivo de contextualizar o leitor.

5.1. Ricardo Siqueira Rodrigues (Ricardo Gordo)

RICARDO SIQUEIRA RODRIGUES (CPF 018.287.327-70) atuou como principal responsável pela captação de recursos de RPPS destinados à aplicação em Letras Financeiras do Banco Master. No que se refere especificamente à captação junto ao Rioprevidência, ele afirmou a DANIEL BUENO VORCARO que resolveria os trâmites internos, restando pendente apenas o alinhamento de natureza política.

Para fins de registro e análise, seguem as atribuições e condutas imputadas a RICARDO SIQUEIRA RODRIGUES nas principais operações em que figurou como investigado, detalhando seu papel operacional nas estruturas identificadas:

No âmbito da Operação Rizoma, RODRIGUES foi alvo de mandado de prisão preventiva sob a acusação de atuar como operador financeiro em um esquema de fraudes que gerou déficits bilionários nos fundos de pensão POSTALIS (Correios) e SERPRO, mediante crimes de lavagem de dinheiro e evasão de divisas por meio de investimentos fraudulentos2.

Subsequentemente, sua atuação foi objeto de escrutínio na Operação Circus Maximus, que apurou o pagamento de vantagens indevidas a diretores do Banco de Brasília (BRB) com o intuito de viabilizar aportes ilícitos destinados a empreendimentos hoteleiros de luxo no Rio de Janeiro.3

Sob o prisma da operação Encilhamento (IPL nº 0004/2017-11-SR/DPF/SP), RICARDO SIQUEIRA RODRIGUES prestou termo de declarações no qual detalhou sua atuação como articulador e investidor em esquemas de captação de recursos públicos. No documento, ele admite ter operacionalizado o pagamento de R$ 1 milhão em comissões a RENATO DE MATTEO, utilizando transferências bancárias e entregas de dinheiro em espécie. RICARDO revela ainda sua função como financiador estratégico, emprestando capital sob condição de receber juros e "prêmios de sucesso" vinculados à

2 Disponível através do link https://g1.globo.com/rj/rio-de-janeiro/noticia/mpf-diz-que-esquema-com-fundos-de-pensao-

gerou-cerca-de-r-20-milhoes-em-propina.ghtml

3 Disponível através do link https://g1.globo.com/politica/noticia/2019/02/13/mpf-denuncia-17-em-investigacao-sobre-

pagamento-de-propina-no-banco-regional-de-brasilia.ghtml

captação de investimentos junto a regimes de previdência municipal (RPPS). Além disso, ele descreve uma rede de influência política voltada ao financiamento de campanhas em diversas cidades para assegurar indicações na gestão desses fundos, expondo o que classificou como uma "relação promíscua" entre consultorias, bancos públicos e prefeituras.

a) Termo de Declaragdes de RICARDO SIQUEIRA RODRIGUES (fls. 3725-3729):

IPL n.* 00042017-11-SR/DPF/SP

TERMO DE DECLARAGOES DE

RICARDO SIQUEIRA RODRIGUES:

da EPBH; QUE a comissao paga a RENATO DE MATTEO foi de R$ 1 milhao, cujo pagamento foi feito através de TED para a empresa IDEAS REAL ESTATE, em

no valor 800 mil, um pagamento em espécie de R$ 200 mil, em |

05/09/2016, de RS

DI |

24/08/2016, feito ao proprio RENATO DE MATTEO pelo declarante no escritorio do

MATTEO, "Joaquim Floriano, n® 100"; QUE feito pessoalmente i

na	em seu	para a
entrega do avido; QUE	declarante tinha interesse	EBPH, \|

o na operagao de compra da quem referendava a operagdo era um banco

essa prética entre as consultorias de receber para aprovar fundos

excecao, tem essa relagao promiscua; QUE, por volta de julho ou agosto de 2016, DI’

MATTEO procurou o declarante perguntando se tinha interesse em ser investidor financiamento de algumas campanhas politicas com vistas a indicar nomes aos RPPS

ja pensando no ano de 2017; QUE a proposta

para emprestar dinheiro e DI MATTEO usaria

dos juros do determinou um prémio

sucesso nas captagdes junto aos RPPS das

financiar, QUE o dinheiro foi pago com juros com a IDEAS; QUE ndo se recorda exatamente

entregar juntamente com a

que foram feitos por TED para a conta da empresa; quais eram as cidades onde faria o financiamento das campanhas dos prefeitos;

eram muitas cidades e nao se lembra de todas, mas se recorda que DI MATTEO

de OSASCO, PAULINIA, SAO SEBASTIAO acha que DI MATTEO nao falou na época pois ele ja sabia que iria publico, o BRB; QUE é comum

todas, sem |

e nao Ihe interessou mas se

o dinheiro como quisesse;

ser pago por MATTEO

a DI

cidades cujos politicos

ter feito um empréstimo por

dos valores e ira

QUE possui o contrato e os

QUE fez o pagamento e ele no

ofereceu|

além |

QUE

ele tivesse

ele pretendia | para’

verificar

pagamentos |

contou’

QUE!

e EMBU; QUE quanto a UBERLANDIA,

dog

perder e que

Figura 2 - Termo de Declarações de RICARDO SIQUEIRA RODRIGUES no bojo da Operação

Encilhamento.

No campo das sanções administrativas, o empresário foi condenado pela Comissão de Valores Mobiliários (CVM) por práticas não equitativas e uso de informação privilegiada (insider trading),4 enquanto na esfera penal, o montante das multas vinculadas aos seus processos de delação atinge a cifra de R$ 33 milhões.5

Ademais, RICARDO RODRIGUES foi delator da OPERAÇÃO LAVA JATO em 2018 e deixou o país após seu restaurante, no Rio de Janeiro, ter sido alvo de 30 disparos de arma de fogo6. Em março de 2025, requereu ao Supremo Tribunal Federal a devolução de R$ 10 milhões pagos a título de multa no respectivo processo7.

Em 03/12/2024, a Comissão de Valores Mobiliários (CVM) condenou RICARDO SIQUEIRA RODRIGUES, por unanimidade, ao pagamento de multa no valor de R$ 53.310.000,00, equivalente a três vezes a vantagem econômica obtida, pela prática de operação fraudulenta no mercado de valores mobiliários relacionada ao FIP LSH8.

O FIP LSH era um fundo de investimento voltado ao projeto hoteleiro LSH Barra, no Rio de Janeiro, gerido pela More Invest e administrado pelo BRB DTVM. Em janeiro de 2025, a Justiça do Rio de Janeiro decretou a falência do empreendimento, decisão posteriormente suspensa por ausência de aprovação dos credores.

DANIEL BUENO VORCARO conversa com RICARDO SIQUEIRA RODRIGUES pelo aplicativo de mensagens Whatsapp por meio deste telefone, como pode ser visto abaixo. Seu contato está salvo como "Ricardo Gordo Siqueira rodrigues".

4 Disponível através do link https://www.gov.br/cvm/pt-br/assuntos/noticias/2020/cvm-multa-acusado-por-uso-de- informacao-privilegiada--insider-trading--a6d9ef70705844928a7c0c42a5809f0e. Acessado durante a elaboração deste relatório.

5 Disponível através do link https://www.portalin.com.br/in-connection/delatores-da-lava-jato-pedem-devolucao-do- dinheiro-das-multas-que-pagaram/. Acessado durante a elaboração deste relatório.

6 Disponível através do link https://odia.ig.com.br/rio-de-janeiro/2020/12/6051670-qg-da-propina-restaurante-de- colaborador-foi-alvo-de-tiros.html. Acessado durante a elaboração deste relatório.

7 Disponível através do link https://jurinews.com.br/destaque-nacional/delator-da-lava-jato-pede-devolucao-de-r-10- milhoes-ao-stf/. Acessado durante a elaboração deste relatório.

s-a-por-falhas-em-divulgacoes-de-informacoes-da-companhia. Acessado durante a elaboração deste relatório.

Contact ID: 5521981610009

Display Name: Ricardo Siqueira rodrigues

WA Name: Ricardo Gordo

Given Name: Ricardo Gordo NickName:

Sort Name:

Status: O Senhora minha, 6 minha Mae, eu me oferego todo a vs, e em prova da minha devogdo para convosco, vos consagro neste dia e para sempre

Figura 3 - Contato de RICARDO SIQUEIRA RODRIGUES salvo no celular de VORCARO.

5.2. Claudio Bomfim de Castro e Silva

CLAUDIO BOMFIM DE CASTRO E SILVA (CPF 083.150.117-07) é o atual Governador do Estado do Rio de Janeiro. Pelo teor das conversas analisadas, verifica-se a existência de relação próxima entre ele e DANIEL BUENO VORCARO, evidenciada por diversos encontros registrados entre ambos.

A menção a tais encontros e à proximidade entre as partes mostra-se relevante em razão de mensagem enviada por RICARDO SIQUEIRA RODRIGUES a DANIEL BUENO VORCARO, na qual afirma ser necessário "alinhamento político" para a concretização da captação de recursos junto ao Rioprevidência, fatos estes que serão melhor demonstrados e detalhados nos tópicos posteriores deste relatório.

DANIEL BUENO VORCARO tem em seu celular contato salvo como CLAUDIO CASTRO (+5521975367545), contato este criado em 12/05/2023.

ufed:Name: -—

ufed:Notes: InteractionC: incoming interaction count: 11 | InteractionC: outgoing interaction count: 88 ufed:PhoneNumber: +5521975367545 (Mobile) ufed: TimeCreated: 2023-05-12T00:50:12Z ufed: TimeModified: 2024-10-23T06:17:34Z ufed: Type: Unknown ufed:UserID: 1E272520-9E67-4418-8FE0-C61FAC3183F2:ABPerson

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Figura 4 - Contato de CLAUDIO CASTRO salvo no celular de VORCARO.

5.3. Fernando de Goes Mascarenhas Filho

Consta que FERNANDO DE GOES MASCARENHAS FILHO (CPF 013.372.055-16) iniciou sua trajetória como funcionário do Banco Master em 01/07/2021. A análise das conversas mantidas entre ele e DANIEL BUENO VORCARO indica que FERNANDO DE GOES figurava como um dos responsáveis pela captação de clientes vinculados a RPPS, em especial para realização de investimentos em LFs.

DANIEL BUENO VORCARO conversa com FERNADO DE GOES pelo aplicativo de mensagens Whatsapp através do terminal +557199793034, como pode ser visto abaixo. Seu contato está salvo como "Fernando Master".

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Unknown ufed:UserID: 4D7DB309-8536-4196-84DE-D06BS344EA78: ABPerson

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Figura 5 - Contato de FERNANDO DE GOES salvo no celular de VORCARO.

6. DO CREDENCIAMENTO AO OPERADOR POLÍTICO

Registra-se que o contato de RICARDO SIQUEIRA foi repassado a DANIEL BUENO VORCARO por seu cunhado, FABIANO CAMPOS ZETTEL, associado ao número +5511932611111, no dia 18/10/2023.

WhatsApp Chat Fabiano Zettel 1 5511932611111

O tel do

kkkkkkkkk

Contato Nome Formatado|Ricardo Siqueira rodrigues| Nome Ricardo Siqueira rodrigues

+55 21 98161-0009; Telefone

+55 21 99422-4331

Figura 6 - Conversa entre FABIANO ZETTEL e VORCARO sobre contato de RICARDO SIQUEIRA RODRIGUES.

No mesmo dia, em 18/10/2023, DANIEL BUENO VORCARO solicita o envio de uma lista, em seguida, RICARDO SIQUEIRA RODRIGUES responde encaminhando um arquivo "Prosp_List.pdf" contendo uma relação fundos de previdência de diversas localidades do Brasil, conforme se extrai do excerto da próxima figura. Na sequência, DANIEL BUENO VORCARO afirma: "já faz contrato nosso".

Em resposta, RICARDO SIQUEIRA complementa: "como conversamos, eu quero fechar de LFs ser apenas a de vocês. Semana que vem estou no Brasil e quero começar a virar. Vamos fechar as condições e seguir".

Por fim, DANIEL BUENO VORCARO concorda e reforça a proposta de exclusividade, afirmando: "Exato. Vamos por exclusividade para você nos seus canais, de ambas as partes. E aí você pode começar a trabalhar. Já faz o contrato aí".

Fund de pensao. undo de pensio Fund de pensio Fund de pensio Func de pensio unde de Fond ro Grande indie

Me manda alista de novov

oie:

Jcancss Maceo Anexo 30 1056

dosul

0 cates dosut 550 teopoido mens

agus [chapecs Ja faz contrato nosso

Ares

do io

como conversamos eu quero fechar de LF ser apenas a de vcs. Semana q Lucas verde vem 10 no Brasil e quero comegar a virar. Vamos fechar as condigdes rect Francisco dosul

sequ. Jo

hos saa ta

Exalo

sonata

io Vamos por pra vc nos seus canis de ambas as partes

cas

pode Parte do arquivo

ai vc comecar trabalhar

Ja faz o contrato ai

Figura 7 - Conversa entre RICARDO SIQUEIRA e VORCARO sobre lista dos RPPS.

Seguindo o diálogo, DANIEL BUENO VORCARO solicita que RICARDO SIQUEIRA apresente um horizonte de limites, expectativas e montantes estimados, nos seguintes termos: "Depois me passa um horizonte de limites e expectativas de cada um. Montante".

Em resposta, RICARDO SIQUEIRA informa que projeta um piso de aproximadamente R$ 1 bilhão nos primeiros seis a oito meses, com possibilidade de alavancagem adicional, destacando que o início das operações é a etapa mais relevante. Acrescenta que irá estruturar essa proposta e menciona a necessidade de alinhar, por meio da equipe de DANIEL BUENO VORCARO, um momento para avançar nas tratativas e formalizar os ajustes necessários, colocando-se à disposição após 27/10 para dar continuidade.

WhatsApp Chat Ricardo Gordo Siqueira rodrigues 5521981610009

Depois me passa um horizonte de limites e expectativas de cada um

Montante

meu horizonte é um piso de 1bi nos primeiros 6/8 meses, alavancando o q for possivel. a largada é o mais importante. vou preparar isso. sei q teu dia é

punk pra horario, por isso t pedi pra ajustar com tua equipe a conversa pra

fecharmos. dia dpois de 27/10 t6 a disposi¢éo. vou minutar algo e t mando. Abracao

Vamos dia 30 segunda ou 31

fechado. me confirma a hora q estarei ai e levo todas as projegdes, mas acredito q ja na semana q vem teremos boas surpresas. abs

Figura 8 - Conversa entre RICARDO SIQUEIRA e VORCARO sobre expectativas e limites de aplicações em letras financeiras.

Na sequência do diálogo, RICARDO SIQUEIRA envia um áudio que chama atenção pela forma espontânea e confiante com que relata ter acesso direto aos trâmites internos do Rioprevidência. Ele afirma, com naturalidade, que consegue viabilizar a aprovação técnica de valores elevados e chega a dizer que garante uma operação de

500 milhões, mesmo diante da resistência ou negativa de terceiros.

Ainda mais relevante é o fato de deixar claro que a não estaria condicionada apenas a critérios técnicos ou administrativos,	concretização do acordo mas dependeria,
principalmente, da atuação e da decisão de um operador político,	a quem ele atribui
o poder efetivo de autorizar ou barrar os montantes	pretendidos. RICARDO
SIQUEIRA fala explicitamente que "Depende muito aí da boa vontade	aí da determinação

desse operador político que fique em contato com vocês, que é quem manda lá de

verdade" (grifo nosso).

Esse contexto causa estranheza, tanto pela abertura demonstrada por RICARDO SIQUEIRA dentro da estrutura do RioPrevidência quanto pela vinculação do

sucesso da operação a acordos de natureza política, e não exclusivamente a

procedimentos técnicos ou institucionais.

Daniel, lá é o seguinte, cara, qual área técnica eu garanto a você que eu consigo deixar aprovado? 500 milhões. É agora lá, o presidente lá

só vai fazer o volume que o operador político lá determinar,

entendeu? Então, assim, esse acordo aí passa muito mais por vocês do que pela minha, pela minha alçada, a minha alçada vai ser

WhatsApp Chat Ricardo Gordo Siqueira rodrigues 5521981610009

liberada. Tecnicamente, tecnicamente, eu acho que cabe 500 pau, cara. A princípio eu acho que nego vai cotar uma boleta de 50, tô te cantando a pedra, vão cotar uma boleta de 50, dá pra chegar em 90. E aí eles precisam passar uma alteração na política de investimento.

Aonde vai entrar aí até chegar a um volume de 500 pau. Eu acho

que 500 pau. Chega mole, mole, tá? E sou eu dizendo para você,

Parabéns. Credenciamento na e RioPrev feflo. a Amanha, mais fardar na porra. É com muita franqueza, entendeu? Tecnicamente, agora é a

Segunda deve estar assinado encaminhado vcs. abs

liberação disso. Depende muito aí da boa vontade aí da

determinação desse operador político que fique em contato com vocês, que é quem manda lá de verdade, entendeu? Eu, eu não vou.

Se eu já te falei isso, cara, você me conhece há muito tempo. Eu não vou te enrolar não, cara. Lá, o dono é outro. Tá, mas vai sair, cara? Esse qual volume? Pode ficar tranquilo. O que eu puder fazer de movimento lá, cara, de

no que depender de mim, vai sair. Então assim, o número para você Atquivo de de ter na cabeça lá é 500 pau, tá? Comece. Acho que vão cortar 50. Eu

mensagem

vou te ajudar a chegar em 90, aí depois vai precisar aí de uns 30 a 40 dias para eles alterar a política de investimento e aí vai ter mais de 410 de limite para você, mesmo que te digam que não. Eu estou te

garantindo que vai ser 500 pau. O limite que vai estar para aprovado

para vocês ta. E o que eu posso te garantir lá é o seguinte, cara,

ninguém vai operar antes de você ir lá. Isso eu te garanto, tá um

abraço, cara.

Figura 9 - Conversa entre RICARDO SIQUEIRA e VORCARO sobre papel do operador político no esquema.

Na sequência, RICARDO SIQUEIRA envia um áudio no qual descreve, de forma bastante direta, os limites financeiros disponíveis e afirma que a aprovação técnica tende a avançar sem maiores obstáculos. No entanto, deixa claro que a ampliação dos

volumes depende de alteração na política de investimentos, a ser viabilizada no campo político, mencionando inclusive que "lá tem um dono e esse dono precisa

autorizar os caras internamente" (grifo nosso). E esse "dono" seria o responsável por autorizar internamente essas decisões. Ainda assim, afirma que consegue garantir o andamento técnico do processo e demonstra segurança ao assegurar que os encaminhamentos necessários seriam feitos, transmitindo a ideia de controle sobre as etapas internas do Rioprevidência.

Vamos lá, por partes. Hoje tem em torno de 80, 90 milhões para 2023, que o único que pode fazer operação é o fundo financeiro. Esse valor vai ser gasto com vocês. A primeira cotação vai ser 50,

eu vou fazer chegar em 90. Tecnicamente 85, talvez 90. Para o ano

que vem, a proposta de alteração na política vai fazer um limite

que vai ser perto de 1,2 bilhão, 1,5 bilhão em LF, sendo que a

WhatsApp Chat Ricardo Gordo Siqueira concentração por emissor vai ser de 500 e o primeiro é vocês.

Então saindo 80, 90 agora vai ter um saldo de mais 420, 415. A Ve consegue depois um doc da area tecnica proposta que eles vão votar é para que essa alteração tenha efeito

já em 2023, mas que o limite obviamente está sendo na política de 2024. Sim, assim que tiver pronta a proposta eu te encaminho.

Com uma aprovagao nesse sentido?

Não tem problema nenhum. Mas é essa que vai ser a briga, entendeu? Agora, com toda a franqueza, é o seguinte, lá tem um

dono e esse dono precisa autorizar os caras internamente,

Daniel. Então assim, o que eu posso fazer é dar um encaminhamento técnico. Lá é diferente dos outros lugares, mas

esse encaminhamento político tem que ser feito, porque lá tem dono, tá? Mas na área técnica vai andar. Eu te mando isso, sim.

Espero te mandar isso até semana que vem, cara. Tudo indica que até quarta, quinta da semana que vem a gente já vai estar com a política pronta. Quanto ao termo de credenciamento, o que eu

posso te garantir é que vai ser assinado hoje pelo diretor de investimento e vai ser encaminhado para a tua área responsável

e assinar, porque precisa voltar assinado de lá. É abrir as contas e começar, entendeu? Então assim, estamos trabalhando, cara. Estamos trabalhando. Indiferente de qualquer coisa, o que eu puder fazer vai ser feito, cara. Não se preocupa com isso, porque o que eu puder fazer para fazer as coisas encaminharem para vocês vai ser feito, tá bom? Eu vou te mantendo informado. Fica tranquilo.

Figura 10 - Conversa entre VORCARO e RICARDO SIQUEIRA sobre alteração na política de investimentos do RPPS.

Horas depois, RICARDO SIQUEIRA encaminha uma imagem contendo um "Atestado de Credenciamento de Instituição", referente ao Banco Master. O documento encontra-se assinado por FERNANDA PEREIRA DA SILVA MACHADO, gerente, e por EUCHÉRIO LERNER RODRIGUES, na qualidade de diretor, constando que ambas as assinaturas foram realizadas em 19/10/2023.

WhatsApp Chat Ricardo Gordo Siqueira rodrigues 5521981610009

Ja assinado_digitalmente pelo RioPrev e enviado a responsavel al no

Banco. Ja esta valido. Abs

DF

ATESTADO CREDENCIAMENTO DE INSTITUICAO

Fundo Unico de Previdtaca Soca do Exo do Rio de 0	- RIOPREVIDENCIA	- dota, sow
da	MTP	de de jusho de 2022. da Portaris RIOPREVIDENCIAPRE
497, 30 dc	de 202). \| qoe 22. a BANCO 02 MASTER S.A ¢ sob	33.92 798.000 00,

CNP) n°

que fo ets Gr Ge0

a ¢

(GERCIAL Crodenciads RIOPREVIDENCIA

om VIA, PEARS 00juno cm fundos 30 de furs.

ou em com farm pels furs umes ossivel 00 qualifieads de de corns oy valores vends de tun do Regime

Asestado de gers, pa RICPREVIDENCIA. de:

ou com © Agente ou

Distribuidor,

crodenciadas ds vigincia do wrk de com Portaria

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RIOPREVIDENCIA PRE a #97.

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Figura 11 - Conversa entre VORCARO e RICARO SIQUEIRA que sobre o Atestado de Credenciamento do Banco Master.

Importa destacar que o processo de credenciamento do Banco Master junto ao Rioprevidência foi instaurado no mesmo dia em que o então diretor de investimentos,

EUCHÉRIO LERNER RODRIGUES, ingressou no órgão, conforme noticiado em sítios da internet e apontado pelo Tribunal de Contas do Estado (TCE).

Conforme noticiado pelo portal de notícias O GLOBO9:

O documento do TCE ainda aponta como 'notável coincidência' que, no dia 4 de outubro, justamente quando o ex-diretor de investimentos, Eucherio Lerner Rodrigues, iniciou as atividades, o Banco Master não só enviou um e-mail solicitando credenciamento ao Rioprevidência como também teve o procedimento para tal aberto pelo órgão.

Após 12 dias do e-mail enviado pelo Banco Master pedindo o credenciamento junto ao Rioprevidência, Pedro Pinheiro Guerra Leal, gerente de operações e investimentos do órgão, enviou um ofício à Gerência de Controle Interno e Auditoria (GERCIA) informando que o banco atendia aos requisitos. No e-mail, ele também encaminha os documentos e solicita análise e parecer de conformidade.

A matéria em questão ainda diz que o processo de aplicação do órgão no Banco Master aconteceu de forma "acelerada" segundo o documento do TCE.

Ao analisar o trâmite deste processo, fica absolutamente evidenciado que houve uma conduta acelerada para realizar a primeira aplicação no Banco Master, a qual ocorreu de forma inadequada e com aparentes irregularidades, sem as devidas formalidades básicas para garantir o melhor interesse ao RPPS [Regime Próprio de Previdência Social]", diz um trecho do documento do TCE.

KU |

0 GLOBO

a a

Processo para credenciar Banco Master

Rioprevidéncia foi aberto dia

no que exdiretor de investimentos entrou érgio:

'notavel coincidéncia', aponta TCE

sponta que no cia que Euchero Leer Rodrigues nico 3 Banca

procediment para ta aberto pelo

Figura 12 - Recorte da matéria relacionada ao credenciamento do Banco Master junto ao Rioprevidência.

9 Disponível em: https://oglobo.globo.com/rio/noticia/2025/11/19/processo-para-credenciar-banco-master-no- rioprevidencia-foi-aberto-no-dia-que-ex-diretor-de-investimentos-entrou-no-orgao-notavel-coincidencia-aponta- tce.ghtml. Acessado durante a elaboração deste relatório.

Somado a isso, a Informação Fiscal - Investimento SEI nº 16/2025, da Secretaria de Regime Próprio e Complementar do Ministério da Previdência Social, aponta que o credenciamento do Banco Master junto ao Rioprevidência foi realizado sem a

observância de critérios técnicos previamente definidos, tendo-se limitado à mera compilação documental, sem a análise necessária acerca do emissor e da adequação dos ativos, em desacordo com as exigências regulatórias. Nesse sentido,

segue o trecho da referida informação:

A análise do credenciamento das instituições financeiras revela que os procedimentos adotados pelo RPPS não atenderam às exigências normativas. O credenciamento do Banco Master, efetuado em 19/10/2023, poucos dias antes da realização das primeiras aplicações, foi realizado sem

a aplicação de critérios técnicos definidos, baseado apenas na compilação de documentos, sem a análise requerida sobre o emissor e a adequação dos ativos, o que diverge das exigências regulatórias.

O credenciamento foi reduzido a um ato burocrático de verificação e juntada de documentação (como autorizações de funcionamento, cartão CNPJ, certidões negativas, ratings de agências classificadoras, estatuto social, comprovante de filiação à Anbima e formulários padronizados), contrariando as exigências da Resolução CMN nº 4.963/2021, que atribui aos gestores do RPPS a responsabilidade pela análise criteriosa das instituições financeiras, considerando seu histórico, solidez, reputação e experiência.

A documentação do credenciamento não registra a consideração analítica sobre processos sancionadores da CVM (alguns dos quais tratam de acusação sobre supostas infrações ao item I c/c item II, letras "b" e "c", da Instrução CVM nº 8/79) ou a avaliação das observações em relatórios de rating (como as considerações sobre investimentos em estruturas de baixa liquidez e reduzida visibilidade), informações estas publicamente acessíveis e pertinentes para a análise de risco. A ausência de apreciação desses dados constitui não conformidade com o dever de diligência na estruturação do processo decisório, conforme detalhado em seção específica deste relatório ("Credenciamento").

Ainda a respeito do credenciamento, pouco antes do início dessas aplicações, houve alteração dos procedimentos internos, substituindo a análise qualitativa prévia por uma verificação de documentos e autodeclarações, o que resultou na supressão de etapas de diligência e análise de risco anteriormente previstas. Entretanto, a flexibilização interna não exime os gestores de suas obrigações, de modo que permaneciam vinculados às normas específicas de investimentos dos RPPS (como a Resolução do Conselho Monetário Nacional) e ao seu dever fiduciário de agir com máxima diligência, prudência e zelo na gestão dos recursos do regime de previdência. (grifos nossos)

Observou-se que poucos dias após o credenciamento do Banco Master junto ao Rioprevidência, foram realizados três aportes consecutivos em LFs, nos valores de R$

40 milhões em 01/11/2023, R$ 80 milhões em 10/11/2023 e R$ 200 milhões em

14/12/2023, totalizando R$ 320 milhões.

Conforme a Informação Fiscal - Investimento SEI nº 16/2025, as duas

primeiras aplicações ocorreram sem análise prévia no âmbito do RPPS, sendo que

o tema somente foi formalmente incluído na pauta do comitê de investimentos em 30/11/2023, ou seja, após a realização dos dois primeiros aportes. Ainda assim, a ata da reunião registra apenas explanação genérica, sem debates ou justificativas técnicas quanto à escolha do Banco Master ou do ativo.

Verificou-se, ainda, a ausência de formulários de Autorizações de

Aplicação e Resgate (APR) devidamente preenchidos, com justificativas genéricas,

campos essenciais em branco e inexistência de atestado de compatibilidade exigido pela legislação, inclusive para aplicações de longo prazo e baixa liquidez. Ademais,

foram alocados R$ 120 milhões do Fundo Administrativo em LFs com vencimento em dez anos, em desacordo com a natureza desses recursos e com a política de investimentos vigente à época, que não previa LFs como ativos elegíveis.

7. DO VÍNCULO ENTRE DANIEL BUENO VORCARO E CLAUDIO CASTRO

Percebe-se pelas trocas de mensagens entre CLAUDIO CASTRO e VORCARO que amizade deles é anterior ao início dos investimentos do Rioprevidência. Nesse sentido, a fim de demonstrar essa proximidade, serão apresentados, a seguir, excertos de conversas mantidas entre as partes, que evidenciam a existência de relacionamento pessoal anterior.

No mês de maio de 2023 (seis meses antes do primeiro aporte), ocorreu o evento LIDE Brazil Investment Forum. Trata-se de evento que reúne autoridades brasileiras e representantes do setor privado, com agenda voltada à promoção de investimentos e debates sobre oportunidades econômicas10.

novos-negocios-para-o-rj-claudio-castro-viaja-para-nova-iorque. Acessado durante a análise.

Em busca de novos negécios para

o RJ, Claudio Castro viaja para

Nova lorque

Enviado Tergaq, 09 de Maio de 2023

8000

Governador tera agendas com empresarios e investidores a partir desta terga-feira

09/05

0 governador Claudio Castro viajou aos Estados Unidos para uma série de encontros com

empresarios na Semana do Brasil em Nova lorque. As agendas incluem o Lide de

Investimentos para o Brasil, 0 Brazil Summit, do jornal "Financial e uma conferéncia

sobre energia renovavel, além de reunides com o Google e o trade turistico americano. A meta é capitanear novos que contribuam para o crescimento econémico e social do Estado do Rio de Janeiro.

Figura 13 - Notícia acerca do evento realizado em Nova Iorque por DANIEL VORCARO.

No dia 11 de maio de 2023, o Governador CLAUDIO CASTRO envia a DANIEL BUENO VORCARO uma mensagem contendo o próprio nome, aparentemente para confirmar sua identidade ou facilitar o reconhecimento do contato. Em resposta, DANIEL BUENO VORCARO encaminha o endereço "60 W 53rd St, New York, NY, 10019" e pergunta se tinha dado certo. De acordo com informações de domínio público, esse endereço corresponde ao restaurante de alto luxo "Nusr-Et Steakhouse New York", situado em Midtown Manhattan, em Nova Iorque/EUA, o que sugere que a conversa fazia referência ao referido estabelecimento.

oi

Whats App - Castro

Business Chat +5521975367545

2023.05-11

As mensager

deste chat, ner

Claudio Castro

Nusr-Et Steakhouse New York

AL no Googh

W

60 53rd st, Nova lorque, NY, 10019

Deu certo ai? de servigo:

ESpaco privativo para 2023.05-12

W 53rd St, k, NY 10019, Estados Unidos

Deu sim amigo

Telefon

obrigado qr

Menu: : fined

com

Muto

Reservas: trpl

m, open

foi uma expenéncia incrivel -

Amigo 30101 inc ve

Horériox de funcionamento: Fechado

uma alteragio

obrigado

Muito

Progo por pessoa:

Bom dia amigo

De Nusr-Et Steakhouse New York

Bom dia meu caro

Que bom que deu certol

1710572023

Figura 14 - Conversa entre DANIEL VORCARO e CLAUDIO CASTRO acerca de um jantar pago por VORCARO em Nova Iorque.

Na sequência, CLAUDIO CASTRO responde a DANIEL BUENO VORCARO com a mensagem "Deu sim, amigo", seguida de agradecimentos. Cerca de uma hora depois, às 01h19 do dia 12 de maio, envia nova mensagem afirmando: "Amigo, foi uma experiência incrível". Observa-se que, um minuto antes desse envio - às 01h18min -, o telefone de DANIEL BUENO VORCARO recebeu um SMS informando a aprovação de uma compra em seu cartão Bradesco no valor de USD 13.313,00, realizada no estabelecimento NUSRET NEW YORK.

\WhatsADD Business Chat Cldudio Castro +5521

Messages

2023.05.12

BRADESCO COMPRA APROVADA NO CARTAO FINAL 5644 EM 01-18. VALOR DE USD NUSRET NEW YORK NEW YORK Deu sim amigo

SMS recebido por VORCARO

Muito obrigado

Amigo foi

incrivel

Padrao

Muito obrigado

Bom dia amigo

Célculo da

Bom dia meu caro

Que bom que deu certo

2023-05-17

Figura 15 - Conversa entre DANIEL VORCARO e CLAUDIO CASTRO acerca de um jantar pago por VORCARO em Nova Iorque.

Abaixo, para melhor visualização, apresenta-se a marcação temporal dos eventos ocorridos.

T T TEE —

New York,

0 1,

Casto 005 Aigo foiuma

re 25408

COMPRA

Hor 21 en York

Figura 16 - Marcação temporal da conversa entre CLAUDIO CASTRO e VORCARO e o pagamento realizado por este.

Considerando que o valor foi pago em moeda estrangeira, apresenta-se, a seguir, a conversão para reais com base na taxa de câmbio vigente na data do pagamento11.

Cotacdes e boletins

Simbolo Tipo a

hamento do DOLAR DOS EUA, Codigo da Moeda: 220, da Moeda: USD, da A, periodo de 10/05/2023 15/05/2023.

Clique para obter a tabela completa x8)

bata Tipo

Cotagbes am

compra

Venda

10/05/2023	4.9591	49547
11/05/2023	496%	4,969
12/05/2023	49228	49234
15/05/2023	49097	49109

contra Real 4/ Fechamento Plax A partir de 1/7/2011, média artmtica das taxas de compra e das taxas de venda dos boltins do dia, Circulares 3506, de

= a

9/10, 3537, de 25/5/11. Até 30/6/2011, & 3 taxa média ponderada dos negécios realizados no mercado interbancirio de cambio com em dois dias tei, calculada pelo Banco Central do Bras, conforme Comunicado N. 6815/99.

Figura 17 - Conversão para reais com base na taxa de câmbio vigente na data do pagamento.

Conforme registros de mensagens supramencionados, a despesa do jantar realizado no restaurante Nusr-Et, em Nova Iorque/EUA, foi quitada no dia 12/05/2023 com cartão Bradesco de titularidade do banqueiro, no montante aproximado de R$ 66.152,30

(sessenta e seis mil, cento e cinquenta e dois reais e trinta centavos). Ainda, das

mensagens trocadas entre DANIEL BUENO VORCARO e CLAUDIO CASTRO imediatamente após o referido jantar, extrai-se que este agradeceu a aquele "pela experiência incrível" por meio de aplicativo de mensagens.

Foram identificados elementos que indicam que DANIEL BUENO VORCARO encontrava-se em Nova Iorque no mesmo período em que teria ocorrido o jantar, conforme registros de mensagens trocadas entre VORCARO e terceiros que também estavam na cidade naquele intervalo temporal, bem como de dados de conexão a redes sem fio (Wi-Fi) que indicam acessos associados ao seu dispositivo.

Abaixo, apresenta-se o registro de conexão à rede sem fio realizado por DANIEL BUENO VORCARO, o qual indica que ele efetivamente se encontrava em Nova Iorque.

Metadados

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ufed:BSSId	2a:0f.eb:ac:94:bc
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ufed:id

ufed:isrelated	False
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ufed:LastAutoConnection date	13/05/2023 03:28:33 UTC
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X-TIKA:Parsed-By-Full-S :t RawStringParser

Figura 18 - Registro de conexão à rede sem fio realizado por DANIEL BUENO VORCARO em Nova

Iorque.

A seguir, apresenta-se diálogo de VORCARO com um contato identificado como "Daniel Katz", elemento que reforça e ratifica a constatação de que ele esteve efetivamente em Nova Iorque no período em análise.

Chat do WhatsApp Business Daniel Katz +553199814538

05/05/2023

E ae Xara,

T6 vendo aqui q ve ta ruim de resposta.

Chegando em NYC hj

Q dia ve chega?

06/05/2023

De Daniel Katz

Fala meu caro

estarei em ny

No tinha visto chamada sua

Figura 19 - Conversa entre "DANIEL KATZ" e DANIEL BUENO VORCARO que confirma que esteve em Nova Iorque na data sob análise.

Os elementos apontam que DANIEL VORCARO também teria custeado refeição, no mesmo restaurante em Nova York, com a presença de CLÁUDIO CASTRO, no ano de 2024.

De acordo com informações disponíveis no Portal da Transparência do

Estado do Rio de Janeiro, na seção referente às diárias dos servidores, verificou-se que o governador CLÁUDIO CASTRO realizou nova viagem para Nova York, um ano após a anterior, para participar do mesmo evento, LIDE Brazil Investment Forum.

No dia 12 de maio de 2024, DANIEL BUENO VORCARO realizou uma reserva no restaurante Nusr-Et, localizado em Nova Iorque, em seu próprio nome, e convidou o Governador CLAUDIO CASTRO para comparecer ao local. Nas mensagens

analisadas, VORCARO menciona que teria uma pessoa identificada como "Bart" para auxiliar o governador. Em sequência, DANIEL BUENO VORCARO declara: "Bom que o Homem está lá hoje", expressão que, pelo contexto, provavelmente se refere a Nusret Gökçe, chef turco mundialmente conhecido pelo apelido "Salt Bae", proprietário da rede Nusr-Et e figura de destaque no estabelecimento. Esse conjunto de mensagens indica não apenas a iniciativa de DANIEL BUENO VORCARO em organizar a reserva, mas também a intenção de proporcionar uma experiência diferenciada ao convidado, reforçada pela menção à "presença do chef", elemento que confere notoriedade ao evento.

Nasdaq

WhatsApp Chat Claudio Castro 5521975367545

Organizando ja

Ja ja te aviso

Confirmado la

Que horas??

Pode ir agora se quiser

E no nome de quem?

Esta em meu nome

1-03:0

Muito obrigado amigo

E vai ter uma pessoa minha la pra auxiliar

Chama Bart

Figura 20 - Conversa entre DANIEL BUENO VORCARO e CLAUDIO CASTRO sobre evento em Nova Iorque.

Na sequência, CLAUDIO CASTRO diz "Vc não existe. Qual o nome do restaurante mesmo??". VORCARO responde "Nusr Et" "Bom que homem esta la hoje" e encaminha duas imagens.

Vendo existe

do

Qual 0 nome exato

Qualquer coisa me chame aqui

NuscEt

Nusr-Et Steakhouse New York

42% (3.8K) $100+ Steak house Open

= GD CFF

Tie f Modern Art: lo 60 W 53rd St, New York, NY

10019, United States

Squa

Bom que o Home esta la hoje

Figura 21 - Conversa entre DANIEL VORCARO e CLAUDIO CASTRO sobre evento em Nova Iorque.

Em diálogo com o contato identificado como LEO SERRANO GIUNCHETTI (+5511969204644), verificam-se tratativas para a realização de reserva no restaurante Nusr-Et, em Nova Iorque. LEO comunica: "Deu certo Nusr-Et", ao que DANIEL BUENO VORCARO questiona sobre o horário da reserva e em nome de quem estaria registrada. LEO responde que a reserva estava em nome de DANIEL BUENO VORCARO, ocasião em que este solicita que seja alterada para constar em nome do Governador CLÁUDIO CASTRO. Na sequência, DANIEL BUENO VORCARO pergunta: "Podem ir agora?", recebendo confirmação de LEO de que o grupo poderia se dirigir ao local.

É relevante observar que os horários dessas mensagens coincidem com conversas paralelas entre CLAUDIO CASTRO e DANIEL BUENO VORCARO, nas quais este menciona que a ida ao restaurante já estava confirmada e que, caso desejassem, poderiam se deslocar imediatamente. Esse conjunto de interações reforça a vinculação entre DANIEL BUENO VORCARO e a organização do jantar.

WhatsAlsp Chat U6 Serrano 5611960204644

Business Chat Claudio Castro +5521975367545

Organizando ja

Jajateaviso

Ta om nome de quem reserva

Que horas?? Coloca claudio castro

Pode ir agora se quiser

So me avisa dele

se sera meu ou no nome de quem?

Esta em meu nome

Podem ir agora?

Muito obrigado amigo

€ vai ter uma pessoa minha pra auxitar

Chama Bart

Nome dele ou meu

coisa me chame

Ve ndo existe

Figura 22 - Conversas que indicam a organização do encontro realizado por VORCARO em Nova Iorque.

Na sequência, evidencia-se a preparação de uma experiência gastronômica marcada por elevado requinte no restaurante Nusr-Et, em Nova Iorque. Entre os itens mencionados nas conversas, destacam-se o vinho Vega-Sicilia Único 2013 e champanhes de renome internacional - como Dom Pérignon on ice e Cristal - cuja inclusão na mesa foi autorizada por DANIEL BUENO VORCARO com a mensagem: "Põe as duas". Ademais, LEO informa que o proprietário do estabelecimento, Nusret Gökçe, conhecido mundialmente como Salt Bae, estaria presente e iria pessoalmente à mesa, conferindo caráter ainda mais exclusivo ao evento. Por fim, VORCARO solicita: "Pede aquela carne

de ouro ou alguma especial pra ele ir", referência aos cortes cobertos com folhas de ouro que se tornaram marca registrada do chef, reforçando o padrão de sofisticação.

Tom	Sounch q mijar no	5511969204644 potiho
Dom Pode 0	P on ice por cristal? dono Salt Bae	otmo Pq tom 1 garrafa do de Dom P Poe as duas esta la o ira na mesa deles. Pode aquela came de ouro Ou alguma especial pa le i

Figura 23 - Conversa entre LEO SERRANO e VORCARO acerca da organização do jantar em Nova
Iorque.
Para fins de referência, o cardápio do Nusr-Et, em Nova Iorque - acessado em 14/01/2026 - indica que as carnes folheadas a ouro podem atingir valores de até US$ 2.000,00 por item. Para fins de conversão estimativa dos valores relativos ao evento de

12/05/2024, adota-se a cotação de compra do dólar referente ao dia útil imediatamente anterior, 10/05/2024, quando a taxa registrada foi de R$ 5,1458 para cada US$ 1, conforme tabela disponibilizada pelo Banco Central do Brasil12.

bata

09/05/2024 10/05/2024 13/05/2024 14/05/2024

contra Real 4/ Fechamento Ptax A partir de 1/7/2011, 3

	=	& a
23/0/10,	© 3537, de 25/5/11.	Até 30/6/2011,
tes,	caluiada pelo Banco Centra do	conforme Comuricado

Figura 24 - Cotação de compra do dólar.

Tipo

Compra

Venda

a	51571	51577
A	5.1458	5.1464
a	5.1406	51412
A	51350	5.1356

das taxas de compra e das taxas de vend dos do dia, conforme Circulares 3506, de taxa média ponderada dos negbcio realizados no mercado nterbancirio de cmbio com em dos dias

6815/95

Cardápio do restaurante13.

GOLDEN EXPERIENCE

Golden Burger

10.02

ot yr nse 24 Cara Gold Cote, Roasted. ey and Tender You not Burger

New York

ml Ste Stk

Figura 25 - Cardápio do restaurante Nusr-Et, em Nova Iorque.

Entre as bebidas possivelmente pedidas, constam o vinho Vega-Sicilia Único 2013, listado no menu por US$ 1.250,00 (R$ 6.432,25)14, bem como outros rótulos de alto

12 Disponível em: https://www.bcb.gov.br/estabilidadefinanceira/historicocotacoes. Acessado durante análise.

13	Disponível	em:	https://web.archive.org/web/20260114175826/https://qr.finedinemenu.com/new-york-nusr-et- steakhouse/menu/649a7febc32fda0014c7b5bf. Acessado durante a análise.
14	Disponível	em:	https://web.archive.org/web/20260114181817/https://qr.finedinemenu.com/new-york-nusr-et- steakhouse/menu/5ec7a47ed86fed0014b82a00/detail/5ec7c4b88e01af00141f543a. Acessado durante a análise.

padrão: Louis Roederer Cristal Brut 2013 por US$ 850,00 (R$ 4.373,93), Item 1018 - Dom Pérignon Rosé 2009 por US$ 1.250,00 (R$ 6.432,25) e Item 1019 - Louis Roederer Cristal Rosé 2013 por US$ 1.400,00 (R$ 7.204,12)15.

4236 Vega Sicilia Unico, Ribera del Duero 2015

UNICO 2013

RIBERA DEL DUERO

DENOMINAGION DE ORIGEN

Figura 26 - Carta de vinho retirado do site do restaurante Nusr-Et, em Nova Iorque.

Most Chandon Ross Champagne 375m 1025 Vee, Lab WV 7615 ot Roger, Rus, Champagne 2009 Hat ott de ‘Ac Rose i Dom Rosé Roederer Cristal Rose

1017 Armand Brignac of NV 1018 Perignon 2009 1019 Lois 2013

Figura 27 - Carta de vinho retirado do site do restaurante Nusr-Et, em Nova Iorque.

15 Disponível em: https://web.archive.org/web/20260114180522/https://qr.finedinemenu.com/new-york-nusr-et- steakhouse/menu/5ec7a47ed86fed0014b82a00 . Acessado durante a análise.

Na mesma conversa com o contato LEO SERRANO GIUNCHETTI, ainda no dia 12 de maio de 2024, já algumas horas após a confirmação da reserva, DANIEL BUENO VORCARO solicita: "Dá notícia do Nusr-Et" e, na sequência, pergunta: "Se pagaram a conta da turma etc". Em resposta, LEO informa: "Tudo certo", acrescentando que a conta já havia sido quitada. Tal diálogo indica que DANIEL BUENO VORCARO buscava acompanhar o desfecho financeiro do jantar, demonstrando interesse específico sobre o pagamento realizado.

WhatsApp Chat Leo Serrano Giunchetti 5511969204644

Da noticia do nurs et

4-05-1

Se pagaram a conta da turma etc

Ja foram

Tudo certo

Conta paga

Dani, vai confirmar? Precisa saber ja

Acho gie nao mto caro

4-05-12 18:4

Figura 28 - Conversa entre LEO SERRANO e VORCARO que confirma o pagamento da conta do restaurante.

Para além dos pagamentos de refeições em restaurante de alto custo, ocorridos em 2023 e 2024, há indícios de que o banqueiro também tenha arcado com

despesa milionária de evento de "degustação de whiskey" , que teria CLÁUDIO CASTRO como um dos presentes.

Em 14 de maio de 2024, registrou-se diálogo entre DANIEL BUENO VORCARO e o Governador CLÁUDIO CASTRO no qual aquele informa a realização, ainda naquele mesmo dia, de um "evento pequeno" no estabelecimento The Carnegie Club, localizado na 156 West 56th Street, em Nova Iorque. DANIEL BUENO VORCARO esclarece tratar-se de uma "degustação de whiskey", restrita a "apenas 10 pessoas", e menciona que, caso o Governador pudesse comparecer, que o avisasse. Na sequência, indica o horário previsto para o encontro - 15h30 do dia 14 de maio - ao que o Governador, após pedir detalhes sobre local e horário, responde afirmativamente com a mensagem: "Eu vou".

Chat Castro -

Cldudio 552107

Quando??

Que horas e onde?

Figura 29 - Conversa entre VORCARO e CLAUDIO CASTRO acerca de um encontro em Nova Iorque.

Hoje 15:30

Se puder

Havera evento pequeno

Degustacao whiskey

So puder me chame

Hoje

ie Club | 156 West 56th Street

NY 10019

1530

So homens, serao 10 pessoas apenas

Consta em e-mail encaminhado pela empresa SL Consulting CO, em

13/06/2024, que o evento realizado no The Carnegie Club, em Nova Iorque, no dia 14/05/2024, teria custado um total de USD 1.023.646,00, e que o pagamento teria sido via wire (transferência bancária).

| USD| Sr.

‘Assunto: RES: SISL CONSULTING CO CO s com: Financeiros Daniel Vorearo

De: Financial Consulting <fnanci

@ em a

Segue fluxo inancero dos servigos em viagens eventos passados, curso e/ou tualzados até com Agencia SIGNATURE

ICA =

JUNI24 INVOICE:

SEGURO VIAGEM INTERNACIONAL:

SERVIGO: Seguro Viagem Internacional VALORES: Pagamento va wire total USD

SEGURO VIAGEM

INTERNACIONAL: Seguro

SERVIGO: Viagem

VALORES: agamento va wire total USD de

para periodo 05/06 09/06/2024 seguro

103,67 (ref. USD 103,67 p/ PAX)

para periodo de 01/063 09/06/2024 158,15 rf. USD 153, 5seguro p/ PAXx1 PAX)

DE AERONAVE INTERNACIONAL: de 3

SERVIGO: Complementa para upgrade ing air prado a de 02/06 04/06/2024

voos + voos

VALORES: Pagamento 10%va sen. wire total + USD ef. USD 16.935,30 complement p/ upgrade avo king ai voo + voos de privado a dsposiclo 2 das + Fe USD 27 tw. Wire)

Figura 30 - Parte do e-mail recebido por VORCARO sobre o evento que ele realizou em Nova Iorque.

VENTO/VIAGEM NOVA IORQUE INVOICE: #757

SERVIO DE ORGANIZAGAO DE EVENTOS NACIONAL:

para evento no periodo 14/05 e 15/05/2024

SERVIGO: Produgdo,	técnica de som e uz, staff de produgho e projeto, hospedagem da equipe
VALORES: Pagamento via wire total USD 545.217,00	ref. USD 133.333,00	festa 1+ USD 84.444
festa 2 + USD 133.333,00 equipamento som e luz + USD 74,667		staff + USD

28.556 hospedagem equipe + USD 45.433,00 manag. Fee 10% + USD 45.433,00 serv.fee 10% + USD 17

)

txwire

SERVIGO DE ORGANIZAGAO DE EVENTOS NACIONAL:

	Club compra de charutos	whiskeys	banda em Nova Torque no diz]
agamento via ire total	[JSD 1.023.646,00	ef. USD 63.956,00	de espago + charutos 4
USD 674.789 whiskeys + USD serv.fee 10% + USD 17 tx.wire)	137.136	adm + USD 73.874	10% + USD 73.674

SERVIGO DE ORGANIZAGAO DE EVENTOS NACIONAL: SERVICO: Artistas, performances com logistica e equip de management para evento nos dias 14/05 15/05/2024

VALORES: Pagamento via ire total USD 721.743,84 (ref. EUR 546.247,23 artistas, logisticas & management staff + EUR 54.624,72 manag.fee 10% + EUR 54.624,72 serv.fee 10% @1,1010 + USD 42

txs.wire)

SERVIO DE ORGANIZAGAO DE EVENTOS NACIONAL: SERVIGO: Consumo de extras no hotel doas hospedes de 12/05 16/05/2024 + pacotes de comidas e

bebidas e green room dos artistas nos dias 14/05 15/05/2024

VALORES: Pagamento via wire total USD 44.664,53 ( ref. USD 19.174,78 consumo de extras dos hospedes durante estadia + USD 14.570,32 green room com comidas e bebidas para os artistas nos 2 eventos + USD) 222:342,50 comidas e bebidas no open bar para 80 convidados 14/05 USD 120.000 credito pre-pago a0

hotel bebidas no 15/05 + USD

no contrato + USD 267.288,13 comidas open bar para 80 convidados

Faturar

42.869,53 extras de comidas e bebidas para 30 convidados extras e 3 horas extras ) + cliente vi

wire 10% serv.fee de USD 44.664,53

Figura 31 - Parte do e-mail recebido por VORCARO sobre o evento que ele realizou em Nova Iorque.

Considerando a cotação do Banco Central do Brasil para 14/05/2024, o valor convertido para Real corresponde aproximadamente a R$ 5.257.036,4016.

e	boletins
de Fechamento do DOLAR DOS EUA, Codigo da Moeda: 220, Simbolo da Moeda: USD, Tipo da Moeda: A, periodo de 14/05/2024 a 15/05/2024
		a	(Bl - )
	Clique para obter tabela completa			kB
				2
bata	Tipo
Cotagdes Reall/
em
			Compra
					Venda
14/05/2024	A		5,1350		5.1356
15/05/2024	A				5.1423

Moada contra Real Fechamento Ptax = A partir de 1/7/2011, é a média aritméica das taxas de compra e das taxas de venda dos boletins do dia, conforme Circulares 3506, de 23/9/10, 3537, de 25/5/11. Até 30/6/2011, é a taxa média ponderada dos negocios realizados no mercado interbancario de cambio com em dofs dias tei, calculada pelo Banco Central do Brasil, conforme Comunicado N. 6815/92.

Figura 32 - Cotação de Dólar para Real.

Tabela 6 - Custos detalhados convertido em real.

Item		USD		BRL
Locação + charutos	$	63.956,00	R$	328.452,43
Whiskeys	$	674.789,00	R$	3.465.446,39
Local taxas/venue adm	$	137.136,00	R$	704.275,64
Management fee 10%	$	73.874,00	R$	379.387,31
Service fee 10%	$	73.874,00	R$	379.387,31
Wire tax	$	17,00	R$	87,31
Total		$ 1.023.646,00		R$ 5.257.036,40

Portanto, causam estranheza os valores despendidos por DANIEL BUENO VORCARO nos referidos encontros, sobretudo diante do contexto e das circunstâncias que o envolveram.

Ademais, a relação de proximidade entre DANIEL BUENO VORCARO e CLAUDIO CASTRO fica evidenciada pelo próprio Governador, quando este recebe elogio do banqueiro por ter cantado em missa de ação de graças em 21/12/2024. VORCARO diz "Canta demais!", e CLAUDIO responde "Vc é meu amigo, não conta".

WhatsApp Chat Claudio Castro 5521975367545

2024-12-22

https://www.instagram.com/reel/DD20-jSvhox/?

[Metropoles Politica on Instagram: "O governador do estado do Rio de

Janeiro, Claudio Castro, foi registrado cantando durante uma missa de acdo de gracas, realizada no Paldcio Guanabara na manha deste sébado (21/12). Em uma no seu perfil do Instagram, o governador falou sobre o evento.

“Nesta semana, tivemos o prazer de receber o @domorani para a nossa Missa de Acdo de Gracas no Paldcio Guanabara, celebrando o ano de

Como ja é tradic@o, nos reunimos com nossos servidores para

expressar nossa profunda gratiddo por mais um ano de trabalho, e ao povo do Rio de Janeiro. Sem a bencéo de Deus, nada disso

seria possivel.”, escreveu Castro, na legenda da postagem

o

Manda endereco que vou sim

Te dou um abraco 14

FE | 0 A D A

the pool

MARCH

ADDRESS:

R Alm. - Alexandrino, 2305 Santa Janeiro Teresa

Rio de

Figura 34 - Conversa entre CLAUDIO CASTRO e VORCARO, na qual este convida CASTRO para uma feijoada.

Em 03/03/2025, CLAUDIO CASTRO diz: "Boa tarde irmão. Vou passar lá no camarote pra te dar um abraço hj. Tem alguém que meu pessoal possa falar pra não ficar naquela de "semi barrado" esperando autorização?" DANIEL BUENO VORCARO responde: "Fala meu irmão. Claro. Me fala a hora que peco alguem te pegar la e trazer. Pegar no seu". Em seguida, CASTRO responde: "Combinado então"

Nasdaq

WhatsApp Chat Claudio Castro 5521975367545

Vou passar la no camarote pra te dar um abraco hj

2025-03-03 1 03:00

Tem alguém que meu pessoal possa falar pra nao ficar naquela de “semi barrado” esperando autorizacé&o?

irmao

03 14:33:32 -03:00

Me fala hora alguem te pegar |:

a que peco

2 03 14:3

Pegar no seu

25-03-03 14:33:43 -03:00

Combinado entéo

Figura 35 - Conversa entre CLAUDIO CASTRO e VORCARO, onde eles marcam para se encontrarem.

Em 04/03/2025, CLAUDIO CASTRO diz: "Ia passar lá. Mas já tava tarde. Vou hj sem falta". Provavelmente fazendo referência ao encontro da conversa da figura acima. Em seguida, VORCARO diz: "Pois e. hoje tme churrasco. Na casa. 15" e finaliza enviando a o convite.

Boa tarde

ums

Mas jd tava tarde

Vou hj sem falta

Poise

Na casa

YOU'RE INVITED

CHURRASCADA

On The Garden

04	ADDRESS: R. Alm. Alexandrino, 2305 Santa Teresa -	02
MARCH	Rio de Janeiro	PM

Figura 36 - Conversa entre CLAUDIO CASTRO e DANIEL BUENO VORCARO, a qual eles marcam para se encontrarem.

Em 08/03/2025, DANIEL BUENO VORCARO diz a CLAUDIO CASTRO: "Vamos nos ver hoje. A noite. To fazendo almoco no parque lage. Se animar. Ciro deve ir". O nome Ciro provavelmente se refere a Ciro Nogueira, Senador da República. Na sequência, CLAUDIO CASTRO responde: "Vamos sim. Que horas vc chegará lá?". Então, VORCARO envia o convite que consta o endereço.

WhatsADD Chat Cldudio Castro 521975367545

Vamos nos ver hoje

Anote

To fazendo aimoco no parque lage

Se animar

Ciro deve ir

YOU'RE INVITED

Vamos sim

BRUNCH

Que horas vc chegar 14?

At Parque Lage

Que horas?

08 ADDRESS:

02.30

R.Jardim Boténico,

414 Jardim Botanico, MARCH Rio de Janeiro PM

Figura 37 - Conversa entre CLAUDIO CASTRO e VORCARO, onde eles marcam para se encontrarem.

Importa registrar que outros encontros foram realizados entre CLÁUDIO CASTRO e DANIEL BUENO VORCARO, o que permitiu concluir que ambos mantêm laços de amizade. Assim, a dinâmica desses encontros será detalhada no decorrer deste relatório.

8. DA CAPTAÇÃO DE RECURSOS POR MEIO DE LETRAS FINANCEIRAS (LF)

Este tópico tem por finalidade detalhar, em ordem cronológica, o processo de captação de recursos junto ao RioPrevidência por meio de LFs emitidas pelo BANCO MASTER, bem como identificar os principais interlocutores e atos preparatórios que antecederam e acompanharam os aportes realizados.

De pronto, insta destacar que os aportes do RPPS em ativos do Master são permeados, com coincidência temporal, por encontros entre VORCARO e CLÁUDIO

CASTRO. Como demonstrado, em alguns destes encontros parece ter havido o pagamento de substanciais despesas do governador, arcadas pelo banqueiro.

O diagrama abaixo relata a cronologia dos aportes em Letra Financeiras

pela Rioprevidência, bem como os	encontros ocorridos no mesmo período.	Cada
um deles será futuramente detalhado neste - R$ 970 Mi 11/2023 07/2024 5 12/05/23 Jantar em NY - 66 Jantar pago por Vorcaro: RS mil 27/07/23 06/11/23 Encontro Encontro (eg) = » ; 2s 01/11/23 RS 40M 10/11/23 RS 80M = [=] 14/12/23 RS200M 15/05/24 R$ 230M Figura 38 - Cronologia dos aportes em Letras e CLAUDIO Em 19/10/2023, RICARDO VORCARO, dentre outras informações, Rioprevidência estariam condicionados Em 30/10/2023, DANIEL como ALBERTO FELIX DE OLIVEIRA Superintendente Executivo de Tesouraria 013.286.256-56. O banqueiro conversa com necessários para que as operações financeiro. ALBERTO chega a dizer ao	tópico: @® 14/05/24 Degustagao de bebidas em - Esteve presente Vorcaro, : C. Castro e Pago por Vorcaro R$ 5.25 milhdes 14/05/28 enconto T a Encontro (og 11/03/20 log) 17/05/24 a & NE —t Bo RSTOM yo 0c, RS 80M RS 800M 120m R$ Financeiras e encontros entre DANIEL BUENO CASTRO. SIQUEIRA apresenta a DANIEL a assertiva de que os investimentos a alinhamento político (ver Figura 9). BUENO VORCARO conversa com contato NETO (+5511994881612). ALBERTO atua do BANCO MASTER e seu CPF ALBERTO FELIX sobre captação de do Banco estejam adequadas sob o banqueiro "Precisa captar 70mm até	NY convidados wa = 19/07/24 70M VORCARO BUENO do salvo como é o recursos enfoque quarta-

feira para fazer cessao com will bank", e DANIEL BUENO VORCARO responde que não teria como começar "No dia da cessão".

WhatsApp Chat Alberto Felix de Oliveira Neto 55119

2023-10-30

Usando 42mm dos fundos

Na sexta xp comecou a captar prazo de 2/3 anos, fizeram 20mm a mais

fazer

Precisa captar 70mm até quarta-feira para cessao com will bank

Nao entendi

Isso relativo a will?

Pos fui claro com voces

Que se fosse dia a dia nao vou fazer

Ou colocam 70 no bi

Will vai comegar hj

No dia da cessao

Nao tem comecar

Figura 39 - Conversa entre VORCARO e ALBERTO FELIX sobre captação de recursos financeiros para o

Banco Master.

O contexto é interessante, pois demonstra a possível falta de liquidez da instituição financeira nessa data. Em seguida, DANIEL BUENO VORCARO pergunta

"Como esta a captacao", ALBERTO responde que saberão às 15:30. O banqueiro então volta atenção para "as grandes?", e complementa "Institucionais".

A resposta de seu funcionário deixa evidente que as "grandes" captações, ou seja, "institucionais", se referem aos RPPS, pois ele diz "Tem uma conta aberta, da Rio Previdência, mas ainda estão aprovando internamente os limites.", em seguida acrescenta

"Cubatao ainda ficaram de enviar os dados para cadastro", depois finaliza "Ficaram de

mandar na quarta-feira passada, mas não enviaram".

WhatsApp Chat Alberto Felix de Oliveira Neto 5511994881612

Pessoal la de fora pedindo uma data para completar o restante dos 60mm, faltam usd 27mm

30 14:3

Como esta a captacao

Vamos saber as 15:30, por ai

Comecam a boletar 15hs

E as grandes

310-30 1

Institucionais

2 0 14:45:45

Tem uma conta aberta, da mas ainda esto aprovando

internamente os limites.

30 14:4

Cubatao ainda ficaram de enviar os dados para cadastro.

3-10-30 14.

Ficaram de mandar na quarta-feira passada, mas nao enviaram

202 3.00

Figura 40 - Conversa entre VORCARO e ALBERTO FELIX sobre captação de recursos financeiros para o

Banco Master.

No dia seguinte, o Rioprevidência realizou aporte de R$ 40 milhões no BANCO MASTER, conforme demonstrado na Tabela 1. Em relação ao RPPS de Cubatão/SP, o instituto de previdência rejeitou proposta de investimento no banco17. O aporte dos R$ 40 milhões é confirmado por ALBERTO no dia 01/11/2023, como pode ser visto abaixo.

nega-vinculos-com-banco-master/. Acessado durante esta análise.

Alberto Felix de Oliveira Neto

Mas eles precisam de 40mm pois

tem um vencendo sexta

cdo

Sexta mandamos resto

-03.00

Na sexta eles queriam fazer o valor captado hj

2023-11-01 10:33.45

Se fizer menos que 40 hj pode dar ruido la na XP

2023-11-01 10:34:03

-03:0

Deve entrar 40mm LF da J

Fecharam aqui mandar a TED

ja, vao

23-11-01 10:4

Falaram que as vezes da problema de limite na cef ou bb

-0

2023-11-01 10:44:12

Mas tentar liquidar hj

2023-11-01

Fazemos apenas 20mm com Will?

2023-11-01 11:32:10

-03:00

Recebemos 40mm If rio previdéncia

23-11-01 16:0

Figura 41 - Conversa entre VORCARO e ALBERTO FELIX sobre captação de recursos financeiros para o Banco Master.

Em 31/10/2023, FERNANDO diz a DANIEL BUENO VORCARO: "Eu e André

acabamos o call. Rio prev 50 M hoje. Lá tem 11 bi. Vamos falar".

WhatsApp Chat Fernando Master 557199793034

Chegar vamos falar

Irmao

Eu André acabamos o call

e agora

-31 12 ):2 (

Rio prev 50 M hole

Latem 11

, ,

Vamos falar

Opa

Vem aqui ¢ andre qdo puder

Figura 42 - Conversa entre FERNANDO e DANIEL BUENO VORCARO sobre captação de recursos financeiros para o Banco Master.

Posteriormente, FERNANDO informa que os R$ 40 milhões já teriam sido recebidos. Em seguida, acrescenta que haveria a entrada de mais R$ 80 milhões entre aquele dia e o seguinte, provenientes do Rio de Janeiro, afirmando ainda que, até o final do ano, seriam aportados R$ 500 milhões.

WhatsApp Chat Fernando Master 557199793034

Chegou os 40mm

2023-11-04

Formula 1 hj?

Vou nada

2023-11-06

Falei com felix agora

Tem mais 80 pra entrar entre hj e amanha

De onde

Até final do ano vou colocar 500

Figura 43 - Conversa de FERNANDO e DANIEL BUENO VORCARO sobre captação de recursos financeiros para o Banco Master.

Cumpre registrar que o primeiro aporte ocorreu em 01/11/2023 (R$ 40

milhões), e o segundo, em 10/11/2023 (R$ 80 milhões). Nesse intervalo temporal, chama

atenção o encontro ocorrido em 06/11/2023 entre DANIEL VORCARO e o Governador do Estado do Rio de Janeiro, CLÁUDIO CASTRO, realizado na residência do banqueiro,

em data próxima às referidas operações financeiras, conforme evidenciado no excerto abaixo.

Importa rememorar que, segundo afirmação de RICARDO SIQUEIRA RODRIGUES, pouco antes do início dos aportes do RioPrevidência nas LFs do Banco Master, o RPPS do Estado do Rio de Janeiro possuiria um "dono", sendo que, nas suas palavras, "esse dono precisa autorizar os caras internamente" (Figura 10). Nesse mesmo contexto, registra-se que, em maio do referido ano, o Governador teria participado de jantar realizado em Nova Iorque/EUA, cujo custo ultrapassou R$ 60.000,00 (sessenta mil reais), integralmente custeado por DANIEL BUENO VORCARO (Figura 15).

WhatsApp Chat Claudio Castro 521975367545

2023-11-06

, itaim bib

Rua Couto Magalhaes 1377 Apt 23

leopoldo de Junior,

Esse enderego?

Confirmado?

Opa do id

Sim

18 hrs?

To a caminho

Vamso chegar 17:30

OK, vou correr pra la

Figura 44 - Conversa entre VORCARO e CLAUDIO CASTRO sobre possível encontro em 06/11/2023.

Em momento posterior, no dia 14/12/2023, foi identificado um novo aporte do RioPrevidência, no montante de R$ 200 milhões, igualmente direcionado a LFs do Banco Master.

Em 21/12/2023, RICARDO SIQUEIRA destaca o cumprimento integral da missão proposta, enfatizando o sucesso obtido em um curto espaço de tempo, com a meta atingida em apenas 45 dias. Ressalta-se ainda o desempenho expressivo do banco, que alcançou a posição de segundo maior captador de LFs no período.

WhatsApp Chat Ricardo Gordo Siqueira rodrigues 5521981610009

2023-12-21

Daniel, quero deixar registrado aqui meu agradecimento a toda a equipe q vc disponibilizou desde novembro. Atingimos a meta estabelecida em apenas 45 dias, o banco foi o segundo maior captador de LF nesse periodo

e temos um pipeline para o primeiro semestre ja em reta final de mais de bilhdo. 2024 sera espetacular. Encaminhei hj ao Nando/André a NF da consultoria me informaram q aguarda apenas sua Boas festas e Feliz 2024. Abs

2-211 -03:0

Boa amigo, parabens pelo trabalho!

18:36:1

2023-12-21

Figura 45 - Conversa entre VORCARO e RICARDO SIQUEIRA sobre captação e metas de Letras Financeiras

DANIEL BUENO VORCARO conversa com ALBERTO FELIX, em 07/02/2024, sobre o fluxo financeiro do BANCO MASTER. Ele indica que devem precisar de recursos, quando diz "Hj tem saida de 34 walfrido", o banqueiro responde "Vamos organizar", e depois "Temos que fazer". Logo em seguida, questiona a seu funcionário o valor aportado pelo Estado do Rio de Janeiro no Banco Master. ALBERTO diz que foi R$ 327 milhões, oriundos do Rioprevidência.

WhatsApp Chat Alberto Felix de Oliveira Neto 5511994881612

2024-02-07

Saiu 30mm rzk 5 entre e 2 super

Como fazemos aqui? Organizamos paea fazer 100mm?

Vamos organizar

Temos que fazer

2024-02-07 09:17:25

Estado do rio colocou quanto?

Deixa confirmar aqui

Rio

Figura 46 - Conversa entre ALBERTO FELIX e VORCARO sobre aplicação do Rioprevidência.

O interesse de DANIEL BUENO VORCARO, no entanto, é saber qual o "tamanho desse fundo", e ALBERTO responde "Tem 12,7 bi", e envia, em seguida, imagem da posição das disponibilidades financeiras do RPPS.

p Chat Alberto F

Mas olha o tamanho desse fundo pra mim

Vou ver aqui

Tem 12,7bi

Figura 47 - Conversa entre ALBERTO FELIX e VORCARO sobre o tamanho do fundo do Rioprevidência.

Em 16/02/2024, FERNANDO encaminhou mensagem a VORCARO informando ter "fechado 230 milhões". A referência, muito provavelmente, diz respeito ao investimento realizado pelo Rioprevidência, uma vez que o valor mencionado coincide exatamente com o montante aportado pela instituição no Banco Master na mesma data.

WhatsApp Chat Fernando Master 557199793034

Precisamos equalizar

2-152

2024-02-16

Fecharam aqui

230mm

Ai sim!

4-02-16 12:54:2

2 3:00

Parabéns b

Figura 48 - Conversa entre FERNANDO e VORCARO sobre aplicação do Rioprevidência

Em, 04/03/2024, DANIEL BUENO VORCARO questiona ALBERTO FÉLIX: "Quanto fundo do rio estado tem conosco?", após algumas mensagens que estavam em contexto prévio, ALBERTO responde "320mm aplicados", depois complementa "RIOPREV". O banqueiro pergunta "Isso é rpps estado correto?", e seu funcionário confirma "Isso".

WhatsApp Chat Alberto Felix de Oliveira Neto 5511994881612

Tem 20mm da super hoje?

Adriana pediu 20mm da rzk também

Entre pediu 30mm

320mm aplicados

200+40+80

RIOPRE'

Quanto fundo do rio estado tem conosco?

2 4145 0

04145

Alberto Felix de Oliveira Neto 5511994881612 329mm 2

Isso é rpps estado correto?

4-03-04 15:09

Figura 49 - Conversa entre ALBERTO FELIX e VORCARO sobre aplicações do Rioprevidência.

Em seguida, VORCARO pergunta "E qual aquele outro fundo rio?", ALBERTO questiona "Cedae", "Companhia de saneamento?", depois o banqueiro quer saber o valor aplicado desse fundo e o tesoureiro informa "210 corrigido Aplicaram 200".

Isso

quele outro fundo rio?

Cedae

Companhia de saneamento?

2024-03-04 15:1

Que é quanto

210 corrigido

Aplicaram 200

Figura 50 - Conversa entre ALBERTO FELIX e VORCARO sobre aplicações do Rioprevidência

No mesmo dia 04/03/2024, pelo teor da conversa, provavelmente tenha ocorrido um novo encontro entre DANIEL BUENO VORCARO e CLAUDIO CASTRO, no Palácio das Laranjeiras, Residência oficial do Governador do Rio de Janeiro.

O trecho abaixo indica o encontro realizado em 04/03/2024 entre VORCARO e CLAUDIO CASTRO, coincidentemente no mesmo dia em que VORCARO questiona

um de seus auxiliares sobre os valores de recursos provenientes do Estado do Rio de Janeiro mantidos no Banco Master, o que sugere alinhamento temporal entre reuniões presenciais e tratativas financeiras.

Nasdaq

WhatsApp Chat Claudio Castro 5521975367545

Veja onde prefere

Laranjeiras

Residéncia Oficial

Na realidade pelo deslocamento posso chegar 18:30?

Sem prowvirmas

2024-03-03

Meu caro amigo, desculpe a confusao, mas posso ir no horario que voce sugeriu, as 17/17:30?

Combinado

Fechado

2024-03-04

Fala Amigo tudo bem? To na entrada aqui

Figura 51 - Conversa entre CLAUDIO CASTRO e VORCARO marcando encontro.

Em 10/03/2024, DANIEL VORCARO agenda um novo encontro com CLÁUDIO CASTRO para o dia seguinte, 11/03, aparentemente realizado no Palácio Guanabara, sede do governo do estado do Rio de Janeiro, conforme se infere pelo teor da conversa abaixo.

— atsApp Chat Claudio Castro 5621975367545

2024-03-10

Opa tudo bem? Amanha estarei rj

Se achar valido passo pra te encontrar rapidamente

Fala amigo

Tudo bem sim, e contigo?

Que horas vc estara livre?

Por volta 17

Se puder

Tenho uma 17 e uma 18h, mas consigo atrasar um pouco a de 18h

e falamos

Ok!

Palacio Guanabara

2024-03-11

Figura 52 - Conversa entre CLAUDIO CASTRO e VORCARO marcando encontro.

A conversa abaixo confirma o encontro realizado entre eles em 11/03/2024, desta vez no Palácio das Laranjeiras, residência oficial do Governador do Estado do Rio de Janeiro.

WhatsApp Chat Claudio Castro 5521975367545

2024-03-11

Fala meu caro, estou chegando ja, pra nao tomar seu tempo, falamos 10

minutos

42 -03:00

Vem aqui pro Laranjeiras

17:47:20

Acabei vindo pra ca

17:47:24

202

Figura 53 - Conversa entre CLAUDIO CASTRO e VORCARO marcando encontro.

DANIEL BUENO VORCARO conversa com contato salvo como MAURICIO QUADRADO (+5511999856549) sobre LFs do RIOPREV, mais especificamente sobre tentativa de inclusão do Banco Voiter como instituição financeira cadastrada junto ao

RPPS. MAURICIO QUADRADO é MAURICIO ANTONIO QUADRADO (CPF 032.718.308- 00), conselheiro do Banco Voiter, cujo presidente é DANIEL BUENO VORCARO18.

25 voiter.com/governanca Daniel Bueno Vorcaro Presidente do Conselho Mauricio Antonio Quadrado Conselheiro Viviane Aparecida Rodrigues Conselheira	Afonso
Figura 54 - Composição da diretoria da	Banco Voiter.

Oportuno acrescentar que, MAURICIO foi diretor da PLANNER HOLDING FINANCEIRA S/A (CNPJ 08.088.455/0001-12) entre 22/06/2020 e 03/12/2021, que fez a intermediação de R$ 510 milhões em aportes do RIOPREV (Tabela 1).

Retomando a análise da conversa, em 12/03/2024, DANIEL BUENO VORCARO questiona MAURICIO "Aquela lf que falou pro voiter era da rioprev??", depois acrescenta "Que confusao". MAURICIO QUADRADO responde "Sim Parece que eles não querem comprar aí". O banqueiro então explica "Ja negaram o voiter", em seguida envia imagem de um e-mail do Diretor Presidente do RIOPREV, DEIVIS MARCON ANTUNES, no qual este informa que o Banco Voiter "nunca solicitou o credenciamento junto ao Rioprevidência". DEIVIS endereça o e-mail a MAURO PEREIRA BUENO MEINBERG (mauro.meinberg@voiter.com), cujo assunto é "Proposta para aquisição de Letra Financeira - Banco Voiter S.A.".

18 Fonte: Banco Voiter, através do link https://www.voiter.com/governanca. Para fins de garantir a integridade dessa

informação, foi utilizada a ferramenta Wayback Machine de modo a manter acessíveis as mesmas informações mencionadas na página do Metrópole quando esse relatório foi elaborado. A Wayback Machine é um arquivo digital da Internet, que permite visualizar versõs passadas de sites, como se fosse uma "máquina do tempo". Para acessar a página do Metrópoles, utilizar o link https://web.archive.org/web/20251231111237/https://www.voiter.com/governanca.

É possível afirmar, portanto, que DANIEL BUENO VORCARO tentou

efetuar a venda de LFs emitidas pelo Banco Voiter ao RIOPREV, aparentemente sem sucesso em virtude do não cadastramento da instituição financeira junto ao RPPS.

DANIEL BUENO VORCARO demonstra preocupação com a tentativa de venda pelo Banco Voiter para não prejudicar a operação, ele diz "Acaba nos queimando",

MAURICIO QUADRADO eles comprariam assim mesmo o banqueiro diz "La melhor	explica a Eles que não mexer", e	estratégia "Eles pediram Vou finaliza	sabem que é S4 ver que "Depois te	A informação é que aconteceu"19. Em seguida, explico".

sim Parece que eles no querem comprar ai Melhor nao mex nesses negocios	io mao
Eles sabem que 6 [A 6 qua oles comprariam assim mesmo Eles que pediram [Vou ver que aconteceu
Figura 55 - Conversa entre	MAURICIO	QUADRADO	e VORCARO acerca	do Banco Voiter e
19 S4 se refere ao tipo de letra financeira do Banco Central, que agrupa as acessar	emitida por instituições de menor https://www.bcb.gov.br/estabilidadefinanceira/regprudencialsegmentacao.	instituições porte, como	que se enquadram no corretoras, distribuidoras.	Segmento 4 (S4) da regulação Para mais informações,

If que falou pro voter era da

Que confusao

Ja negaram o voter

Se eu soubesse qus era a eu ne teria pedido

nos queimando

La melhor nao

Depois to expico

Rioprevidência.

No dia 15/03/2024, RICARDO SIQUEIRA a DANIEL BUENO VORCARO uma mensagem de áudio onde ele reforça seu compromisso com o banqueiro (compromisso de captar dinheiro de RPPS). Nesse áudio, RICARDO SIQUEIRA expressa seu modo de atuação junto aos RPPS: "O que me interessa é a captação. É trazer o

dinheiro. Como eu faço para trazer o dinheiro? É problema meu. Eu não vou levar problema para você e eu tenho certeza". Em seguida, as mensagens trocadas reforçam

um ambiente de confiança entre eles. Na sequência da conversa, RICARDO SIQUEIRA menciona a necessidade de tratar dos aspectos econômicos de uma operação no valor aproximado de R$ 120 milhões em Letras Financeira, informando que se trata de recursos de RPPS. Ele acrescenta que seria necessário apenas alinhar o lado do advogado, de modo a não expor o cliente, para que a operação pudesse prosseguir.

	- - WhatsApp Chat Ricardo Gordo Siqueira rodrigues 5521981610009 de mensagem de dudio	Fala, Daniel, bom dia, tudo bem? Estou aqui em Genebra uns dias, já vendo algumas coisas dessa área de infraestrutura, vamos ver se a gente, quando eu chegar, tem alguma coisa boa para fazer nisso aí. Deixa eu te falar uma coisa, cara, não quero tomar teu
		tempo nisso não, tá? É? Quero só reforçar o meu compromisso, compromisso que eu tenho com você,
Vamos segunda Toe seguimos. RPPS, nada o expor cliente	Fechado om voc. Nao se que houve mas voce sabe 0 quanto te adi Vamos juntos © 6 te @ vous. Nao sabe quanto admire confi que houve mas vooe sim. sou mio grato a sua amizade confianga. isso pra mim vale preciso ver o economics de uma de 120MM em LF de gaa. hora. sao 5 $0 mando a antes. abs eh fdp de pensao demais apenas precisamos alishar o lado do advogado pra no e podermos seguir. bom fds. abs	que eu vou continuar trabalhando do mesmo jeito até o momento em que você e eu vou entender se isso acontecer, não tem interesse mais da gente seguir com uma parceria, porque o meu combinado foi contigo. Daniel, da última vez que a gente conversou, eu deixei claro, eu não vou a cliente, não faço questão de visitar cliente. O que me interessa é a captação. É trazer o dinheiro. Como eu faço para trazer o dinheiro? É problema meu. Eu não vou levar problema para você e eu tenho certeza. Que se eu precisar, você vai me ajudar na solução. Enquanto isso estiver desse jeito, pra mim está ótimo. Eu não tenho o menor interesse em me meter em briga interna e me meter em confusão. As pessoas às vezes me ligam pra falar de assuntos que não são do meu interesse. Se eu tiver qualquer dúvida, vou reforçar isso com vocês, esse é o motivo da minha ligação eu mesmo vou entrar em contato com você e vou perguntar de uma forma muito franca, como foi até hoje, se é para seguir ou se não é só isso. Tá, então segue tudo como está na minha na minha programação. Eu não tenho o menor interesse em interferir em nenhuma conversa que você está tendo. Se eu puder ajudar, confie em mim. Eu vou ajudar com ou sem dinheiro na mesa. Então, só quero
Figura	56 Conversa entre VORCARO E RICARDO resto — Poucos dias depois, em 09/04/2024,	deixar claro meu compromisso com você. Tá bom, o fofoca, pô, não Conta Comigo, cara. Tô velho, tô cansado e não tenho muito tempo pra perder com isso não, cara. To nessa para ganhar dinheiro. Tá bom, fica com Deus aí, cara. Um abração. insta registrar que FERNANDO DE

GOES encaminhou a DANIEL BUENO VORCARO uma imagem que reproduz e-mail enviado por Talita Freitas de Carvalho (Talita.Carvalho@pine.com). No corpo da

mensagem consta cotação de LFs do Banco Pine direcionada a Deivis Marcos Antunes, presidente do Rioprevidência. Após o envio da imagem, FERNANDO afirma: "Estão indo pra cima do rj".

A situação causa estranheza, uma vez que, à luz do contexto da conversa, o presidente do Rioprevidência teria encaminhado cotação de instituição financeira

concorrente a um captador vinculado ao Banco Master,	circunstância que foge à
lógica esperada das tratativas. Na sequência do diálogo, VORCARO afirma: "Rj FERNANDO responde: "Essa semana sai. Prometi a vc". sete dias após essa troca de mensagens, o RioPrevidência de R$ 120 milhões em LFs do Banco Master. WhatsApp Chat Fernando Master - - 0204-00 Opa indo pra cima do rj Rj travou nosso Essa semana sai Prometi a ve Hj temos reunido a noite? Figura 57 - Conversa entre VORCARO e FERNANDO acerca de envio Presidente do RioPrevidência.	travou nosso", ao que Registre-se que, exatamente realizou aporte no montante de cotação do banco Pine ao

concorrente a um captador vinculado ao Banco Master,

circunstância que foge à

lógica esperada das tratativas. Na sequência do diálogo, VORCARO afirma: "Rj FERNANDO responde: "Essa semana sai. Prometi a vc". sete dias após essa troca de mensagens, o RioPrevidência de R$ 120 milhões em LFs do Banco Master. WhatsApp Chat Fernando Master - - 0204-00 Opa indo pra cima do rj Rj travou nosso Essa semana sai Prometi a ve Hj temos reunido a noite? Figura 57 - Conversa entre VORCARO e FERNANDO acerca de envio Presidente do RioPrevidência.

travou nosso", ao que Registre-se que, exatamente realizou aporte no montante de cotação do banco Pine ao

Em 16/04/2024 o RioPrevidência realizou um novo aporte em LFs do Banco Master com o intermediador PLANNER, conforme relacionado na Tabela 1 deste relatório. No mesmo dia, pela manhã, DANIEL BUENO VORCARO recebe recorte de uma notícia

sobre a carteira de crédito junto ao RioPrevidência, enviada por contato salvo como MARCIO CONTADOR (+55 11 98116-4500).

Em pesquisa aos bancos de dados da Polícia Federal, descobriu-se que MARCIO é MARCIO CONTADOR CAMARGO (CPF 276.647.298-31).

MARCIO é auditor do Banco Central do Brasil - BACEN, na função de Chefe da Subunidade de Supervisão Bancária20.

Os dois falam sobre a procedência da informação publicada na FOLHA, que, segundo o trecho em questão, diz que o "Banco Master tem uma carteira de crédito consignado junto ao Rioprevidência e que, se o banco quebrar, o fundo conseguiria recuperar com a receita dessa carteira as perdas com o investimento nas letras financeiras em 23 meses". Em seguida, MARCIO questiona "Ou seja não há qualquer garantia na captação da Rio Prev correto?", e VORCARO responde "Nao ha".

20 Disponível em: Portal da Transparência, e Ata BCB. Acessado durante esta análise.

1081164500 Oi Daniel Bom dia Tudobem?	prazo	to neste més TCE, Rodrigues disse ter ao optad ter porque estes ofereciam 130% da rentabilidade dos equivalente, algo que nenhuma outra grande instituicdo
oor
4-16 Essa informagao publicada hj na Folha procede? Se sim, como foi registrado
Grato 16 4-030 Oi Marcio, a é incorreta e imprecisa. dizendo financeira. Jomalismo cada dia menos confiavel, principalmente cujos proprietarios donos de financeiras Ok entenddy Grato e desculpe a Que nada Me chame qualquer Ou seja ndo ha qualquer garantia na da correto?	da letra os veiculos hora 10.13.16 03

Figura 58 - Conversa entre VORCARO e MARCIO CONTADOR acerca de matéria relacionada a LFs.

No mesmo dia, no período da tarde, VORCARO conversa com seu sócio AUGUSTO LIMA sobre o Rioprevidência, e o envia uma mensagem encaminhada "O Rioprevidência fica com uma fatia da taxa desse empréstimo, que dá ao fundo uma receita mensal de R$ 20 milhões", depois o questiona "Vc sabe o que é isso?". AUGUSTO responde que não sabe e o banqueiro pergunta "Não tem nada la fora LF correto?". AUGUSTO diz "Correto", e acrescenta "Pelo menos que eu saiba".

WhatsApp Chat Augusto Ebal 557181088106

Irmao, ta no banco?

Chego em 10 min

2025-04-16 14:49

Acabando almoco

5-04-16 1 4:49

O fica com uma fatia da taxa desse empréstimo, que dé ao fundo uma receita mensal de R$ 20 milhdes

5-04-16 15:55:5

Vc sabe 0 que isso?

4-16 1 03:0

joprevidéncia fica com uma fatia da taxa desse empréstimo, que dé ao fundo uma receita mensal R$ 20 milhde:

sei

Nao tem nada la fora LF correto?

2025-04-16 16:02:49

-03:(

Correto

Pelo menos que eu saiba

5-04-16 16:04:54

Figura 59 - Conversa entre VORCARO e AUGUSTO EBAL acerca de investimentos do RioPrevidência.

Nota-se que VORCARO questiona AUGUSTO LIMA, sobre os investimentos do RioPrev, demonstrando envolvimento direto deste último na operação. AUGUSTO afirma ao sócio que o Banco Master não vendeu nada ao RPPS além das LFs.

Mais adiante, DANIEL BUENO VORCARO questiona ALBERTO se "Lf da rioprev nao tem garantia ne", e seu funcionário responde que não.

WhatsApp Chat Alberto Felix de Oliveira Neto 5511994881612

Lf da nao tem garantia ne

2025-04-16 10:19:42 -03:0¢

Figura 60 - Conversa entre VORCARO e AUGUSTO EBAL acerca de garantias dos investimentos em Letras Financeiras do RioPrevidência.

Seguindo com a cronologia dos aportes, em 15/05/2024, no dia seguinte

ao encontro entre VORCARO e CLAUDIO CASTRO, no dia 14/05/2024 (Figura 29) -

Evento LIDE Brazil Investment Forum e Degustação de Whisky -, o Rioprevidência

realizou um aporte de 80 milhões em Letras Financeiras no BANCO MASTER, também

através da PLANNER.

Pouco menos de um mês após a última aplicação, destaca-se uma nova aplicação, em 12/06/2024, do RioPrevidência em Letras Financeiras do Banco Master no valor de R$ 70 milhões.

Em 18/06/2024, RICARDO SIQUEIRA encaminhou uma planilha contendo duas guias, nas quais constam as captações de Letras Financeiras de diversos fundos de previdência do Brasil. Em seguida, enviou mensagem informando que havia conseguido captar R$ 1,2 bilhão, destacando que considerou o bônus de desempenho por coordenação, com base no percentual de 0,6% previamente acordado. Ressaltou, ainda, que o valor correspondente, até aquele momento, seria de R$ 7,2 milhões, o que indica tratar-se do montante a que faria jus a título de comissão (mais detalhes no subtópico 12).

WhatsApp Chat Ricardo Gordo Siquelra rodrigues 5521981610000

GENIAL

Cem

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PSC. 1201 até agora. considerel esse bonus de desempenho por

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Figura 61 - Conversa entre RICARDO SIQUEIRA e VORCARO acerca de captações de RPPS.

Ainda no mês de junho de 2024, uma nova aplicação do RioPrevidência em Letras Financeiras do Banco Master, no valor de R$ 80 milhões, foi efetivada no dia 20/06/2024. Mais uma vez, o intermediário seria a PLANNER.

Em 13/07/2024, RICARDO SIQUEIRA encaminha uma notícia do portal O Globo o qual traz a matéria que DANIEL BUENO VORCARO teria rebatido o parecer técnico da Caixa Econômica Federal, que não recomendou a operação de R$ 500

milhões da estatal com o Banco Master. RICARDO GORDO acrescenta que a decisão

não faz sentido e afirma que irá reverter essa "canalhice".

WhatsApp Chat Ricardo Gordo Siqueira rodrigues 5521981610009

https:/loglobo.globo.com/blogs/malu-gaspar/post/2024/07/e-um-bomnegocio-diz-ceo-do-master-sobre-operacao-de-r-500-milhoes-barradagiftid=954f9ac013e00cb&utmsource=Whatsapp&utmmedium=Social&ut m_campaign=compartilharmateria

['€ de R$ 500 milhdes

um bom negécio’, diz CEO do Master sobre

barrada na Caixa] Daniel Vorcaro rebate parecer técnico de da estatal para gestéo de fundos e admite que do documento afetou venda dos papéis

Ricardo Gordo Siqueira rodrigues 5521981610009 §

negocio-diz-ceo-do-master-sobre-operacao-de-r-500-milhoes-barradagiftid=954f9ac013e00cb&utmsource=Whatsapp&utmmedium=Socialdu tm_campaign=compartilharmateria

[€ bom diz CEO do Master sobre de R$ 500

um negocio’, milhdes barrada	na Caixa]
Daniel Vorcaro rebate	parecer técnico de fundos e admite que divulgagao do documento afetou venda dos papéis	da estatal para gestdo de
muito bom. isso beira 0 non sense.		um parecer q o banco nao fez, q nao fpi

votado, dentro de uma ata de dezenas de pontos a serem apreciados... e ela tem acesso a um parecer vazado sabe-se la por quem com o unico intuito de prejudicar o banco especificamente. onde eles provam q foram afastados por conta disso? cambada de fdp. vamos reverter essa canalhice. q coisa escrota. abs

Figura 62 - Conversa entre RICARDO SIQUERIA e VORCARO acerca de matéria jornalística do Banco Master.

Poucos dias depois, RICARDO SIQUEIRA encaminha um áudio no qual afirma que, apesar das matérias negativas sobre o Banco Master, a instituição vai bater recorde de captação.

WhatsApp Chat Ricardo Gordo Siqueira rodrigues 5521981610009

Valeu abrago

Acho que tudo indica ai que vamos

...

terminar esse més com recorde de do nosso lado mesmo com essa palhagada

que estdo falando ai. Deixa eles, os caes ladram e a caravana passa. Eu sei que ta dificil essa confusao ai, mas nés vamos sair

mais forte disso ai, cara. Vamos pra dentro...

Figura 63 - Conversa entre VORCARO e RICARDO SIQUERIA, onde este diz que irá bater o recorde de capitação.

Em 30/07/2024, DANIEL VORCARO pergunta acerca da captação de Maricá, ao que RICARDO GORDO diz: "deu um stress, mas estou em campo

contornando. As matérias assustaram, mas tem conserto. Essa semana mando noticias.

Abs".

WhatsApp Chat Ricardo Gordo Siqueira rodrigues 5521981610009

Aquele de marica travou?

2024-07-30 16:52:01 -03:00 deu um stress, mas estou em campo contornando. as materias assustaram,

mas tem conserto. essa semana mando noticias. abs

Figura 64 - Conversa entre VORCARO e RICARDO SIQUERIA acerca de captação de RPPS,

Poucos dias antes do último aporte da RIOPREV por meio de Letras Financeiras no BANCO MASTER21, em 16/07/2024, RICARDO GORDO demonstra preocupação em relação ao futuro da estratégia utilizada por eles para captar recursos através desse produto.

RICARO GORDO envia o Parecer SEI nº 146/2024/MPS, da Secretaria de Regime Próprio e Complementar, de 15/07/2024, que detalha diretrizes regulatórias para o processo decisório de investimentos em RPPSs. Após o envio do Parecer, RICARDO escreve "estamos mesmo incomodando... nao conseguem ganhar nas 4 linhas, estao tentando o tapetao. numa leitura rasa deram outro tiro no pé. seguimos jogando. Abs".

Em seguida, RICARDO GORDO envia dois áudios a DANIEL BUENO VORCARO. No primeiro, o operador diz que quer se encontrar com o banqueiro, "porque eu queria te levar alguns cenários aí como opções para a gente fechar esse volume aí

de captação também com alternativas à letra	financeira". No mesmo áudio, RICARDO
21 O último aporte feito pelo RioPrevidência em LFs do Banco Master ocorreu	em 19/07/2024 (Tabela 1).

GORDO acrescenta "eu acho que a gente já precisa ter algumas alternativas para encerrar

esse ano aí com pelo menos mais um bi, um bi e meio, né, Daniel?" (grifo nosso).

O operador responsável pela captação de recursos para DANIEL BUENO

VORCARO fica indignado com a ajuste regulatório e chega ao ponto de dizer "Na hora

que entra banco médio na história, realmente aí passa a ter uma série de critérios, um

negócio absurdo. Sabe, esses caras são criminosos" (grifo nosso). O trecho da conversa pode ser visto em seguida.

WhatsApp Chat Ricardo

2024-07-16

COpy20fSE14363382 1Parecer

146ProcessodecisriodeinvestimentosdosRPPS

_aspectosrelevantes estamos mesmo incomodando... nao conseguem ganhar nas 4 inhas, estao tentando o tapetao. numa leitura rasa deram outro tiro NO Pé. SegUMOS

jogando. abs

“Fala, Daniel. Tudo bem? Bom dia. Quarta-feira eu estou af em So Paulo 0 dia todo. Ni sei se quarta vocé vai estar para o Sio Paulo. Eu voto para o Rio s6 4 noite. sei se pela hora do almogo a gente consegue, se eu consigo passar ai no banco para

a gente trocar uma ideia, porque eu queria te levar alguns cenirios ai como opgdes para a gente fechar esse volume ai de

também altemativas 4 letra financeira. E tem

com

algumas coisas ai que eu acho que s3o interessantes. Indiferente do trabalho com a LF seguir, eu acho que a gente ja precisa ter algumas altemativas para encerrar esse ano ai com pelo menos mais bi, bi né, Daniel? Entdo,

um um e meio, assim, preciso

bater um papo com vocé. Pode ser 10 minutos do teu tempo para a gente pegar um norte ai, Se vocé puder, diga. Eu

Subo af rapidinho, a gente toma um café. T&? Seguimos em frente.

Ta bom? Boa ai. Um abrago.”

semana

*Enquanto s6 quem captava papel de 10 anos era BTG, tad, Safra, a secretaria achava o ninguém se metia com nada, ninguém criava confuso. Na hora que

entra banco médio na	histéria, realmente af	passa a ter
uma série de critérios,	um negécio absurdo.	Sabe, esses
caras séo	(grifo nosso).

apagada pelo remetente

Figura 65 - Conversa entre VORCARO e RICARDO SIQUERIA acerca de alternativas para mudança de foco de letra financeira.

O documento abaixo é a primeira página do documento compartilhado na conversa da figura acima que é um parecer da SPREV.

MINISTERIO DA PREVIDENCIA SOCIAL

Secretaria de Regime Prprio e Complementar

Departamento dos Regimes Proprios de Previdéncia Social

de Atuéria e Investimentos

de Acompanhamento de Investimentos

PARECER SEI N2 146/2024/MPS

INTRODUCAO

Considerando duvidas recorrentes de gestores de Regimes Préprios de Previdéncia Social (RPPS) no dmbito das realizadas por este Departamento dos Regimes Proprios de Previdéncia

Social (DRPPS), o presente Parecer tem como propésito alinhar entendimentos sobre o processo decisério

de aplicacdo em ativos de renda fixa de emissdo de instituicdes financeiras bancarias, tais como Certificados de Depésito Bancério (CDB) e Letras Financeiras em cotas de fundos de investimentos e em titulos de emissdo do Tesouro Nacional, conforme preconizado nos artigos 72 ao 11 da Resolugdo CMN ne 4.963, de 25 de novembro de 2021, e também considerando a necessidade de que os regimes préprios realizem o devido m criteriosa motivacdo, inclusive dos riscos envolvidos, ndo sé de fundos de investimento, bem como de intermedidrios eventualmente utilizados nessas operagdes, posto que sdo participantes do processo decisério, nos termos previstos nos § 4° e § 52 do art. 1° dessa Resolugdo.

Para isso, o Parecer descreve, em linhas gerais, 0 processo decisério dos investimentos dos

RPPS, que deve ser utilizado pelos responsaveis pelos RPPS como subsidio para a correta aplicagdo de recursos dos segurados desses regimes. Da mesma forma, serve de apoio para respostas e orientages desse Departamento a outras questdes especificas.

Nesse escopo, busca-se examinar criticamente a viabilidade dessa abordagem em contraste

com a alternativa de efetuar a aquisico direta desses ativos junto a instituicdo financeira emissora do ativo

ou de cotas de classes de fundos de investimentos junto ao seu administrador. Este estudo, pautado em

fundamentos normativos e estratégicos, almeja fornecer percepgdes substanciais para embasar a tomada

de decisdes por	parte dos RPPS quanto ao instrumental e as vias operacionais	disponiveis para a
implementacao das politicas de investimentos	conformidade em com	a legislagdo vigente.
4.	A abordagem dos principais aspectos normativos pertinentes ao processo decisério de investimentos, delineados pela Resolugdo CMN 4.963/2021 e pela Portaria MTP n2 1.467, de 02 de junho

de 2022, configura-se como um imperativo na compreensio do arcabougo regulatério que baliza as préticas adotadas pelos RPPS. Este exame aprofundado contemplard os atores envolvidos, as distintas

etapas do processo decisorio, as e responsabilidades inerentes, além de abordar cuidados espedificos e a relevancia intrinseca de demonstrar a subjacente a escolha do ativo, da instituicdo financeira e, eventualmente, a do intermediador quando a de aquisicdo direta junto a

instituicdo financeira emissora ou ao administrador se apresenta como uma alternativa.

No da Resolugio CMN n® 4.963/2021, dispositivos concernentes

os ao processo decisorio de investimentos delineiam as diretrizes para a gestdo dos recursos dos RPPS. Destacam-se os

atores envolvidos, compreendendo gestores, conselheiros, e colegiados responsaveis pela elaboragio e

das politicas de investimentos. As etapas do processo, como a elaboracdo da politica de

investimentos e a selecdo criteriosa de prestadores de servigo, so delineadas, refletindo a busca por uma

governanca eficiente e alinhada aos objetivos previdenciarios.

Esse ponto merece destaque e norteia a propria existéncia do regime proprio: todos os

participantes do processo decisério de investimentos do RPPS devem atuar se guiando pela finalidade

Figura 66 - Parecer as SPREV enviado por RICARDO GORDO a DANIEL BUENO VORCARO.

Por fim, pouco após esse parecer, foi realizada a última aplicação da Rio previdência em Letras Financeiras do Banco Master em 19/07/2024, no valor de R$ 70

milhões.

9. MATÉRIA ESTADÃO A RESPEITO DO RIOPREVIDÊNCIA. APARENTE INFLUÊNCIA DO MASTER SOBRE A RESPOSTA DO RIOPREVIDÊNCIA AO JORNALISTA.

Algumas semanas após o Parecer da SPREV, no início de agosto de 2024, o Banco Master passou a ser questionado acerca das operações de investimento realizadas por RPPS, especialmente pelo RioPrevidência.

Nesse período, FERNANDO DE GOES encaminha mensagem referente a uma demanda do Estadão, na qual foram apresentados diversos questionamentos acerca das aplicações de LFs pelo Rioprevidência, com vistas à elaboração de matéria jornalística. FERNANDO DE GOES pede orientação a DANIEL BUENO VORCARO e, em seguida, relata que a referida mensagem foi recebida pelo "Pessoal da rj Prev".

WhatsApp Chat Fernando Master 557199793034

Alguma

[Fala Marcio. Chegou a seguinte demanda do Estadao: Ola Henrique}

Como he disse, sou da Agéncia Estado, do Estaddo, e estamos fazendo uma matéria sobre aplicacdes de letras financeiras por RPPS. Vimos que 0 Rioprevidancia possui Um investimento nesse tivo e gostaria de pedir mais detalhes, por favor. Seguem abaixo:

Por que decidiram pela aplicaco em letras financeiras?

Quando foram feitas as

Qual é o total investido? Quanto representa da carteira total do

Rioprevidencia?

As letras financeiras de quais financeiras? (detalhar por

por favor) De onde sairam os recursos? (Houve resgate de algum fundo, titulo ou

outro ativo para o investimento)?

Quais as condigdes da letra? Qual 6 0 prazo, rentabilidade e se ha

clausula de subordinacéo?

Foi feita diretamente ou através de algum assessor de investimento? Se

sim, qual?

Houve alguma andlise feita por consultoria?

Fechamos a matéria (terca-feira, 06/08 até as 11h Aguardo retorno,

Gabriel Baldocchi

Editor Empresas

Agencia Estado

Av. Prof. Celestino Bourroul, 68 6° andar S&o Paulo SP 02710-000

gabriel baldocchi@estadao.com

+55 11 3856-5923 |

www. broadcast

Pessoal da rj Prev recebeu

7 1

Figura 67 - Conversa entre VORCARO e FERNANDO onde este envia uma lista de perguntas feita pelo jornal estadão o RioPrevidência.

O vocativo presente na mensagem encaminhada é "Márcio", indicando o destinatário da comunicação. Ademais, infere-se que esse destinatário seja integrante da gestão do RioPrevidência, considerando que, para responder aos questionamentos formulados pelo jornalista, são necessárias informações internas da referida autarquia estadual.

Pesquisas em fontes abertas indicam a existência de uma pessoa denominada MARCIO GARCIA LIÑARES, membro efetivo do Conselho Fiscal da RioPrevidência22.

Conselho fiscal

Membros eetvos

Vinicius Zanata Alves Lobo Presidente

ti gor Pino dos Samos

Membros suptents:

Fabio Gongalves Filho

FY Vilas

Bruno Campos Pereira

3 Rodrigo Santos Martins

Regimento intemo:

Atas das

Clique aqui

Cronograma de reunioes:

Cliaue aqui

Pareceres:

aqui

Figura 68 - Composição do Conselho Fiscal do RioPrevidência.

Dando sequência à interlocução, DANIEL BUENO VORCARO afirma que "Existe Sigilo" e que eles (Rioprevidência) não poderiam revelar as informações demandadas.

Acessado durante a elaboração desta IPJ.

WhatsApp Chat Fernando Master 557199793034

Existe sigilo né, eles ndo podem abrir essa info

024-08-05 0

E eles tem outras letras alem da nossa, correto

2024-08-05 13:06:25 -03:00

te sigilo né, eles ndo podem abrir essa info

Exato

tem outras col

Tem sim

Fundos de renda fixa tem em outras IF

No final do dia eles achando gq saiu da c

Q é verdade

Figura 69 - Conversa entre VORCARO e FERNANDO acerca de uma lista de perguntas feita pelo jornal estadão o RioPrevidência.

Em seguida, declara como deve ser a resposta às perguntas apresentadas: "Acho que tem que responder curto dizendo que lfs sao titulos de mercado que fazem parte do portfolio. Que nao podem abrir por sigilo os investimentos". FERNANDO DE GOES responde "Isso q será feito irmão" e encaminha seis imagens que tratam da resposta à matéria jornalística.

WhatsApp Chat Femando Master 557199793034

Acho que tem que responder curto dizendo que Ifs sao titulos de mercado que fazem parte do portfolio. Que nao podem abrir por siglo os investimentos

Isso q serd feito

Figura 70 - Conversa entre VORCARO e FERNANDO acerca de uma lista de perguntas feita pelo jornal estadão o RioPrevidência.

Em seguida, podem ser vistas as cinco imagens enviadas por FERNANDO DE GOES para DANIEL BUENO VORCARO, com as respostas aos questionamentos apresentados previamente.

Figura 71 - Parte das respostas das perguntas feita pelo jornal estadão o RioPrevidência.

Figura 72 - Parte das respostas das perguntas feita pelo jornal estadão o RioPrevidência.

R SEI N14 cupom de juros

Figura 73 - Parte das respostas das perguntas feita pelo jornal estadão o RioPrevidência.

Em resposta às imagens enviadas, VORCARO declara que a resposta não poderia ser assim e que "Pra jornal tem que escrever pouco", uma vez que uma resposta extensa poderia resultar na confecção de várias outras matérias: "Isso ai vai fazer eles fazerem 10 materias".

WhatsApp Chat Fernando Master 557199793034

Nao pode ser assimllll

Pra jornal tem qie escrever pouco

Jsso ai vai fazer eles fazerem 10 materias

Ta dando municao gigantesca

Pode falar?

Chamada de voz perdida 2024-05-05 16.45.24 03.00

Figura 74 - Conversa entre VORCARO e FERNANDO acerca de uma lista de perguntas feita pelo jornal estadão o RioPrevidência.

De acordo com a supramencionada interlocução entre FERNANDO DE GOES e DANIEL BUENO VORCARO, infere-se que o banqueiro possui influência

sobre o RioPrevidência, declarando	até como deve ser a resposta da autarquia às
perguntas formuladas pelo jornalista.	Ressalta-se que, até o momento, a resposta da
autarquia aos questionamentos não foi	encontrada em fontes abertas.

10. DAS DIFICULDADES NA CAPTAÇÃO ATRAVÉS DE LETRAS FINANCEIRAS

Após a emissão do Parecer da SPREV e o início da veiculação de reportagens sobre o tema, foram identificadas conversas que indicam um cenário de crescente dificuldade na captação de recursos por meio de LFs no âmbito do grupo de DANIEL BUENO VORCARO.

No dia 01/10/2024, VORCARO conversa com contato salvo como AUGUSTO EBAL (+557181088106) sobre o RPPS do Rio de Janeiro. AUGUSTO EBAL é AUGUSTO FERREIRA LIMA (CPF 785.851.395-87), seu sócio no BANCO MASTER. EBAL é a abreviatura de Empresa Baiana de Alimentos. O contato mencionado está salvo no celular de DANIEL BUENO VORCARO do seguinte modo.

ufed:Account: 553188822000@s. whatsapp.net ufed:Name: Augusto Ebal <——

+55 71 98108-8106 (Mobile) ufed:Source: WhatsApp ufed: Type: Unknown

ufed:UserID: 557181088106@s.whatsapp.net 9ESE09BF-FOBD-4234-9644-928C0A342492:ABPerson |

ufed:decoding_confidence: High

ufed:extractionld: 0 ufed:extractionName: File System ufed🆔 c5edd058-0bd2-4172-a2f6-393901faab5d ufed:isrelated: False

f8aafc88-5£58-42¢9-bbd4-e9457£26a08b | ££b8046£-0cb4-4112-a35a-6569cd54613b

ufed:source_index: 2330743

Figura 75 - Dados do contato de AUGUSTO EBAL salvo no celular de VORCARO.

Retomando a análise da conversa, o banqueiro diz para AUGUSTO LIMA o chamar "assim que puder", pois é "importante". Menos de uma hora depois dessa mensagem, DANIEL BUENO VORCARO envia um vídeo do Deputado LUIZ PAULO, postado em sua conta no Instagram.

Apesar de ter sido enviado por DANIEL BUENO VORCARO, em 01/10/2024, o vídeo do Deputado é de 30/09/202423. Nele, LUIZ PAULO alerta sobre a aplicação do RioPrevidência no valor de R$ 500 milhões em LFs do BANCO MASTER, aporte esse que poderia "colocar em risco as finanças do RIOPREVIDENCIA no futuro".

Logo em seguida, DANIEL BUENOORCARO demonstra preocupação para que o vídeo não repercuta, ele diz a AUGUSTO LIMA: "Precisava de voce antes que isso viralize", e antes ainda escreve "Tem que ligar urgente pro kassab", em menção a GILBERTO KASSAB, presidente do PSD, partido ao qual o Dep. LUIZ PAULO é filiado.

Acessado durante a elaboração desta IPJ.

paulo_dep 8

Me chame assim que puder

importante

de Voz E03 de video

perdida 011 1101 G40

Aquivo de mensagen

Esse retardado

Tem que urgente pro kassab)

Eu nao tenho contato dele

de voce antes que isso

Precisava viraize

Figura 76 - Conversa entre VORCARO e AUGUSTO EBAL sobre o vídeo que o Dep. Luiz Paulo fez sobre as aplicações do RioPrevidência no Banco Master.

O trecho seguinte indica que a estratégia do banqueiro é de retirar qualquer notícia que possa abalar a imagem das operações do Banco Master. DANIEL BUENO VORCARO envia a AUGUSTO LIMA o link de uma notícia da revista eletrônica "expresso222", cujo título é "Deputado encaminha denúncia ao TCE sobre operação do RioPrevidência com o banco de investimento". Em seguida, ele acrescenta "A noticia conseguimos tirar do ar", depois reforça sobre a postagem do Dep. LUIZ PAULO no Instagram "Agora precisa tirar o instagram do cara", e finaliza "Pedi o nando pra ajudar e tentar falar com o kassab".

WhatsApp Chat Augusto Ebal 557181088106

'AQUI TEM OUTRA COMUNICAGAO

Precisava de voce antes que isso viralize

Anexo

1F83

”

conseguimos tirar do ar|

”

Nem passe adiante

Agora precisa tirar o instagram do cara

Pedi 0 nando pra ajudar e tentar falar com o kassab

DEY

Deputado encaminha ao

| TCE sobre operagéo do RioPrevidéncia com o banco de investimento

Figura 77 - Conversa entre VORCARO e AUGUSTO EBAL sobre o vídeo que o Dep. Luiz Paulo fez sobre as aplicações do RioPrevidência no Banco Master.

No mesmo dia, DANIEL BUENO VORCARO fala com FERNANDO DE GOES sobre o caso. Após chamada de voz que durou 59 segundos, ele envia dados do Dep. LUIZ PAULO e depois acrescenta "A materia que tinha ja tirei nome do banco agora e vai sair do ar", em seguida complementa "Agora falta esse imbecil tirar do Instagram dele", por fim diz "E depois retirar essa denuncia", em menção à denúncia apresentada por LUIZ PAULO. FERNANDO responde "Dei uma porrada grande aqui em kassab".

WhatsApp Chat Fernando Master 557199793034

2024-10-01

Me faz um favor

2024-10-0121:44:5

Chamada de voz 21:45:17

00:59 2024-10-01 -03.00

Luiz Paulo Corréa da Rocha ComMM (Rio de Janeiro, 26 de dezembro de 1945 6 um engenheiro civil e politico brasileiro filado ao PSD, atual deputado estadual do Rio de Janeiro ha cinco mandatos. Pelo mesmo

estado, foi também vice-governador 2

Luiz Paulo Corréa da Rocha

Ja estou aqui com ele no tel iméo

A materia que tinha ja tirei nome do bamco agora e vai sair do ar

2024-1

firar

falta esse imbecil do Instagram dele

E depois retirar essa denuncia

Sita

Dei uma porrada grande aqui em

2 12: 5-0

Figura 78 - Conversa entre VORCARO e FERNANDO sobre o vídeo que o Dep. Luiz Paulo fez sobre as aplicações do RioPrevidência no Banco Master.

FERNANDO informa que KASSAB ligou para PEDRO PAULO, em menção ao presidente do PSD no Rio de Janeiro, Deputado PEDRO PAULO CARVALHO. Eles continuam a troca de mensagens sobre o assunto, no entanto não conseguem remover a postagem de LUIZ PAULO. FERNADO diz ao final "Ele me falou q já está em contato com o cara, mas me disse o mesmo que neto, que o cara não ouve ninguém, xiita… falei com ele que era tudo inverdade o q estava falando…" (grifo nosso).

WhatsApp Chat Fernando Master 557199793034

ligou pro Pedro Paulo th q é 0 presidente no rj

380

E resolveu?

Neto vai entrar em ago tb

Tava com ele no telefone

Exército todo na rua

Neto conhece ele?

Pq psd giem tem q tratae

Conhece mt

Ele tava comigo na linha aqui

Se puder da uma carga nele th irméo

Acho que kassab unico que resolve

Ele me falou q ja esté em contato com o cara, mas me disse 0 mesmo que neto, que 0 cara nao ouve ninguém, falei com ele que era tudo

inverdade o q estava falando

Figura 79 - Conversa entre VORCARO e FERNANDO sobre a tentativa de fazer o Dep. Luiz Paulo apagar o vídeo que ele fez sobre as aplicações do RioPrevidência no Banco Master.

A postagem de LUIZ PAULO continua acessível até a data da elaboração deste relatório. Já a notícia supostamente veiculada no website "expresso222.com.br" não foi encontrada.

Em 12/12/2024, ainda vinculado à denúncia supracitada, DANIEL BUENO

VORCARO conversa com LUIZ RENNO sobre representação do Ministério Público de Contas do TCE-RJ, de 19/11/2024, que narra possíveis irregularidades no âmbito do RIOPREV.

LUIZ RENNO é advogado especialista em direito do trabalho, "além de vasta experiência na esfera administrativa, especialmente no âmbito do setor bancário". Ele conversa frequentemente com DANIEL BUENO VORCARO sobre processos judiciais relacionados com os negócios do banqueiro, além de aparentar ser homem de confiança em várias negociações importantes. Abaixo é possível ver informações prestadas por ele em sua página no Linkedin24.

CAPANEMA PINHEIRO & RENNO

Luiz Renné Netto Capanema Pinheiro &

Advogados Associados Advogado especialista em direito do trabalho |

Empresario | Inteligéncia Juridica

Gerais,

Belo Horizonte, Minas Bras

de contato

1126 seguidores de 500 conexdes

Sobre

Advogado especializado em direito do trabalho, com extensa trajetéria de mais de uma década

judicial

de abrangendo tanto a esfera como a extrajudicial, além de vasta

na esfera administrativa, especialmente no ambito do setor bancrio.

Detentor da posigo de no escritério Capanema Pinheiro & Sociedade de Advogados desde 0 ano de 2011

Minha como advogado reside na busca incessante por solugdes inovadoras e sob

sempre

medida, visando o éxito e de meus clientes. Ao longo de minha carreira, tive

em ampliou

a oportunidade de contribuir mais de 5 mil processos. o que significativamente

minha bagagem de experiéncia profissional.

Figura 80 - Informações de LUIZ RENNO na pag. do Linkedin.

Voltando à análise da conversa, em 12/12/2024, LUIZ RENNO envia a

DANIEL BUENO VORCARO o recorte de um trecho da Folha 4 do Parecer do TCE-RJ que indica um ponto favorável ao BANCO MASTER: "cumpriu todos os critérios legais necessários para receber os recursos previdenciários", e depois acrescenta "Veja essa parte favorável". Em seguida, DANIEL BUENO VORCARO pergunta se LUIZ RENNO "Pode falar c o reporter amanha junto comigo?", em provável encontro com algum repórter para tratar desse assunto.

WhatsApp	Chat Luiz Renn 53186058949 - -
			Observo que, como reconhece o relatorio instrutivo, o Banco Master todos os critérios legais para receber os recursos previdencidrios. Registro também que a premissa fundamental da lo por terra, qual seja, a de que o banco nao constava na lista
11165124_MPC	pdf	de necessiria de demonstrou equivocada	instituigoes autorizadas a emitir esses ativos para os RPPSs. Foi feita a diferenciagao entre o regramento pertinente a aplicagao em fundos investimento ¢ relativo as letras financeiras. A defesa do banco o que representagdo esta fundada de dircito, sendo a em erro a acusago de inobservancia da Resolugdo 4.963, da Portaria MTP
Cara, me pecal iz 5 Veja essa parte	Eu estou cuidando 553186056949 favoravel Opa Pode falar c 0 reporter amanha	junto comigo?
Figura 81	- Conversa entre LUIZ RENNO	e VORCARO favorável ao	acerca do parecer do TCE-RJ que indica um ponto Banco Master.
LUIZ	A imagem a seguir é a RENNO para VORCARO.	primeira	página do Parecer do TCE-RJ, enviada por

DOPUBLICO

TRIBUNAL DE CONTAS

Processo : 111651-1/24 Origem : RIOPREVIDENCIA Setor :

Natureza REPRESENTACAO

Observacao : REPRESENTACAO EM FACE DE INVESTIMENTO DE RECURSOS

PREVIDENCIARIOS EM LETRAS FINANCEIRAS, TITULOS DE RENDA FIXA

EMITIDO POR INSTITUICAO FINANCEIRA BANCARIA, SEM OBSERVANCIA DO

ARCABOUCO NORMATIVO PREVIDENCIARIO, NO PERIODO DE NOV 2023 A

JULHO DE 2024

Egrégio Tribunal,

Cuidam

formulada pela Secretaria-Geral de Controle

narra possiveis

Social do investimento de recursos renda fixa observancia

de 2023 a julho de 2024.

Em 14/10/2024, monocraticamente

19/11/2024 10:41:41 os autos

irregularidades,

Estado do

emitidos

do arcabouco

nos

Desta forma, I- DETERMINO, com fundamento

Interno,

Social do

Ihe

DE CONTAS

TCER)

DO DO

rn ESTADO RIO DE JANEIRO

FUNDO DE PREV DO EST RJ

PARECER

de representacio, com pedido de medida cautelar,

Externo SGE, por meio da qual

ambito do Fundo Unico de Previdéncia

Rio de Janeiro RIOPREVIDENCIA, relacionadas

previdenciarios em Letras Financeiras (LF), titulos de por financeira bancéria, supostamente sem

normativo previdenciario, no periodo de novembro

a Conselheira Marianna Montebello Willeman decidiu

seguintes termos:

no art. 149, §§1° e 7°, do Regimento

que a SSE providencie, por meio de Técnico de Notificagdes, do atual Diretor-Presidente do Fundo Unico de Previdéncia

oitiva

Estado do Rio de Janeiro - Rioprevidéncia, franqueandoduas) horas manifeste quanto 0 prazo de 72 (setenta e para que se

supostas irregularidades suscitadas inaugural (documentos

na pega

Figura 82 - primeira página do Parecer do TCE-RJ, enviada por LUIZ RENNO para VORCARO.

Logo após a pergunta sobre o repórter, LUIZ RENNO confirma que pode ir ao encontro, depois complementa "Me fale a pauta! Preparo e arrebentamos". DANIEL BUENO VORCARO responde "Rioprev", e acrescenta "Tce". Depois finaliza

encaminhando um texto sobre matéria jornalista sobre dois processos no TCE-RJ a respeito de operações do RioPrevidência.

WhatsApp Chat Luiz Renn6 553186058949

Pode falar c o reporter amanha junto comigo?

2024-12-12 19:50:47

-03

DV DV

Pode falar c o reporter amanha junto comigo?

Claro

2024-12-12 19:52:25 -03:00

Me fale a pauta | Preparo e arrebentamos

19:52

2024-12-12

~»

Estamos fazendo uma matéria sobre os apontamentos levantados em dois processos no TCE-RJ sobre do Rioprevidéncia em letras financeiras do Banco Master. Os processos sdo 111.651-1/2024 e 111.049- 2/24.

Ja ha defesas apresentadas nos processos, que vamos citar na matéria. O banco gostaria de fazer algum posicionamento adicional?

A matéria deve ser publicada hoje as 16h.

2024-12-12 19:53:27

Figura 83 - Conversa entre LUIZ RENNO e VORCARO acerca do relatório do TCE-RJ sobre os aportes do RioPrevidência no Banco Master.

Em seguida, DANIEL BUENO VORCARO envia texto que detalha que a denúncia foi formulada pelo Deputado LUIZ PAULO indicando irregularidades na aquisição de LFs junto ao Banco Master.

(Az

WhatsApp Chat Luiz Renn 058949

banco gostaria de fazer algum posicionamento adicional? A matéria deve ser publicada hoje as 16h

”

Trata-se de denuncia formulada pelo Deputado Luiz Paulo e uma

representacdo formulada pela Secretaria Geral de Controle Externo (SGE),

mais especificamente pelo setor de Coordenadoria de Auditoria em

Regimes de Previdéncia Social (SGE), respectivamente, sob mesma fundamentacéo, que se resume a falta de normativo previdencidrio para a

da operacao junto ao Banco Master. Vale rememorar que a operacéo citada acima, envolve a venda de Letras Financeiras do Banco Master ao Fundo de Previdéncia do Estado do Rio de

Janeiro Rioprevidéncia Como tese de defesa, 0 Banco Master apresentou os seguintes

argumentos, rebatendo as ventiladas na e Tanto na representacéo da SGE e na deniincia, ha a argumentacéo de

o	Banco	nao recebimento de recursos de Fundo de Previdéncia,	estaria	presente	lista	exaustiva divuigada pelo Banco	para a
Central do Brasil.	referida apenas mencionada		o	No entanto, cometeram nitido equivoco, visto que	recebimento de recurso proveniente da		lista
		a comercializacdo de titulos de renda fixa, que	de cotas de fundo de investimento,			se aplicando sobre o caso da operacéo
questionada,			Além disso, menciona-se que o Banco Master ja consta na lista exaustiva,	conforme entendimento do proprio Banco Central do Brasil

para recebimento de recursos provenientes de Fundo de Previdéncia, relacionados a comercializag&o de cotas de Fundo de

O Banco Master possui indice de Basiléia superior ao exigido para a

de ativos de renda fixa, valendo ressaltar também, que é

instituico financeira pertencente ao segmento S3;

As exigéncias regulatérias, para a de ativos de renda fixa

ao Rioprevidéncia, foram devidamente cumpridas, conforme se observa na

propria documentacio apresentada no momento da celebracio da

Fundo de Previdéncia, Rioprevidéncia, possui limite regulatério para

aquisicio de ativos de renda fixa de do segmento S3, que,

atualmente, perfaz a porcentagem de 20% (vinte por cento) de seu

No entanto, o Fundo possui apenas 8% (oito por cento)

de ativos de renda fixa, mais especificamente Letras Financeiras, do Banco

Master, portanto, dentro do limite regulatorio estabelecido pelo proprio

Fundo;

Por fim, conforme propria do Fundo, ndo é recomendado a

apenas de ativos de instituicdes do segmento S1, haja vista

sua baixa rentabilidade, sendo aconselhada a aquisicdo de ativos de instituicdes financeiras do segmento S3 (ativos de maior rentabilidade), com

o intuito de equilibrar a contabilidade do fundo.

No que se refere ao andamento atualizado, em ambos os processos houve o requerimento de de liminar para impedir o Banco Master de comercializar Letras Financeiras com o Rioprevidéncia, o que néo foi

concedido pela conselheira, haja vista a argumentacdo e conjunto

probatério apresentado pelo Banco Master. Neste sentido, ambos os processos foram aceitos, sem a concesséo de liminar, sendo aberto prazo de 15 (quinze) dias, para de defesa definitiva pelo Banco

Master, 0 qual ainda se aguarda.

Figura 84 - Conversa entre LUIZ RENNO e VORCARO acerca do relatório do TCE-RJ sobre os aportes do RioPrevidência no Banco Master.

Interessante que, no desenrolar da conversa entre eles, LUIZ RENNO sugere que VORCARO "não tem que aparecer nisso" e que deve se afastar dessas tratativas para não desgastar sua imagem.

WhatsApp Chat

Amanha que

Vc nao tem

falar

Vocé néo ira

Chamada de

Se afaste disso

Me escute

Vamos na festa |

O resto eu

Luiz 553186058949

horas?

que aparecer nisso

o reporter amanha junto comigo?

voz perdida 2024-12-12 20.02.44 05.00

4-03

11:4

Faca seu trabalho la

2024-121 11:54

(

cuido

Figura 85 - Conversa entre LUIZ RENNO e VORCARO acerca do relatório do TCE-RJ sobre os aportes do RioPrevidência no Banco Master.

No dia seguinte, DANIEL BUENO VORCARO informa LUIZ RENNO que o Banco Master tem "captacao grande pra semana", e demonstra preocupação para que a notícia não seja divulgada quando diz "Nao podemos deixar sair essa noticia agora". Depois relata que "o parecer foi totalmente favoravel", LUIZ RENNO também concorda e escreve "Foi favorável ao banco sim! O mp informa que o master cumpriu todas as

exigências". Em seguida, o banqueiro aponta que a estratégia deve ser dizer que outros bancos também possuem letras financeiras junto ao RioPrevidência.

WhatsApp Chat Luiz Rend 553186058949

Estamos com captacao grande pra semana

Nao podemos deixar sair essa noticia agora

Por isso eu mesmo queria participar junto

Pq o parecer foi totalmente favoravel

Cara soltar isso agora

O tem outras LFs

;

parecer fol totalmente favoravel Foi favoravel ao banco sim! O mp informa que o master cumpriu todas as

exigéncias

2024

Turma oediu pra vc pegar as infos ao adv

4 09:54:17

-03

Nao de detalhes mas podemos falar de modo generitco

4 a

Que varios bancos tem If la

mas falar de

Nao de detalhes podemos modo generit Sim! Temos tudo!

Tce e mp disseram que nao tem nada ilegal

Figura 86 - Conversa entre LUIZ RENNO e VORCARO acerca do relatório do TCE-RJ sobre os aportes do RioPrevidência no Banco Master.

Retomando a linha temporal estabelecida, antes de falar sobre os desdobramentos da denúncia em conversa com LUIZ RENNO, em 02/10/2024,

AUGUSTO LIMA envia a DANIEL BUENO VORCARO notícia de que o Rioprevidência teria conquistado certificação Pró-Gestão e atingido recordes de rentabilidade. Interessante no desenrolar da conversa, que AUGUSTO LIMA escreve ao banqueiro

"Irmão. Já peguei o fio da meada no rj. Quando	puder me ligue que lhe explico. Abs".
Mais uma vez os indícios apontam que estrutura criminosa criada para desviar recursos WhatsApp Chat Augusto Ebal - - » gestao-e-atinge-recordes-de-rentabilidade/ [RioPrevidéncia conquista certificacdo rentabilidade] O RioPrevidéncia, fundo de Previdéncia certificacdo Pro-Gestdo, emitida pelo exigéncias do Programa de Certificacdo dos Regimes Proprios de Previdéncia Portaria MPS n° 185/201 Chamada Chamada de voz 02:31 2024-10-02 09:18:51 -03:00 » @ Mensagem apagada pelo remetente 4- 13:00 » Ja havia criado problema na entrada do » Ele é ligado a Paes 1 2024-10-02 Ja peguei o fio da meada no rj. Quando explico. Abs Figura 87 - Conversa entre VORCARO e AUGUSTO que o RioPrevidência	AUGUSTO LIMA possui papel relevante na do RPPS do Rio de Janeiro. 557181088106 Pré-Gestdo e atinge recordes de Social do estado, recebeu a Instituto Totum, por atender as Institucional e da Social (RPPS), conforme a de voz 00:58 2024-10-02 09:17:11 -03:00 credcesta aqui no Rio 1 E! puder me ligue que lhe EBAL sobre a certificação Pró-Gestão recebeu.

"Irmão. Já peguei o fio da meada no rj. Quando

puder me ligue que lhe explico. Abs".

Mais uma vez os indícios apontam que estrutura criminosa criada para desviar recursos WhatsApp Chat Augusto Ebal - - » gestao-e-atinge-recordes-de-rentabilidade/ [RioPrevidéncia conquista certificacdo rentabilidade] O RioPrevidéncia, fundo de Previdéncia certificacdo Pro-Gestdo, emitida pelo exigéncias do Programa de Certificacdo dos Regimes Proprios de Previdéncia Portaria MPS n° 185/201 Chamada Chamada de voz 02:31 2024-10-02 09:18:51 -03:00 » @ Mensagem apagada pelo remetente 4- 13:00 » Ja havia criado problema na entrada do » Ele é ligado a Paes 1 2024-10-02 Ja peguei o fio da meada no rj. Quando explico. Abs Figura 87 - Conversa entre VORCARO e AUGUSTO que o RioPrevidência

AUGUSTO LIMA possui papel relevante na do RPPS do Rio de Janeiro. 557181088106 Pré-Gestdo e atinge recordes de Social do estado, recebeu a Instituto Totum, por atender as Institucional e da Social (RPPS), conforme a de voz 00:58 2024-10-02 09:17:11 -03:00 credcesta aqui no Rio 1 E! puder me ligue que lhe EBAL sobre a certificação Pró-Gestão recebeu.

Em seguida, DANIEL BUENO VORCARO envia texto de uma notícia que eleva o rating do Banco Master na agência Fitch Ratings para B+. O banqueiro comemora "Isso sim é noticia! Deu trabalho demais mas valeu", e acrescenta "Subimos dois niveis".

WhatsApp Chat Augusto Ebal 57181088106.

Abs

e jaf. Fazendo prooosta para comprar o bradesco.

FitchRatings

—— | Fitch Affirms Banco Master's IDRs at 'B+';

Upgrades National Rating to 'A-(bra)'; Outlook

Banco Master SA

Stable sim é noticial Deu trabalho demais mas valeu

Subimos dois niveis

Esfregar esse nesse careca

Figura 88 - Conversa entre AUGUSTO EBAL e VORCARO sobre o rating do BANCO MASTER na agência Fitch Ratings para B+.

Nesse contexto, no mesmo dia, DANIEL BUENO VORCARO envia a mesma notícia para RICARDO GORDO e acrescenta "Esfregar na cara da turma". O operador dos fundos de RPPS responde "já comecei! mto bom. vamos pra dentro. melhor noticia possivel. Abs".

WhatsApp Chat Ricardo Gordo Siqueira rodrigues 5521981610009

Banco Master S A

~»

Isso sim é noticia

Esfregar na cara da turma

2024-10-02 18:21:43 -03:00

r na cara da turma

ja comeceill mto bom. vamos pra dentro. melhor noticia possivel. Abs

Figura 89 - Conversa entre RICARDO SIQUEIRA e VORCARO sobre o rating do BANCO MASTER na agência Fitch Ratings para B+.

Enfrentando denúncia do Dep. LUIZ PAULO junto ao TCE-RJ, bem como pela dificuldade em oferecer as LFs, além do aperto nas diretrizes regulatórias (Parecer da SPREV), DANIEL BUENO VORCARO parece ter migrado seus esforços para

apresentar	Fundos de Investimento aos RPPS,	em especial, ao Rioprevidência, de
modo que sua gerenciados	captação continuasse. Essa captação de bilionários recursos pelo Banco Master será detalhada no	do RioPrevidência por meio de fundos subtópico seguinte.

11. DA CONSTITUIÇÃO DE FUNDOS DE INVESTIMENTOS ADMINISTRADOS PELO BANCO MASTER

Como visto no subtópico anterior, percebeu-se, a partir das conversas analisadas, que a captação por meio de LFs passou a enfrentar dificuldades em razão do endurecimento dos órgãos de regulação da previdência social, bem como da veiculação de matérias negativas envolvendo o Banco Master. Diante desse cenário, DANIEL BUENO VORCARO passou a estruturar fundos de investimento ou a direcionar recursos para fundos já existentes como alternativa às LFs, com o objetivo de ofertá-los aos RPPS. Nesse contexto, passa-se à análise da dinâmica de constituição desses fundos, bem como dos investimentos neles realizados pelo RioPrevidência.

Desta forma, VORCARO estruturou quatro novos fundos que resultou um total de R$ 2,01 bilhões de aplicações do RioPrevidência, conforme imagem abaixo.

ARENA

R$ 1.371.035.789,96 68%

mW REVOLUTION

R$ 2,01 R$ 481.482.773,54 24%

Total Aportado

TEXAS |

24% R$ 150.0000.000,00 7,5%

i HORIZONTE |

R$ 10.000.000,00 0,5%

0,5%

Figura 90 - Investimentos realizados pelo RioPrevidência em fundos do Banco Master.

11.1. Constituição do Arena Fundo de Investimento em Renda Fixa Título Público - Responsabilidade Limitada (CNPJ 57.587.671/0001-18)

Abaixo segue a lâmina do Fundo Arena, constituído em 07/10/2024 e cancelado em 11/12/2025, em data posterior a liquidação do Banco Master. Consta ainda que o referido fundo foi administrado pelo Banco Master, conforme consta no site da CVM25.

J informagio Canis

Central de Sistemas

DE VALORES MOBILIARIOS

| | a

SAC Map: Suporte Sistemas

Dados Gerais

da -

ARENA FUNDO DE INVESTIVENTO EM RENDA TITULO PUBLICO ESPONSABILIDADE LMITADA 5758767100118

aw de

Fundo Forma Condom:

No. de Longo

No Tratamento

Figura 91 - Lâmina do Fundo Arena no site da CVM.

Importante mencionar que o Fundo Arena foi constituído seis dias após DANIEL BUENO VORCARO receber a informação sobre a denúncia do Dep. LUIZ PAULO, em 07/10/2024 (Figura ).

Destaca-se que o Rioprevidência figurou como o primeiro e único cotista

do fundo ARENA, que iniciou suas atividades em 18/12/202426, recebendo aporte da referida entidade no dia seguinte, 19/12/2024, no montante de R$ 50.000.000,00.

25 Disponível em: https://cvmweb.cvm.gov.br/SWB/default.asp?sg_sistema=fundoscanc. Acessado durante a análise.

Arena FI RF Titulo Publico RL

5758767000118

2 $

~ 0 rso00

2 Comparar

ARENA FI RF TITULO PUBLICO RL

Caracteristicas da classe Caracteristicas da

ARENA FI RF TITULO PUBLICO RL

EM FUNCIONAMENTO NORMAL vrs FF oa

Figura 92 - Lâmina do Fundo Arena no site maisretorno.com27.

De forma semelhante ao padrão observado nos aportes em LFs do Banco

Master pelo Rioprevidência, identificou-se encontro entre CLAUDIO CASTRO e DANIEL VORCARO em 17/12/2024, seguido, dois dias depois, do primeiro aporte do Rioprevidência no fundo Arena, no valor de R$ 50 milhões.

Esse encontro foi agendado entre CLAUDIO CASTRO e DANIEL VORCARO, desta vez na residência do banqueiro, localizada em Brasília, conforme evidenciado no excerto da conversa apresentado abaixo.

WhatsApp Chat Cléudio Castro 5521975367545

Fala amigo tudo bem?

Confirmado hoje?

Chamada de voz perdida 024 12-17 10.0515 05.00

Chamada de voz perdida 20241217 1056.45 03.00

Bom dia amigo

Confirmado sim

Que horas onde?

Acabei de pousar em Bsb

Chamada de voz

01:03 2024-12-17 10:39:34 03:00

Opa

Saindo do Senado

Qual 0 enderego

SHIS QI26 CH 07 Casa A

Eu to no caminho tambem

Figura 93 - Conversa entre CLAUDIO CASTRO e VORCARO marcando um novo encontro.

Segue abaixo a relação dos aportes que o RioPrevidência realizou no Arena Fundo no período de 12/2024 a 10/2025 que totaliza R$ R$ 1.371.035.789,96.

Tabela 7 - Aportes feitos pelo RioPrevidência no fundo ARENA28.

DATA DA # RPPS OPERAÇÃO FUNDO VALOR

2 Rio Previdência 09/01/2025 Arena (57.587.671/0001-18) R$ 50.000.000,00

3 Rio Previdência 13/01/2025 Arena (57.587.671/0001-18) R$ 50.000.000,00

4 Rio Previdência 15/01/2025 Arena (57.587.671/0001-18) R$ 50.000.000,00

5 Rio Previdência 05/02/2025 Arena (57.587.671/0001-18) R$ 75.000.000,00

6 Rio Previdência 06/02/2025 Arena (57.587.671/0001-18) R$ 75.000.000,00

7 Rio Previdência 03/04/2025 Arena (57.587.671/0001-18) R$ 50.000.000,00

8 Rio Previdência 02/05/2025 Arena (57.587.671/0001-18) R$ 100.282.880,66

9 Rio Previdência 20/05/2025 Arena (57.587.671/0001-18) R$ 50.000.000,00

12 Rio Previdência 12/06/2025 Arena (57.587.671/0001-18) R$ 300.000.000,00

13 Rio Previdência 08/07/2025 Arena (57.587.671/0001-18) R$ 60.000.000,00

14	Rio Previdência	14/07/2025	Arena (57.587.671/0001-18)	R$ 150.000.000,00
16	Rio Previdência	15/08/2025	Arena (57.587.671/0001-18)	R$ 51.752.909,30
17	Rio Previdência	15/08/2025	Arena (57.587.671/0001-18)	R$ 39.000.000,00
18	Rio Previdência	18/08/2025	Arena (57.587.671/0001-18)	R$ 200.000.000,00
19	Rio Previdência	01/09/2025	Arena (57.587.671/0001-18)	R$ 20.000.000,00
		Total:		R$ 1.371.035.789,96

É relevante destacar trechos do Processo TCE-RJ nº 111.651-1/2024, que trata de representação formulada pela Secretaria-Geral de Controle Externo - SGE, tendo por objeto a apuração de possíveis irregularidades no âmbito do RioPrevidência, relacionadas à gestão e à aplicação de recursos do regime próprio de previdência:

Como bem destacou o corpo instrutivo, tal fundo "iniciou suas operações

em 18/12/2024 e o Rioprevidência realizou seu primeiro aporte, R$ 50.000.000,00, em 19/12/2024. Desde, então, a Unidade Gestora do RPPS

do ERJ vem fazendo sucessivos aportes como único cotista desse fundo".

Embora, por se tratar de cesta de títulos públicos, não incida o limite de

15% (art. 19, § 3º, Res. CMN 4.963/2021), a racionalidade econômico-

financeira da estrutura é desfavorável: o RPPS já detém extensa carteira

direta de títulos do Tesouro e dispõe de capacidade operacional própria

28 Fonte: CADPREV (Sistema de Informações dos Regimes Públicos de Previdência Social)

para operar primário/secundário29, mas, não obstante, optou por terceirizar a mesma classe de ativos pagando taxa de administração e de gestão, além de encargos, sem contrapartida evidente de eficiência ou diversificação.

Nesse contexto, o corpo instrutivo expressa elevada preocupação com os seguidos aportes de recursos públicos em tal fundo, demonstrando uma certa incredulidade no fato de que "o Rioprevidência, que carrega de uma extensa carteira de títulos públicos e que dispõe de infraestrutura própria capacitada, inclusive, para participar de ofertas primárias desses mesmos títulos, conclua haver vantajosidade em ser o único cotista em um fundo de títulos públicos, constituído única e exclusivamente com recursos dessa autarquia, e opte, legitimamente, por remunerar um terceiro, a título de taxa de administração 0,15% a.a. e a título de taxa de gestão 0,25% a.a. sob o patrimônio líquido do fundo, fora as demais encargos constantes no regulamento do fundo, para realizar um serviço que o Rioprevidência já executa".

Pior: desde a criação do ARENA (18/12/2024) até 31/08/2025, a

rentabilidade média do fundo (≈4,05%) ficou muito aquém do CDI (≈9,31%) e até da poupança (≈5,47%), aproximando-se do IPCA (≈3,40%),

o que corrobora a ausência de vantajosidade e configura desvio de

finalidade econômico-operacional (pagamento desnecessário de taxas

para replicar exposição que poderia ser feita internamente, com resultado inferior).

Diante disso, com base no exposto acima, evidencia-se a ausência de racionalidade econômico-financeira na estrutura adotada, uma vez que o Rioprevidência, embora disponha de carteira própria robusta de títulos públicos e capacidade para atuar diretamente no mercado, optou por terceirizar a gestão da mesma classe de ativos por meio de fundo do qual é único cotista, arcando com taxas e encargos sem demonstração de ganho de eficiência, diversificação ou retorno, agravado pelo desempenho inferior do fundo ARENA frente a indicadores de mercado, o que reforça as preocupações do corpo instrutivo e indica possível desvio de finalidade.

É oportuno registrar que o portal de notícias g1.globo.com30 noticiou que o Rioprevidência resgatou R$ 560 milhões de fundo administrado pelo Master antes da

29 No âmbito do mercado financeiro, denomina-se mercado primário o ambiente em que os títulos são emitidos

diretamente pelo emissor (por exemplo, Letras Financeiras emitidas por instituição bancária). Já o mercado secundário corresponde às negociações posteriores entre investidores, quando os títulos passam a circular após a emissão inicial.

A expressão "capacidade operacional própria para operar primário/secundário" refere-se à existência de estrutura técnica e administrativa habilitada para participar diretamente dessas operações, sem necessidade de intermediários. Tal estrutura exige sistemas homologados, profissionais certificados e mecanismos de custódia e

liquidação. Na ausência dessa capacidade, a unidade gestora depende de intermediadores financeiros, o que, além de aumentar custos, eleva riscos e demanda justificativa formal acerca da escolha do canal de negociação, em observância aos princípios de eficiência, segurança e transparência previstos na legislação previdenciária e no mercado de capitais. 30 Disponível em: https://g1.globo.com/rj/rio-de-janeiro/noticia/2025/11/21/rioprevidencia-resgatou-r-560-milhoes-de- fundo-administrado-pelo-master-antes-de-liquidacao.ghtml. Acessado durante a análise.

liquidação para pagar folha de pagamento de novembro e a 2ª parcela do 13º salário em dezembro.

RIO DE JANEIRO

Rioprevidéncia resgatou R$ 560

milhdes de fundo administrado

pelo Master antes de liquidagdo

Figura 94 - Matéria relacionada o RioPrevidência onde diz que foi resgatado R$ 560 milhões para

pagamentos de salários.

Segundo a matéria supramencionada, o resgate total do fundo Arena foi determinado pelo Banco Central iniciada antes da liquidação do banco Master e da prisão de DANIEL BUENO VORCARO.

Para melhor visualização, apresenta-se abaixo a cronologia dos aportes do RioPrevidência no Fundo Arena, bem como dos encontros ocorridos entre DANIEL VORCARO e CLAUDIO CASTRO.

CRONOLOGIA DOS APORTES DA RIOPREVIDENCIA NO FUNDO ARENA E OS ENCONTROS ENTRE DANIEL VORCARO E CLAUDIO CASTRO

07/10/2024

02/03/25 02/03/25

do fundo Arena de

atuar diretamente nos mercados pri

04/03/25 17/12/24 Encontro

Encontro administragio,gestio ancargo

08/03/25 evidéncia de ganhos de eficiéncia ou diversificacio.

rocesso TCE

18/12/24

Fonte: nt

Inicio das operagdes

JANAFEV — ABRASET —

24 25

“Desde a cragho	do ARENA	18/12/2024 até
31/08/2025,	rentabiidade a	media do fundo do
24,05% da	ficou muito aquém	COI (=9,31%) e até

poupanga do PCA TOTAL RS 50M

0 que e corrobora a auséncia de R$ 1.37 Bilhdes

vantajosidade configura desvio de finaidade econémico-operacional de (pagamento desnecessirio

taxas para replicar exposicio aue poderia ser Chama atengdo o feit internamente, com resultado inferior)"

cori spenas doe

Em dois meses Foram realizados 5

Foram realizados sucessivos aportes Totalizando R$ 300M

totalizando R$ 1.0281

Figura 95 - Cronologia dos aportes do RioPrevidência no fundo Arena e os encontros entre DANIEL VORCARO e CLAUDIO CASTRO.

11.2. Constituição do Revolution Fundo de Investimento Renda Fixa Longo Prazo Crédito Privado Responsabilidade Limitada (CNPJ 60.750.102/0001-56)

O Fundo Revolution foi constituído, em 09/05/2025, e tem como administradora a Master S/A Corretora, conforme consulta realizada no site da CVM, informação ilustrada na imagem abaixo.

Acesso a Informagao Participe Servicos

Central de Sistemas

COMISSAO DE VALORES MOBILIARIOS

Consulta Consolidada de Fundo

Dados Gerais

da Classe:

one:

FUNDO DE INVESTIMENTO RENDA FIXA LONGO PRAZO CREDITO PRIVADO RESPONSABILIDADE LIMITADA

one:

Figura 96 - Consulta Consolidada na CVM do fundo REVOLUTION

Na imagem abaixo, conforme consulta ao site maisretorno.com31, observase que o Fundo Revolution teve o primeiro cotista foi registrado em 23/05/2025, sendo

este o Rioprevidência.

análise.

Li |

Revolution FI RF LP CP RL

ss o $ 09/05/2025

~ 0

@ Comparar REVOLUTION FI RF LP CP RL

as da

REVOLUTION FI RF LP CP RL

EM FUNCIONAMENTO NORMAL

Ata Cr

Figura 97 - Lâmina do fundo REVOLUTION na maisretorno.com.

Foram constatados sucessivos aportes no fundo Revolution em apenas

três meses desde o início de sua operacionalização, que, em conjunto, totalizam R$ 481.482.773,54. Novamente, o Rioprevidência figurou como primeiro cotista do fundo, tendo realizado a primeira aplicação na própria data de início das operações, em

23/05/2025, no valor de R$ 50 milhões, seguida de novo aporte de igual montante apenas três dias depois. Tal circunstância evidencia, mais uma vez, no mínimo, imprudência na realização de investimentos de vulto em fundo recém-constituído, desprovido de qualquer histórico de atuação, o que atenta gravemente contra a prudência que deveria nortear as decisões de alocação de recursos previdenciários.

Abaixo segue tabela da relação dos investimentos feitos pelo RioPrevidência no fundo Revolution que é administrado pela Master S/A Corretora.

Tabela 8 - Relação de aportes no fundo REVOLUTION FUNDO DE INVESTIMENTO RENDA FIXA LONGO PRAZO CREDITO PRIVADO.

#	RPPS	DATA	FUNDO	VALOR
1	Rio Previdência	23/05/2025	Revolution (60.750.102/0001-56)	R$ 50.000.000,00
2	Rio Previdência	26/05/2025	Revolution (60.750.102/0001-56)	R$ 50.000.000,00
3	Rio Previdência	05/06/2025	Revolution (60.750.102/0001-56)	R$ 89.557.324,60
4	Rio Previdência	12/06/2025	Revolution (60.750.102/0001-56)	R$ 71.925.448,93
5	Rio Previdência	17/06/2025	Revolution (60.750.102/0001-56)	R$ 20.000.000,00
6	Rio Previdência	\| 27/06/2025	Revolution (60.750.102/0001-56)	R$ 40.000.000,01
7	Rio Previdência	\| 09/07/2025	Revolution (60.750.102/0001-56)	R$ 40.000.000,00

# RPPS DATA FUNDO VALOR

10 Rio Previdência 19/08/2025 Revolution (60.750.102/0001-56) R$ 55.000.000,00 Total: R$ 481.482.773,54

Cumpre salientar que o Fundo Revolution tem dois cotista, sendo um deles o RioPrevidência. Conforme consulta ao site da CVM32, a composição do fundo é de títulos públicos federais e crédito privado. Consta ainda que a gestora aplicou recursos em terrenos e shoppings. Além disso, a gestora do fundo aplicou em dois CDB's do

próprio Banco Master, sendo R$ 77.390.503,56 em junho de 2025 e R$ 29.793.793,28

em agosto de 2025, totalizando R$ 107.184.296,84.

Verificou-se que, em 27/06/2025, DANIEL BUENO VORCARO conversa com contato salvo como ROMY BANCO MASTER (+55 11 91479-4467). Após pesquisas em bancos de dados da Polícia Federal, identificou-se este contato como pertencente a ROMY GOERCK GENTINA KLENQUEN (CPF 296.863.468-21). Ela informa em sua página no Linkedin que é executiva em Tesouraria, dentre outras funções, vinculada ao Banco Master33.

Universidade Presbiteriana Executiva em Tesouraria, SPB/SPI e Back Office Mackenzie

| Especialista em Custodia e Renda

Fixa Informagaes de contato

Figura 98 - Perfil de ROMY GOERCK no Linkedin.

32 Disponível em: https://cvmweb.cvm.gov.br/SWB/default.asp?sg_sistema=fundosreg. Acessado durante a análise.

27b4a42a/?originalSubdomain=br.

Sua mensagem para VORCARO é interessante. Na data em questão, ela envia mensagem "Revolution recebeu 40mm do Rio Prev e vai mandar o recurso p o

Jaguar" (grifo nosso). O investigado não a responde.

WhatsApp Chat Romy Banco Master 5511914794467

2025-06-27

Boa tarde Daniell

Temos aporte de 5mm no Strata Fim

5.06-27 16:42:21 -0

Revolution recebeu 40mm do e vai mandar o recurso p o Jaguar.

Temos uma nota do CP de 5mm pra Copenhagen Assessoria

2025-06-77 16.43:41 03

Pendente no CP ainda GIC Consultoria Tributéria de 4,7mm e Pitta Lima

Advg. 2,5mm

Entre tem de 10mm

E Prime ainda pendente aqueles 40,2mm

Figura 99 - Conversa entre VORCARO e ROMY sobre aporte da RIOPREVIDÂNCIA no fundo REVOLUTION.

Oportuno acrescentar que, ANGELO ANTONIO RIBEIRO DA SILVA (CPF 013.529.807-54) consta como responsável pelo Fundo REVOLUTION. Ele é um dos investigados na OPERACAO COMPLIANCE ZERO.

Sobre o termo "Jaguar", mencionado por ROMY na conversa com VORCARO, em 27/06/2025, se refere ao JAGUAR FUNDO DE INVESTIMENTO EM PARTICIPAÇÕES MULTIESTRATÉGIA (CNPJ 32.203.088/0001-35), administrado pela TRUSTEE DISTRIBUIDORA DE TITULOS E VALORES MOBILIARIOS LTDA. (67.030.395/0001-46).

Para melhor visualização, apresenta-se abaixo a cronologia dos aportes do Rioprevidência no Fundo REVOLUTION.

CRONOLOGIA DOS APORTES DA RIOPREVIDENCIA NO FUNDO R EVOLUTION

09/05/25 “Mais uma vez aqui o Rioprevidéncia apareceu como primeiro

cotista do fundo, realizando dois aportes, um na data de inicio.

do fundo Arena das operagies do fundo, 23/05/2025, outro no dia itl

a RS

subsequente, que alcansaram cifra de 100.000.000,00 TOTAL

23/05/25 (com do limite de 15% do PL ingresso),

a no o que R$

Inicio das operagdes evidencia novamente temeridade na realizago de aporte: 481.48M

expressivo em vefculo novo, sem qualquer de.

o que atenta gravemente contra a prudéncia que. deveria informa as de de recursos

previdenciarios”. Aid

Fonte TCE

17/06/25

EE EE 18/08/25 [=]

R$ 25M

[| 12/06/25 09/07/25 25/07/25

23/05/25 26/05/25

R$4OM R$ 40M RS 40M 25/07/25 RSSOM R$ 50M

12/06/25 R$ 55M R$ 71,92M

05/06/25 R$ 89.55M

Figura 100 - Cronologia dos aportes do RioPrevidência no Fundo REVOLUTION.

11.3. Texas I Fundo de Investimento em Ações (CNPJ 43.584.800/0001-00)

Inicialmente, destaca-se que o Fundo Texas foi constituído em 27/05/2021, tratando-se de outro fundo administrado pela Master S/A corretora, conforme se vê na imagem abaixo retirada do site da CVM34.

Acesso a Participe Servicos Canals

Central de Sistemas

DE VALORES MOBILIARIOS

Mapa de Sistemas SteCVM Suporte Sistemas

Consulta Consolidada de Fundo

5/A CORRET08A CAMBIO, TTULOS VALORES by:

Website: WAWTRUSTEEDTVM COM 8%.

Figura 101 - Consulta Consolidada na CVM do fundo TEXAS.

Além disso, consta no portal maisretorno.com35 que o Fundo Texas teve sua primeira cota em 22/06/2022 e tem seis cotistas, entre eles o RioPrevidência.

Texas | FIA

GID) 43.584.500/0001-00

= Comparar ~ Simular

TEAS 1 FIA

Informages

Caracteristicas sub-classe

EM FUNCIONAMENTO NORMAL en EM FUNCIONAMENTO NORMAL 504800000100

$ ~ ~

000

Figura 102 - Consulta a Lâmina do fundo TEXAS no maisretorno.com.

A composição do fundo é composta em sua grande maioria em ações da

Ambipar, conforme se verifica na carteira do fundo no site da CVM36.

Figura 103 - Carteira do fundo Texas no site da CVM, competência 05/2025.

A composição mais recente do Fundo Texas disponível no site maisretorno.com37 refere-se a setembro de 2025, conforme demonstrado na imagem abaixo. Verifica-se, nessa consulta, que as ações da Ambipar correspondem a 95,62% do patrimônio líquido da classe38 e a 80,19% do patrimônio líquido do fundo39, o que indica elevada concentração do portfólio praticamente integralmente vinculada a tais ativos.

CARTEIRA DO Texas | FIA

, a

Figura 104 - Composição da carteira do fundo Texas no site maisretorno, competência 09/2025.

Mais uma vez torna-se indispensável destacar o trecho do Processo TCE- RJ nº 111.651-1/2024, que trata de representação formulada pela Secretaria-Geral de Controle Externo - SGE:

No eixo da renda variável, em junho/2025 o Rioprevidência investiu R$

100.000.000,00 no Texas I FIA (administrado, uma vez mais, pelo Banco Master), cuja carteira concentrava 96,125% em ações da Ambipar

(ticker AMBP3) na data do aporte - concentração típica de "mono-ação"

37 Disponível em: https://maisretorno.com/fundo/texas-i-fia. Acessado durante a análise.

38 PL Classe: Refere-se ao Patrimônio Líquido específico de uma classe individual de cotas dentro do mesmo

fundo. Diferentes classes podem ter características distintas, como taxas de administração e performance diferentes, ou públicos-alvo específicos (por exemplo, investidores de varejo versus investidores qualificados). O PL Classe isola o valor atribuído apenas àquela categoria específica de investimento dentro da estrutura geral do fundo.

39 PL Fundo: Refere-se ao Patrimônio Líquido total do fundo como um todo, consolidando todos os ativos e passivos

de todas as classes de cotas.

e incompatível com os princípios de diversificação e proteção (art. 4º, III, da Res. CMN 4.963/2021, combinados com os arts. 108-111 da Portaria MTP nº 1.467/2022). Registra-se, ademais, que o fundo e seus entes relacionados figuraram em processo sancionador na CVM associado à

manipulação de mercado envolvendo as ações da Ambipar (AMBP3) em

2024, com forte oscilação de preços no curto período. O resultado não tardou: em um mês, o investimento do Rioprevidência caiu de R$ 100

milhões para R$ 75,75 milhões (DAIR de julho/2025), materializando o risco específico extremo assumido.

Dessa forma, o trecho transcrito evidencia que os investimentos realizados pelo Rioprevidência no Texas I FIA destoaram dos princípios de prudência, diversificação e proteção que regem a gestão dos recursos dos RPPS, ao assumir exposição excessiva e concentrada em um fundo que detinha, no momento da aplicação, apenas um ativo de renda variável. Tal conduta, além de contrariar expressamente o arcabouço normativo, resultou em perda patrimonial significativa em curto espaço de tempo, demonstrando a materialização do risco específico extremo ao qual os recursos previdenciários foram indevidamente submetidos.

Na imagem abaixo é possível verificar o saldo do fundo em 07/2025 foi R$

75,75 milhões o que caracterizou uma perda aproximada de R$ 25 milhões em menos

de um mês de aplicação40.

INISTERIO DA PREVIOENCIA SOCIAL MPS.

I”. E

SECRETARIA DO REGIME PROPRIO COMPLEMENTAR

REGIMES

DOS DE PREVIDENGIA NO SERVIGO PUBLICO

DEMONSTRATIVO DE APLICACOES E INVESTIMENTOS DOS RECURSOS DAIR

[na — (BEE

Figura 105 - Demonstrativo de Aplicações e Investimento dos Recursos (DAIR) do RioPrevidência que demonstra o prejuízo da aplicação no Fundo TEXAS.

Acessado durante análise.

Registra-se ainda que a Ambipar é uma companhia de gestão de resíduos e sustentabilidade, entrou com pedido de recuperação judicial41 após prejuízos crescentes, perdas com investimentos de investidores e queda drástica das ações na Bolsa em outubro de 2025. Somado a isso, foi noticiado na mídia que a empresa tem relações obscuras com o grupo Master42. Dessa forma, uma IPJ posterior poderá analisar com mais profundidade essas relações.

Neste ínterim, o Rioprevidência realizou cinco investimentos no fundo Texas, sendo o primeiro em 06/2025 e o último em 08/2025, totalizando R$ 150.000.000,00. A tabela abaixo apresenta de forma detalhada os referidos aportes.

Tabela 9 - Relação de aportes no fundo TEXAS I FUNDO DE INVESTIMENTO EM ACOES.

# RPPS DATA FUNDO

1	Rio Previdência	04/06/2025	Texas I (43.584.800/0001-00)
2	Rio Previdência	26/06/2025	Texas I (43.584.800/0001-00)
3	Rio Previdência	05/08/2025	Texas I (43.584.800/0001-00)
4	Rio Previdência	06/08/2025	Texas I (43.584.800/0001-00)
5	Rio Previdência	08/08/2025	Texas I (43.584.800/0001-00)

Total:

VALOR

R$ 50.000.000,00 R$ 50.000.000,00 R$ 28.000.000,00

R$ 7.000.000,00

R$ 15.000.000,00

R$ 150.000.000,00

Para melhor visualização, apresenta-se abaixo a cronologia dos aportes do Rioprevidência no Fundo TEXAS.

41 Disponível em: https://g1.globo.com/economia/negocios/noticia/2025/10/30/justica-do-rio-de-janeiro-aprova-pedido-

de-recuperacao-judicial-da-ambipar.ghtml. Acessado durante a análise. 42 Disponível em: https://agenciadcnews.com.br/cvm-ve-movimento-orquestrado-entre-tanure-banco-master-e- controlador-da-ambipar-para-valorizar-acoes/. Acessado durante a análise.

CRONOLOGIA DOS APORTES DA RIOPREVIDENCIA NO FUNDO TEXAS

(ticker AMBP3)

concentrava 96,125% em agBes da Ambpar 27/05/21 tipica de

do fundo Arena incompativel com os principios de e protegdo (art. 49, Ill,

da Res. CMN 4.963/2021, combinados com os rts. 108-111 da Portaria fundo e seus entes TOTAL

MTP 02 Registra-se, que o

relacionados figuraram em processo sancionador na CVM associado 3 R$ 150M

manipulagdo de mercado	envolvendo	as da Ambipar
em 2024, com forte	de 0 tardou: em um mes, o investimento do Rioprevidénca cau de RS.	no curto periodo.	O resultado
100 milhes para RS 75,75 materializando o rsco especifico Tm		(DAI de julho/2025), extremo assumido’.
	one Fo 138	1503

06/08/25 R$ 7M =

04/06/25 08/08/25

26/06/25 R$ R$ 15M

50M R$ 50M

05/08/25 R$ 28M

Figura 106 - Cronologia dos aportes do RioPrevidência no fundo Texas.

11.4. Fundo Institucional Horizonte I Fundo de Investimento Renda Fixa Longo Prazo Responsabilidade Limitada (CNPJ 62.274.965/0001-20)

Registra-se que o Fundo Horizonte foi constituído em 18/08/2025 e tem como administradora a Master S/A Corretora conforme consulta a site da CVM43.

Acesso

BRASIL a Participe Servicos

Central de Sistemas

COMISSAO DE VALORES MOBILIARIOS

Consulta Consolidada de Fundo

Dados Gerais

da Classe: INSTITUCIONAL HORIZONTE | FUNDO DE INVESTIMENTO RENDA FXA LONGO PRAZO RESPONSABILIDADE LIMITADA

Nome Fundo: INSTITUCIONAL HORIZONTE | FUNDO DE INVESTIMENTO RENDA FXA LONGO PRAZO RESPONSABILIDADE LIMITADA

5/A

MASTER CORRETORA DE CAMBIO, TITULOS E VALORES MOBILIARIOS

Figura 107 - Consulta Consolidada na CVM do fundo HORIZONTE.

Foi possível verificar, no site maisretorno.com44, que o Fundo Horizonte tem apenas o Rioprevidência como cotista. Assim como ocorreu com os Fundos Arena e Revolution, a instituição realizou um aporte de R$ 10 milhões no dia 29/08/2025 no fundo Horizonte, apenas onze dias após a sua constituição.

O aporte em fundo recém-constituído, com o Rioprevidência na condição de primeiro e único cotista, evidencia, mais uma vez, a elevada temeridade da alocação de recursos em veículo desprovido de histórico de atuação, desempenho ou gestão comprovados, em afronta à prudência que deve nortear as decisões de investimento de recursos previdenciários.

Institucional Horizonte | FI RF LP RL

2 $

A 4

2 Comparar &

INSTITUCIONAL HORIZONTE | FI RF LP RL

Caracteristicas da classe Caracteristicas da sub-classe INSTITUCIONAL HORIZONTE I FI RF LP RL

EM FUNCIONAVENTO NORMAL

EM FUNCIONAMENTO NORMAL FIA

3 we

Figura 108 - Consulta a Lâmina do fundo HORIZONTE no maisretorno.com.

Desta forma, o Rioprevidência realizou um investimento no fundo Horizonte em 29/08/2025, no valor de R$ 10 milhões, conforme demonstrado na tabela abaixo.

Tabela 10 - Relação de aportes no fundo INSTITUCIONAL HORIZONTE I FUNDO DE INVESTIMENTO RENDA FIXA LONGO PRAZO.

#	RPPS	DATA	FUNDO	VALOR
1	Rio Previdência	29/08/2025	Horizonte I (62.274.965/0001-20)	R$ 10.000.000,00

Total: R$ 10.000.000,00

Retornando à análise das conversas, em 02/10/2025, LUIZ RENNO conversa com VORCARO sobre a troca das letras financeiras do Rioprevidência por direitos creditórios. Sua mensagem é a seguinte "Augusto me chamou para trocar a LF

da rio prev por direito creditório do RJ", em seguida ele acrescenta "Achei uma boa",

pois, segundo o advogado "Diminuímos descobertos", em menção a reduzir o percentual de posição de passivo a descoberto na operação do Rioprevidência. DANIEL BUENO VORCARO concorda e complementa "Faz amanha".

(hi

WhatsApp Chat Luiz 553186058949

Augusto me chamou para trocar a LF da por direito creditdri odo RJ

Achel uma boa

Diminuimos descobertos

5-1

1:4

2025-10-02

21:40:4

Sim

Faz amanha

Ja estou tratando

5-10-02 21:43

Figura 109 - Conversa em entre VORCARO e LUIZ RENNO onde este indica trocar LF do RioPrevidência por direito creditório.

Em 28/10/2025, LUIZ RENNO informa a VORCARO que será estruturado um fundo, onde serão alocados os ativos e, posteriormente, será feita a cessão das cotas. O assunto é o Rioprevidência, e o advogado acrescenta em seguida "Faremos o mesmo

em Maceió", em menção ao RPPS desta cidade. DANIEL BUENO VORCARO não responde sobre o tema dos RPPS.

WhatsApp Chat Luiz 553186058949

2025-10-28

Opa

O contrato 15 ja foi pro pleno?

contrato 15 ja foi pro pleno?

Ana nao assinou

14:05:1¢

2025-10-28

E né&o autorizamos as obras

14:05:31

2025-10-28 eles estdo definindo a quantidade- montaremos um fundo, colocaremos os ativos e cedemos as cotas

Faremos o mesmo em

2025-10-2

Figura 110 - Conversa em entre VORCARO e LUIZ RENNO acerca de criação de fundos para o RioPrevidência investir.

Para melhor visualização, apresenta-se abaixo a cronologia dos aportes do

Rioprevidência no Fundo HORIZONTE.

CRONOLOGIA DO APORTE DA RIOPREVIDENCIA NO FUNDO HORIZONTE

18/08/2025 Constituigio do fundo Arena

‘Assim como ocorreu com os fundos Arena e TOTAL

Revolution, a Rioprevidéncia realizou um aporte de R$ 10M

R$ 10 milhdes no dia 29/08/2025 no fundo Horizonte, apenas onze dias a sua

0 Aporte em fundo recém-constituido, na de primeiro e cotista evidencia, mais uma vez,

a temeridade de alocar montante expressivo em

veiculo sem qualquer histdrico de em

afronta a prudéncia que deve nortear as de 29/08/25

investimento de recursos previdenciarios. RS 10M

Figura 111 - Cronologia dos aportes do RioPrevidência no fundo Horizonte I.

12. DA COMISSÃO DE RICARDO SIQUEIRA RODRIGUES (RICARDO GORDO)

Em 10/10/2024, RICARDO GORDO encaminhou mensagem nos seguintes termos: "Bom dia. me dá uma posição desse assunto, pois isso está contingenciando várias coisas. Abs". Em resposta, DANIEL BUENO VORCARO questionou o nome da empresa emissora da nota fiscal e o respectivo valor. Na sequência, RICARDO GORDO informou o montante de R$ 7.053.615,37, afirmando que o valor havia sido previamente alinhado com Félix e Ângelo e que a nota fiscal seria em nome de MIDIAS PROMOTORA. Em consultas no celular do investigado e em sistemas de pesquisa, não foi obter maiores informações acerca dessa empresa que a princípio não pertence a Ricardo Gordo, ao menos formalmente.

WhatsApp Chat Ricardo Gordo Siqueira rodrigues 5521981610009

2024-10-10

Bom dia. me da uma posicao desse assunto pq isso esta contingenciando varias coisas. abs

Qual nome da empresa?

Da nora

Nota

Midias Promotora

Qual vLor

valor: Valor da NF: batido com Felix e Angelo. abs

Figura 112 - Conversa entre RICARDO SIQUEIRA e VORCARO o valor da comissão do serviço de captação.

As consultas realizadas nos sistemas indicaram a existência de duas empresas com denominação semelhante, MÍDIAS PROMOTORA LTDA, registradas sob os CNPJs nº 37.565.625/0001-00 e nº 44.758.763/0001-71, ambas localizadas no estado do Rio de Janeiro e pertencentes a GILSON BAHIA VASCONCELOS (CPF nº 157.836.287-35), apresentando capitais sociais discrepantes e endereços que não demonstram capacidade operacional ou patrimonial compatível com o volume financeiro mencionado nas tratativas.

Constatou-se que ambas as empresas compartilham o mesmo número de telefone cadastrado junto à Receita Federal (21 95319-1918). Em consulta cartão do CNPJ do site da Receita Federal, verificou-se que o referido contato se encontra vinculado a RICARDO SIQUEIRA, o que reforça a hipótese de que, embora a titularidade formal esteja em nome de GILSON BAHIA VASCONCELOS, o controle de fato das empresas é exercido por RICARDO SIQUEIRA, evidenciando a utilização de pessoa interposta.

REPUBLICA FEDERATIVA DO BRASIL

CADASTRO NACIONAL DA PESSOA JURIDICA

TE COMPROVANTE DE INSCRICAO E DE SITUAGAO| - = 7x

7 565.625/0001.00 CADASTRAL 3000612020

[Wins PROMOTORA |

LDA.

MIDIAS PROMOTORA

TRATES de

66.19.3.02 Comespondentes instituiges financeiras

TARE id

Aividades de consultoria em gestao empresarial, exceto consultoria técnica especifica

Servigos combinados de esciitério e apoio admiristrativo

206-2 - Sociedade |

Empresaria Limitada

[PC aumze | |

oe 12

| [Ess | [mene |

I ]

Figura 113 - Cartão do CNPJ da empresa MÍDIAS PROMOTORA LTDA - CNPJ 37.565.625/0001-00

Cabe registrar, ainda, a análise dos dados cadastrais e dos registros policiais relacionados à empresa "Midias Promotora Ltda." revela um arranjo societário incompatível com práticas comerciais regulares.

O endereço residencial atribuído ao referido sócio, situado em área de perfil econômico modesto, não se mostra condizente com a condição de titular de empresa com capital social declarado de R$ 1.000.000,00, reforçando indícios de utilização de "laranja".

Adicionalmente, constatou-se, por meio de consulta aos sistemas disponíveis, que o nacional foi beneficiário de cinco parcelas do Auxílio Emergencial, conforme evidenciado na imagem abaixo, fato que merece registro no contexto da presente apuração.

Figura 114 - Parcelas do auxílio emergencial recebidas por Gilson Bahia

Somam-se a isso múltiplos boletins de ocorrência envolvendo o mesmo indivíduo, majoritariamente por estelionato, além de registros por organização criminosa e mandado de prisão recente, evidenciando histórico consistente de envolvimento em práticas ilícitas.

Perfil do Socio Formal

Indicios de Pessoa Interposta

GILSON BAHIA VASCONCELOS

CPF: 157.836.287-35

DADOS RESIDENCIAIS

Enderego Vinculado: Rua Condorcet, 450, CS, Pavuna, RJ (CEP 21520-120).

Perfil da Area: Residencial Modesto / Baixa Renda.

INCOMPATIBILIDADE PATRIMONIAL

0 enderego residencial ndo se mostra condizente com a condigao de titular de uma empresa

com Capital Social de R$ 1.000.000,00. O enderego condiz com uma pessoa que

recebe valores vultosos.

Figura 115 - Perfil de Gilson Bahia Vasconcelos

Historico Criminal do Socio Administrador

13/09/2019	ESTELIONATO	Um individuo com multiplos registros por fraude e mandado de
23/12/2020	ESTELIONATO	prisdo ativo figura como titular da
05/05/2021	ESTELIONATO	empresa designada para receber R$ 41,9
24/03/2022	ESTELIONATO

03/03/2023 ESTELIONATO

12/04/2023 ORGANIZAGAO CRIMINOSA (Promover/Financiar/Integrar)

08/06/2024 MANDADO DE PRISAO

Figura 116 - Histórico Criminal de Gilson Bahia Vasconcelos.

Constatou-se, por meio de consulta ao sistema do Banco Central, que uma das empresas possui apenas uma conta bancária cadastrada, mantida junto ao Banco Master, ao passo que a outra empresa jamais manteve relacionamento bancário, conforme se observa nas imagens a seguir.

LL BANCO CENTRAL bv	CCS	06/02/2026 15:02:40
DO BRASIL	Relatério do resultado da requisigéo da consulta por CPF/CNPJ	CCSRE0801

Informacdes gerais para o

Requisigo

Nome(SRF): MIDIAS PROMOTORA LTDA

37.565.625/0001-00 Nmero Requisicao 20260206080530817

Processo: 516416541416 Usuario EJUEG.JESSICAINV DataMora Autorizagdo: 06/02/2026 11:04:40

Rolacionamentos

Detahamento

Responsivel pelo envio das

pa Data Fim Usudrio

informagges

Solictagao Foie

BANCO MASTER 10082021 231172025

Figura 117 - Consulta ao sistema do Banco Central que demonstra o relacionamento Bancário da empresa Midias Promotora.

4 L BANCO CENTRAL bv	CCS	080212026 15:02:40 CCSRE0801
DO BRASIL	Relatério do resultado da requisigéo da consulta por CPF/CNPJ

gerais para o CPFICNPJ

Requisigio

Nome(SRF): -

MIDIAS PROMOTORA LTDA SCP1

44.758.763/0001-71

516416541416 Usudrio Autorizagao:

Autorizagéo: 06/02/2026 11:04:40

No hé relacionamentos para o CPF/CNPJ selecionado

Figura 118 - Consulta ao sistema do Banco Central que demonstra o relacionamento Bancário da empresa Midias Promotora.

Nesse contexto, os elementos apurados indicam, em tese, que GILSON BAHIA VASCONCELOS figura como pessoa interposta de RICARDO SIQUEIRA, sendo as empresas "Midias Promotora Ltda." utilizadas como estruturas de fachada para recebimento de comissões e possível lavagem de ativos, mediante ocultação da real titularidade e da destinação final dos recursos.

Foi possível identificar, no celular de DANIEL BUENO VORCARO, trocas de mensagens nas quais a empresa MÍDIAS PROMOTORA é mencionada, acompanhadas dos respectivos valores a serem pagos. As conversas ocorreram com ROMY, identificada como executiva de Tesouraria do Banco Master (telefone +55 11 91479-4467), e com MARCELO TERRA FIRME (telefone +55 71 96791-894). O montante apurado nas conversas totaliza R$ 41.900.000,00, valor que, em tese, teria sido repassado pelo Banco Master a RICARDO SIQUEIRA, por intermédio da empresa MÍDIAS PROMOTORA, para a prestação de serviços de captação. Ressalta-se que esse montante pode não refletir o valor final das operações, podendo ser superior ou inferior, uma vez que determinados pagamentos podem ter sido mencionados mais de uma vez nas conversas analisadas. Abaixo seguem os excertos das conversas analisadas.

Af WhatsApp Chat Romy Banco Master 5511914794467 - - Fala mao Pode fazer Musas © tambem, hoje tem de 10,9mm Ball hf Ele com de manhd. isse na sexta pedis ra pagar hi somente valor eh esse mesmo. fazer brigada ‘Se quiser posso te gar pra
Figura 119 - Conversas que indicam os valores de pagamentos para Ricardo Siqueira por intermédio da empresa Mídias Promotora.
WhatsApp Chat Banco Master 5511914764467 Chat Rory Banco Master S51 1614764467 ~ - ii Hl 2024-05-23 Daniel, temos os seguintes pagtos via CP: 2024-06-03

4,7mm (conta interna)

Daniel, boa tarde | Temos um paglo de 8.7mm que veio do CP para a

empresa MSG Servicos Empresarias rf. Profit 1 imestre de 2024

Terra Firme 8,7mm (conta 2024.06.05

Boa tarde Daniel, temos um paglo 4mm. do Contas a Pagar para a empresa MDSV Participagdes, no valor de 26

AMF Consultoria

2024-06-06

Midias ok

Bom dia Daniel. Temos pagamento para Tellure em 7.5mm.

Figura 120 - Conversas que indicam os valores de pagamentos para Ricardo Siqueira por intermédio da empresa Mídias Promotora.

YJ) WhatsApp Chat Romy Banco Master 5511914794467

Terra Firme - 8,7mm / Ouro Negro Empreend. 42,7mm / Midias'P

47mm / MSG Servigos 8,1mm / Terra Firme (mensal) 3,6mm / Tellure

4,6mm

2024-06-10

WhatsApp Chat Romy Banco Master 5511914794467

2024-07-19

Daniel, boa tarde! Temos uma nota do CP para

8,8mm. Felix pediu pra liberar

2024-07-31

Figura 121 - Conversas que indicam os valores de pagamentos para Ricardo Siqueira por intermédio da empresa Mídias Promotora.

Na sequência, detalha-se a relação dos valores identificados nas tratativas, associados à empresa Mídias Promotora.

Tabela 11 - Relação dos valores possivelmente repassados para Ricardo Siqueira

DATA	VALOR
22/12/2023	R$ 10.900.000,00
22/04/2024	R$ 8.000.000,00
23/05/2024	R$ 4.700.000,00
29/05/2024	R$ 4.800.000,00
07/06/2024	R$ 4.700.000,00
19/07/2024	R$ 8.800.000,00
TOTAL	R$ 41.900.000,00

A partir dos trechos da conversa entre RICARDO GORDO e DANIEL BUENO VORCARO, é possível inferir que aquele exercia a função de captação de clientes para o Banco Master, vinculada às LFs e a outros investimentos tratados nas conversas. Observa-se, ainda, que tal atuação era remunerada por meio de comissão correspondente a 0,6% sobre os valores captados. Ademais, ele possuía forte influência sobre diversos RPPS em todo o país e foi responsável por direcionar recursos dessas instituições ao Banco Master.

É importante ressaltar que a referida captação de clientes para o Banco Master realizada por RICARDO SIQUEIRA segue o mesmo modus operandi dos esquemas investigados nas operações em que ele foi alvo, os quais baseavam-se em um modelo de tráfico de influência e fraude em investimentos de fundos de pensão, conforme restou consignado nas notícias do subtópico 5.1.

Para melhor visualização, segue diagrama do fluxo demonstrando como essas transações eram operacionalizadas.

Ricardo Gordo

Captador de Clientes

Letras Financeiras Regimes de Previdéncia

« «

Outros Investimentos Pais

Fa) i

Dependéncia de Alinhamento Politico

Comissio 0,6% € 0

sobre os valores captados we

Daniel Vorcaro \ e Politicos

Direcionamento dos Recursos

BANCO MASTER

Figura 122 - Diagrama do fluxo das transações entre RICARDO SIQUEIRA e VORCARO.

13. CONSIDERAÇÕES FINAIS

Verificou-se, a partir dos elementos analisados, que RICARDO SIQUEIRA RODRIGUES, criminoso contumaz com vasto histórico criminal, atua de forma recorrente na captação de recursos de RPPS, valendo-se de interlocução com gestores e de estratégias que, em tese, envolvem a oferta de vantagens indevidas para viabilizar aportes. No caso específico do Estado do Rio de Janeiro, RICARDO SIQUEIRA RODRIGUES afirmou que conseguiria conduzir os trâmites internos necessários à operacionalização das aplicações, ressaltando, contudo, que a efetivação dos investimentos dependeria de "alinhamento político" com a figura que, segundo suas próprias palavras, seria o "dono" do RPPS - isto é, quem exerceria, de fato, o poder decisório sobre as liberações e limites do órgão.

Em paralelo, identificou-se que o então Governador do Estado do Rio de Janeiro - autoridade máxima do Poder Executivo estadual e, portanto, figura com potencial influência no ambiente institucional em que se inserem as decisões do RPPS - passou a manter, antes mesmo do início dos aportes em LFs, vínculo de proximidade com o banqueiro DANIEL BUENO VORCARO. Tal relação se revela incompatível com a necessária impessoalidade e moralidade administrativas, na medida em que há registros de custeio, por parte do banqueiro, de eventos e despesas de elevado valor em favor do agente público, em patamar significativamente superior ao que se esperaria como ordinário para qualquer servidor ou autoridade pública, incluindo jantares de alto custo (centenas de milhares de reais) e evento restrito de "degustação de whiskey" com dispêndio milionário, entre outros.

Como agravante, a análise cronológica sugere correlação temporal relevante entre encontros presenciais e a realização de aportes do RioPrevidência: em diversos momentos, observam-se reuniões ou interações prévias seguidas, em curto intervalo, por investimentos expressivos em LFs e fundos ligados ao Banco Master. Esse padrão temporal reforça, em nível indiciário, a hipótese de que o "alinhamento político" mencionado por RICARDO SIQUEIRA RODRIGUES teria sido, ao menos em parte, concretizado, funcionando como variável relevante para a liberação e continuidade dos aportes.

Como reforço a esse agravante, a Informação Fiscal - Investimento SEI nº 16/2025 registrou incompatibilidades relevantes no processo decisório do RioPrevidência, indicando que as aplicações foram realizadas sem a análise prévia adequada em etapas iniciais e com fragilidades documentais, além de apontar alocações em desacordo com a própria política vigente, inclusive com a utilização de recursos do Fundo Administrativo em LFs de longo prazo quando a política de investimentos não previa esse tipo de ativo, o que evidencia não conformidade e potencial desvio de diligência no âmbito da governança dos investimentos.

De forma convergente, o Tribunal de Contas do Estado do Rio de Janeiro, ao analisar os aportes em fundos vinculados à estrutura do Master, consignou em seu relatório inconsistências e sinais de temeridade na alocação, destacando a constituição e operacionalização de fundos com o RioPrevidência na condição de cotista único, aportes sucessivos em fundos recém-iniciados, sem histórico e sem demonstração objetiva de vantajosidade econômico-financeira, além de registrar preocupações quanto à racionalidade da estrutura e ao desempenho inferior frente a referenciais de mercado - elementos que reforçam, em plano indiciário, a correlação temporal já apontada e a necessidade de aprofundamento investigativo.

Como resultado, a soma das operações direcionadas ao Banco Master

alcançou R$ 2,98 bilhões, sendo R$ 970 milhões em Letras Financeiras e R$ 2,01 bilhões em fundos de investimento vinculados à estrutura do grupo.

A seguir, apresenta-se quadro-resumo da participação dos principais indivíduos mencionados no corpo da presente IPJ.

Tabela 12 - Quadro-resumo da participação dos principais indivíduos mencionados nesta IPJ.

Nome

DANIEL BUENO VORCARO

CPF Participação (síntese)

Presidente do Banco Master e figura central das tratativas; participou diretamente das negociações com operadores e autoridades; manteve relação próxima com Claudio Castro com 062.098.326-44

custeio de eventos; acompanhou captação do Rioprevidência; orientou respostas do RPPS à imprensa; autorizou pagamentos de comissões.

Nome	CPF	Participação (síntese)
RICARDO SIQUEIRA RODRIGUES (RICARDO GORDO)	018.287.327-70	Principal captador junto a RPPS; atuou como lobista; indicou "alinhamento político" para concretizar as negociações, recebeu comissões (0,6%) com valores identificados via Mídias Promotora; histórico de envolvimento em operações anteriores.
CLAUDIO BOMFIM DE CASTRO E SILVA	083.150.117-07	Governador do RJ; relação pessoal e recorrente com Vorcaro; encontros em datas próximas a aportes; participação em eventos custeados pelo banqueiro (jantares/eventos).
FERNANDO DE GOES MASCARENHAS FILHO	013.372.055-16	Funcionário do Banco Master; atuação operacional na captação junto a RPPS; recebia comunicações e repassava a Vorcaro; participou de alinhamentos sobre respostas do RioPrevidência à imprensa
AUGUSTO FERREIRA LIMA	785.851.395-87	Sócio de Vorcaro; participou de conversas sobre estratégia de captação e crise reputacional; auxiliou tratativas políticas e contatos; papel ativo em reestruturação de fundos e operações com RPPS/RJ.
ROMY GOERCK GENTINA KLENQUEN	296.863.468-21	Tesouraria do Banco Master; informava entradas de recursos dos RPPS; comunicou repasses entre fundos do grupo; participou de conversas sobre pagamentos/comissões (Mídias Promotora).
ALBERTO FÉLIX DE OLIVEIRA NETO	013.286.256-56	Superintendente Executivo de Tesouraria; atualizava Vorcaro sobre captação/fluxo de caixa/entradas do Rioprevidência; confirmou volumes e cronologia das aplicações.
MAURICIO ANTONIO QUADRADO	032.718.308-00	Conselheiro do Banco Voiter; participou de tentativa de inclusão/venda de LFs do Voiter ao Rioprevidência; coordenou tratativas para credenciamento e possíveis vendas ao RPPS.
LUIZ RENNO NETTO	048.620.776-50	Advogado de confiança de Vorcaro, Rennó atuou na avaliação de pareceres do TCE-RJ, formulação de estratégias jurídicas para minimizar riscos, contato com jornalistas, discussão sobre trocas estruturais de ativos (ex.: substituição de LFs por direitos creditórios), apoio na criação de novos fundos com foco no RPPS. Sua participação demonstra papel de engenharia jurídica e contenção de danos.

Nome CPF Participação (síntese)

Figura como sócio formal das empresas Midias Promotora Ltda., apresentando perfil econômico incompatível e histórico criminal GILSON BAHIA relevante, indicando atuação como pessoa interposta ("laranja")

157.836.287-35 VASCONCELOS para ocultação da real titularidade e viabilização do recebimento

de valores relacionados às comissões indicadas por Ricardo Siqueira Rodrigues. Foi indicada por Ricardo Siqueira Rodrigues como destinatária dos valores MIDIAS aproximadamente R$ 41.900.000,00. Foram identificadas duas PROMOTORA 37.565.625/0001-00 pessoas jurídicas homônimas, com capitais sociais discrepantes

LTDA e controladas pelo mesmo sócio formal, circunstância que, aliada

à ausência de capacidade operacional compatível, indica utilização como estrutura de fachada para ocultação da real titularidade e circulação de recursos de origem suspeita. Foi indicada por Ricardo Siqueira Rodrigues como destinatária dos valores MIDIAS aproximadamente R$ 41.900.000,00. Foram identificadas duas PROMOTORA pessoas jurídicas homônimas, com capitais sociais discrepantes 44.758.763/0001-71 LTDA e controladas pelo mesmo sócio formal, circunstância que, aliada

à ausência de capacidade operacional compatível, indica utilização como estrutura de fachada para ocultação da real titularidade e circulação de recursos de origem suspeita.

Ante o exposto, encaminha-se a presente informação à autoridade policial

para as providências que entender cabíveis.

Atenciosamente,

FELLIPE SILVA DE Assinado de forma digital

por FELLIPE SILVA DE OLIVEIRA:014119 OLIVEIRA:01411909143 09143 Dados: 2026.02.19

11:53:22 -03'00'

Fellipe Silva de Oliveira

AGENTE DE POLÍCIA FEDERAL AGENTE DE POLÍCIA FEDERAL

LUCAS DANIEL DE Assinado digitalmente por LUCAS DANIEL DE SA

SOARES DE MATOS:00117518190

SA SOARES DE MATOS:001175181	ND: C=BR, O=ICP-Brasil, OU=Secretaria da Receita Federal do Brasil - RFB, OU=RFB e-CPF A3, OU=AC VALID RFB V5, OU=AR VALID CD, OU= Videoconferencia, OU=14121957000109, CN=LUCAS DANIEL DE SA SOARES DE MATOS:00117518190 Razão: Eu sou o autor deste documento	ANTONIO BOSON
90	Localização: Data: 2026.02.19 13:56:59-03'00' Foxit PDF Reader Versão: 2025.1.0	JUNIOR:01756775575

Lucas Daniel de Sá Soares de Matos

AGENTE DE POLÍCIA FEDERAL AGENTE DE POLÍCIA FEDERAL

BRUNO CAVALCANTI

Assinado de forma digital por

TEIXEIRA:843890441 BRUNO CAVALCANTI

TEIXEIRA:84389044168 68 Dados: 2026.02.19 12:04:21 -03'00'

Bruno Cavalcanti Teixeira

AGENTE DE POLÍCIA FEDERAL

de comissão, tendo recebido, em tese, de comissão, tendo recebido, em tese,

WILKER	Assinado de forma digital por WILKER
GOULART:392	GOULART:39225714840
25714840	Dados: 2026.02.19 17:41:39 -03'00'

Wilker Goulart

Digitally signed by ANTONIO BOSON ALMEIDA JUNIOR:01756775575 DN: C=BR, O=ICP-Brasil, OU=Secretaria da Receita Federal do Brasil - RFB, OU=RFB e-CPF A3, OU=AC VALID RFB V5, OU= ALMEIDA AR VALID CD, OU=Videoconferencia, OU=14121957000109,

CN=ANTONIO BOSON ALMEIDA JUNIOR:01756775575 Reason: I am the author of this document Location: Date: 2026.02.19 11:49:04-03'00' Foxit PDF Reader Version: 12.0.1

Antonio Boson Almeida Junior

14. ANEXOS

Informação Fiscal - Investimento SEI nº 16/2025 (SPREV).
Processo nº 111.651-1/2024 (TCE-RJ) - Acordão nº 049586/2025-PLEN.

194 KiB Raw Blame History Unescape Escape

INFORMAÇÃO DE POLÍCIA JUDICIÁRIA DE ANÁLISE (IPJ-A) (SIGILOSO)

1. DADOS DO PROCEDIMENTO

2. OBJETO

3. CONTEXTUALIZAÇÃO

4. DELIMITAÇÃO PRELIMINAR DOS FATOS

DATA VALOR

VALOR

5. SÍNTESE DOS DADOS DAS PESSOAS QUE MANTIVERAM CONTATO COM DANIEL VORCARO

5.1. Ricardo Siqueira Rodrigues (Ricardo Gordo)

5.2. Claudio Bomfim de Castro e Silva

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5.3. Fernando de Goes Mascarenhas Filho

6. DO CREDENCIAMENTO AO OPERADOR POLÍTICO

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Aplicação e Resgate (APR) devidamente preenchidos, com justificativas genéricas,

7. DO VÍNCULO ENTRE DANIEL BUENO VORCARO E CLAUDIO CASTRO

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Whats App - Castro

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obrigado qr

foi uma expenéncia incrivel -

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8. DA CAPTAÇÃO DE RECURSOS POR MEIO DE LETRAS FINANCEIRAS (LF)

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COpy20fSE14363382 1Parecer

9. MATÉRIA ESTADÃO A RESPEITO DO RIOPREVIDÊNCIA. APARENTE INFLUÊNCIA DO MASTER SOBRE A RESPOSTA DO RIOPREVIDÊNCIA AO JORNALISTA.

10. DAS DIFICULDADES NA CAPTAÇÃO ATRAVÉS DE LETRAS FINANCEIRAS

de Voz E03 de video

de voce antes que isso

1F83

11. DA CONSTITUIÇÃO DE FUNDOS DE INVESTIMENTOS ADMINISTRADOS PELO BANCO MASTER

11.1. Constituição do Arena Fundo de Investimento em Renda Fixa Título Público - Responsabilidade Limitada (CNPJ 57.587.671/0001-18)

DATA DA # RPPS OPERAÇÃO FUNDO VALOR

15% (art. 19, § 3º, Res. CMN 4.963/2021), a racionalidade econômico-

11.3. Texas I Fundo de Investimento em Ações (CNPJ 43.584.800/0001-00)

100.000.000,00 no Texas I FIA (administrado, uma vez mais, pelo Banco Master), cuja carteira concentrava 96,125% em ações da Ambipar

(ticker AMBP3) na data do aporte - concentração típica de "mono-ação"

75,75 milhões o que caracterizou uma perda aproximada de R$ 25 milhões em menos

Total:

VALOR

11.4. Fundo Institucional Horizonte I Fundo de Investimento Renda Fixa Longo Prazo Responsabilidade Limitada (CNPJ 62.274.965/0001-20)

12. DA COMISSÃO DE RICARDO SIQUEIRA RODRIGUES (RICARDO GORDO)

13. CONSIDERAÇÕES FINAIS

Nome

DANIEL BUENO VORCARO

CPF Participação (síntese)

AGENTE DE POLÍCIA FEDERAL AGENTE DE POLÍCIA FEDERAL

AGENTE DE POLÍCIA FEDERAL AGENTE DE POLÍCIA FEDERAL

AGENTE DE POLÍCIA FEDERAL

14. ANEXOS

194 KiB

Raw Blame History