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SIGILOSO
l O conteúdo deste relatório de inteligência financeira é SIGILOSO. l Constitui CRIME divulgar, fora das hipóteses legais, seu inteiro teor ou mesmo parte dele, a exemplo das identidades de pessoa
nele relacionada ou do comunicante das transações nele referidas.
l Por configurar hipótese de sigilo legal, este relatório de inteligência financeira NÃO ESTÁ SUJEITO às regras de classificação de
informações de que trata a Lei no 12.527, de 18 de novembro de 2011.
l A eficiência de um sistema de inteligência depende do RESPEITO AO SIGILO da informação e da PRESERVAÇÃO de suas
fontes.
Relatório de Inteligência Financeira n.143651.3.9787.17885 Data: 30/04/2026
Difusão: PF/DF ; PGR Via Destinada a (ao): PGR
Quantidade de
pessoas relacionadas De acordo com o previsto no Anexo II da Carta-circular do Banco Central do Brasil nº 3.151, de 2004, nas
no relatório comunicações de operações em espécie entende-se por:
titular - o proprietário da conta favorecida pelo depósito ou objeto da retirada Relacionados Qtde responsável - o proprietário do dinheiro depositado ou o destinatário do dinheiro sacado
| 1 depositante - a pessoa que efetuou o depósito
Pessoa Física
sacador - a pessoa que efetuou a retirada Pessoa Jurídica | 2 Exceto na hipótese de operação realizada por intermédio de empresa transportadora de valores, os tipos
| "depositante" e "sacador" devem ser pessoas físicas.
Total 3
Relato
- O presente Relatório trata de informações complementares ao RIF 140953, DE 02/03/2026, encaminhadas por autoridade estrangeira a pedido de intercâmbio desta Unidade de Inteligência Financeira acerca de:
| CPF/CNPJ | Nome |
|---|---|
| 062.098.326-44 | DANIEL BUENO VORCARO |
| Estrangeira | AQUA SKIES LTD (NASSAU, BHS) |
| Estrangeira | MOSAIC FINANCIAL LTD |
1.1. Este relatório contém informações apresentadas por autoridade estrangeira. O uso das informações contidas no relatório, e em seus anexos, foi autorizado somente como informação de inteligência. Este RIF (e anexos, quando houver) não poderá ser juntado em processos
judiciais ou outros procedimentos formais.
1.2. Destaca-se que o uso não autorizado de informações recebidas de autoridades estrangeiras, como a sua juntada em processos judiciais, viola as regras de intercâmbio e de proteção do comunicante estabelecidas pelo Grupo de Egmont, e poderia significar o comprometimento do fluxo de informações futuras para a Unidade de Inteligência Financeira do
Este relatório de inteligência financeira é sigiloso. Constitui crime divulgar seu teor à margem das hipóteses legais. | (LC 105, de 2001, art. 10 e Código Penal, arts. 153, § 1º-A, 154 e 325).
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Brasil, inclusive resultando na suspensão do Brasil do grupo mencionado.
- De acordo com a autoridade estrangeira, pesquisa realizada em sua base de dados identificou informações relacionadas à solicitação encaminhada, e incluem dados dos últimos dois anos protegidos pelo Bank Secrecy Act (BSA), lei do sigilo bancário dos EUA. A autoridade informou não possuir acesso direto às informações de contas bancárias (como saldos de contas, detalhes de beneficiários etc.), o que exigiria que um Pedido de Cooperação Jurídica Internacional (MLAT) seja apresentado ao Departamento de Justiça dos EUA, Escritório de Assuntos Internacionais (DOJ - OIA) através da autoridade competente do Brasil. 2.1. As informações que seguem foram relatadas por instituições comunicantes dos EUA e não devem ser atribuídas a esta autoridade estrangeira.
- Os resultados da base de dados financeira de DANIEL BUENO VORCARO e MOSAIC FINANCIAL LTD.revelaram oito comunicações de operação suspeita (Suspicious Activity Report - SAR) com atividades ocorridas entre 11/01/2024 e 29/12/2025. Um ou mais dos indivíduos mencionados acima são identificados como principais envolvidos ou mencionados no SAR, que envolveu principalmente: suspeita de corrupção pública/privada (estrangeira) (SA1); transferências eletrônicas suspeitas (SA2); origem suspeita de fundos (SA3); uso suspeito de várias contas (SA4); transação com terceiros (SA5); transação(ões) fora do padrão para o(s) cliente(s) (SA6); transação(ões) sem propósito econômico, comercial ou legal aparente (SA7); e transação(ões) envolvendo jurisdição estrangeira de alto risco (SA8), conforme detalhado na tabela abaixo. Se fornecidos pela instituição comunicante, os detalhes da transação constam no anexo.
| Data da atividade | Pessoa solicitada | Comunicante | Anexo | Valor |
|---|---|---|---|---|
| 01/07/2025 a 29/12/2025 | Daniel Bueno Vorcaro, Mosaic Financial Ltd. | Banco do Brasil Americas | A | 1 2 8 3 5 9 2 1 7 4 |
| SA1, SA2, SA3, totalizando USD bancário Signature detalhado na aba a pagamentos de indústria do duas transferências Mosaic Financial A comunicante poderiam ser | SA6. A comunicante 41.073.712,00 envolvendo Luxury Services A da planilha em anexo. hospedagem em entretenimento. Vorcaro é bancárias totalizando Ltd., nas Bahamas. considerou as transações provenientes de uma alegação | reportou transferências Vorcaro, Mosaic Financial LLC, entre 01/07/2025 e Os fundos enviados por Vorcaro viagens e à contratação de artistas proprietário da Fortezza Partners USD 12.500.000 de uma suspeitas, dada a possível origem de crime financeiro envolvendo | bancárias Ltd. e o 16/12/2025, eram referentes renomados Ltd., que conta mantida dos fundos, Vorcaro. | suspeitas cliente conforme da realizou na que |
| Data da atividade | Pessoa solicitada | Comunicante | Anexo | Valor envolvido (USD) |
| 11/01/2024 a 18/11/2025 | Daniel Bueno Vorcaro, Mosaic Financial Ltd. | The Bank of New York Mellon | B | 48.614.090,00 |
| SA2, SA3, SA4, | SA7, SA8. A comunicante | relatou transferências | eletrônicas | suspeitas |
Este relatório de inteligência financeira é sigiloso. Constitui crime divulgar seu teor à margem das hipóteses legais. [= =] (LC 105, de 2001, art. 10 e Código Penal, arts. 153, § 1º-A, 154 e 325).
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totalizando USD 48.614.090, envolvendo a Vorcaro, entre 11/01/2024 e 18/11/2025,
conforme detalhado na aba B da planilha em anexo. De 11/01/2024 a 10/10/2025, a Vorcaro enviou 15 (quinze) transferências eletrônicas totalizando USD 22.614.090,00 e, de 09/09/2025 a 18/11/2025, Vorcaro foi o beneficiário de quatro transferências eletrônicas totalizando USD 26.000.000,00 enviadas pela Royal Capital PSC. A comunicante observa que os detalhes de pagamento das transferências eletrônicas totalizando USD 25.000.000,00 enviadas à Mosaic Financial Ltd. em grandes quantias arredondadas de USD 5.000.000,00 e USD 10.000.000,00 faziam referência a "Vorcaro 1097042A". A comunicante observa ainda que a transferência eletrônica enviada a Vorcaro para sua conta no Banque Patronus Limitee, cujos detalhes de pagamento indicavam “Resgate de Investimento", foi devolvida em 19/11/2025 pelo banco beneficiário, alegando "Política Interna". A Mosaic Financial Ltd. está registrada na Comissão de Valores Mobiliários das Bahamas como corretora de valores mobiliários e presta serviços de administração de fundos de investimento. A comunicante considerou a atividade suspeita porque: (1) envolve os indivíduos, que são diretores executivos e/ou proprietários do Banco Master S.A., uma instituição financeira que teve sua liquidação decretada por seu envolvimento em um esquema de emissão de instrumentos de crédito fraudulentos, ou um cofundador de uma empresa Fintech suspeita de seu papel no mesmo; (2) os indivíduos foram todos presos por seu envolvimento no esquema fraudulento detalhado acima, alguns tiveram seus bens apreendidos, outros foram proibidos de exercer atividades no setor financeiro; (3) Vorcaro foi preso no aeroporto internacional de São Paulo enquanto estava em seu jato particular "prestes a fugir do Brasil para Dubai", logo após receberem uma grande quantia em fundos (USD 26.000.000,00) enviada por uma empresa de serviços financeiros com sede nos Emirados Árabes Unidos; (4) muitas das transferências foram enviadas em grandes quantias redondas em dólares, algumas durante o período em que a Polícia Federal do Brasil havia "iniciado uma investigação" a "pedido de procuradores federais" sobre a atividade do Banco Master S.A., e/ou próximo ao momento da liquidação decretada do Banco Master S.A., sendo assim, a comunicante não pode excluir a possibilidade de que os sujeitos tenham movimentado fundos numa tentativa de evitar a apreensão de bens pelas autoridades; (5) a comunicante não pode excluir a possibilidade de que os fundos tenham sido derivados do esquema fraudulento mencionado; e, portanto, (6) a origem dos fundos e/ou a finalidade das transações não podem ser verificadas como legítimas. Acomunicante notificou o Banco Master S.A. em, ou por volta de, 21/11/2025 de sua decisão de encerrar o relacionamento.
| Data da atividade | Pessoa solicitada | Comunicante | Anexo | Valor envolvido (USD) |
|---|---|---|---|---|
| 05/02/2025 a 11/04/2025 | Daniel Bueno Vorcaro | Citibank | 3.344.178,00 | |
| SA2, SA3, SA6, totalizando USD Signature Luxury Giunchetti, para | SA7, SA8. A comunicante 3.344.178,00 na conta Services LLC, com os atividades entre 13/02/2025 | informou 11(onze) bancária número 9144792769, signatários Leonardo S. Giunchetti e 25/03/2025. | transferências em nome e Paula | bancárias de Tarraf |
Este relatório de inteligência financeira é sigiloso. Constitui crime divulgar seu teor à margem das hipóteses legais. (LC 105, de 2001, art. 10 e Código Penal, arts. 153, § 1º-A, 154 e 325).
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Entre 13/02/2025 e 25/03/2025, a Signature Luxury Services LLC remeteu 11(onze)
transferências bancárias totalizando US$ 3.344.178 para a Elevate and More Ltd. e a Delight Event Designer por serviços de hospitalidade, equipe e concierge para o cliente Vorcaro, conforme memorandos de remessa. A comunicante considerou a atividade suspeita porque grandes transferências de uma empresa de gestão de private equity com sede no Brasil foram recebidas, cujo propósito/relação final da atividade não pôde ser comprovado, e que posteriormente financiaram diversas transferências internacionais e nacionais para várias contrapartes, mencionando Vorcaro; que parece ser um banqueiro de investimentos e empresário brasileiro, mas essa informação não pôde ser validada devido à falta de conexões com as partes.
| Data da atividade | Pessoa solicitada | Comunicante | Anexo | Valor envolvido (USD) |
|---|---|---|---|---|
| 12/11/2024 a 09/01/2025 | Daniel Bueno Vorcaro, Mosaic Financial Ltd. | Citibank | C | 10.918.264,00 |
| SA2, SA3, SA6, totalizando USD consultoria 12/11/2024 e Em 12/11/2024, a 7999218400 no em nome da Holdings Estados Entre 21/11/2024 transferências totalizando USD barcos/fretamento, detalhado na aba | SA7, SA8. A comunicante 10.918.264, remetidas pela imobiliária/administrativa e de gestão 09/01/2025. Mosaic Financial Ltd. remeteu valor de USD 2.179.442,00 para Signature Luxury Services LLC Unidos). e 09/01/2025, a Signature eletrônicas da conta número 8.738.822,00, referentes a logística, artistas e C da planilha em anexo. | relatou transferências Mosaic Financial Ltd. geral Signature Luxury uma transferência a conta do Citibank (memorando: /URI/Fatura Luxury Services 9144792769 para eventos de hospitalidade, apresentações para o cliente | eletrônicas e pela empresa Services LLC eletrônica da número 9144792769 902 LLC realizou diversas contrapartes, contratos Vorcaro, | suspeitas de entre conta Westlight 1 2 8 3 5 9 2 1 7 4 nove de conforme |
| Data da atividade | Pessoa solicitada | Comunicante | Anexo | Valor (USD) |
| 14/05/2024 | Mosaic Financial Ltd. | Amerant Bank | ||
| SA2, SA3, SA5, eletrônica totalizando Em 14/05/2024, a USD 54.000,00 da conta corrente seguinte referência: Fatura nº 28". De Ltd. é "Building Após realizar uma o endereço listados | SA6, SA7, SA8. A comunicante US$ 54.000,00 remetida Mosaic Financial Ltd. realizou conta bancária nº 7999218400, pessoal nº 7503261006 do Amerant "Finalidade: Serviços Logísticos acordo com os detalhes da Six W Bay ST Caves Village análise em pesquisa de fontes nos detalhes da transferência, | relatou atividade suspeita pela Mosaic Financial Ltd. uma transferência do Bank of New Bank, em nome de da Atma Oil Investment transferência, o endereço SP63771 Nassau Bahamas abertas utilizando o observou-se que | de transferência bancária no valor York Mellon, Aldo Cataldi, and Trade da Mosaic BS". nome do remetente existe uma | de para a com a Ltd., Financial e empresa |
| Este relatório de (LC 105, de 2001, art. COAF >>> PGR >>> RIF 143651.3.9787.17885 | inteligência financeira é sigiloso. Constitui 10 e Código Penal, arts. 153, § 143651.3.9787.17885 >>> 36545 em 01/05/2026 às 01:09:49 | crime divulgar seu teor 1º-A, 154 e 325). | à margem das | hipóteses legais. Página: 4/8 |
chamada Mosaic Financial Ltd., domiciliada no mesmo endereço listado nos detalhes da
transferência, que atua no setor financeiro e de investimentos. O responsável pela análise não conseguiu validar a finalidade da transação nem a relação entre a contraparte e o cliente e enviou uma solicitação de esclarecimentos para confirmar a finalidade da transação. Ao ser questionado, o cliente do banco declarou que a relação era de locadorlocatário e que os fundos se referiam ao pagamento do aluguel de um imóvel. Atividade semelhante não era esperada. O cliente forneceu um contrato como comprovante. Segundo o cliente, o contrato indicava a contraparte como "Saber Energia", empresa relacionada à Mosaic Financial Ltd. A comunicante considerou a atividade suspeita, pois a relação entre o cliente e a contraparte no contrato, bem como a origem dos fundos, não foram comprovadas. A atividade carece de transparência, é considerada uma operação de terceiros envolvendo as Bahamas, atuando em diferentes ramos de negócios, e não está alinhada com a atividade esperada da conta ou do perfil do cliente.
| Data da atividade | Pessoa solicitada | Comunicante | Anexo | Valor envolvido (USD) |
|---|---|---|---|---|
| 26/01/2024 a | Mosaic Financial Ltd. | American Express Company | 429.099,00 |
01/03/2024
SA2, SA4. A comunicante relatou atividade suspeita totalizando USD 429.099,00
envolvendo a Kilo Mike Mike LLC em benefício da Mosaic Financial Ltd. Em 17/02/2024, a Mosaic Financial Ltd. recebeu USD 429.099,00 na conta nº 8901323349 do Bank of New York Mellon Bank, debitados da conta corrente comercial nº 400112403979 da Kilo Mike Mike LLC. Notavelmente, houve duas tentativas adicionais de transferência eletrônica para a Mosaic Financial Ltd., que foram devolvidas antes da devido à falta de dados da conta e à necessidade de um número de conta válido. A comunicante considerou a atividade suspeita porque a Kilo Mike Mike LLC está sendo usada como intermediária para o fluxo indireto de fundos entre contas externas.
- Informações comerciais 4.1. Pesquisa em bases de dados comerciais referente a DANIEL BUENO VORCARO trouxe as seguintes informações: Afiliações comerciais:
l Banco Master S/A l Banco Master S/A - EM Liquidação Extrajudicial l Master Holding Financeira Serviços SA l Master Serviços SA l Master Holding Financeira SA l BR Cemitérios Investimentos E Administração Ltda.
Este relatório de inteligência financeira é sigiloso. Constitui crime divulgar seu teor à margem das hipóteses legais. [= =] (LC 105, de 2001, art. 10 e Código Penal, arts. 153, § 1º-A, 154 e 325).
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l Hedgehog Trading Tecnologia Informática Ltda
l DV Holding Financeira SA l Vinc Consultoria E Investimentos Ltda. l Master Participações SA l Via Expressa SA l Star Music Ltda l Combate Comunicação Integrada Ltda l Orion BH Desenvolvimento Imobiliário SPE Ltda l Multipar Empreendimentos E Participações S/A l Simsan Construções e Empreendimentos Imobiliários SA l Indigo Investimentos Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários Ltda l Maxima SA CCTVM l Reag Trust Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários S.A.Reag Investimentos SA l 133 Investimentos E Participações Ltda l Tirreno Consultoria Promotoria de Crédito E Participações S.A. l Brain Realty Consultoria E Participações Imobiliárias S.A l Super Empreendimentos E Participações S.A l Banco Pleno SA l Pleno Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários S.A. l NK 031 Empreendimentos E Participações S.A. l Deneb Fundo de Investimento EM Participações Multiestratégia l Borneo Fundo de Investimento EM Participações Multiestratégia l Siracusa Fundo de Investimento EM Participações Multiestratégia l Delta Fundo de Investimento Multimercado Crédito Privado l Blue Solutions Asset Management l Casamata Administração E Participações Ltda. l Varajo consultoria empresarial sociedade unipessoal ltda. l Moriah Asset Empreendimentos E Participações Ltda l King Participações Imobiliárias Ltda l King Motors Locação de Veiculos E Participações Ltda
4.2. Segundo bases de dados comerciais, DANIEL BUENO VORCARO é o Diretor da Máxima S.A. CCTVM, Presidente e proprietário do Banco Master S/A. VORCARO é líder de um grupo criminoso conhecido como "A Turma" e sócio oculto da Entrepay Instituição de Pagamento S.A.
4.3.Em dezembro de 2020, foi realizado um acordo para pagamento prévio à instauração de processo. Em novembro de 2025, bens foram apreendidos pelo Banco Central do Brasil, em decorrência da liquidação do Banco Master S/A por infração às normas do Banco Central. Em dezembro de 2025, foi encaminhado inquérito ao Supremo Tribunal Federal. Em janeiro de 2026, foram cumpridos mandados de busca e apreensão pela Polícia Federal por envolvimento em esquema de emissão fraudulenta de instrumentos de crédito. Em fevereiro de 2026, bens foram apreendidos pelo Banco Central do Brasil, em decorrência da liquidação do Banco Pleno SA por infração às normas do Banco Central. Bens foram apreendidos pelo Banco Central do Brasil, em
Este relatório de inteligência financeira é sigiloso. Constitui crime divulgar seu teor à margem das hipóteses legais. [= =] (LC 105, de 2001, art. 10 e Código Penal, arts. 153, § 1º-A, 154 e 325).
= =
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decorrência da liquidação da Pleno Distribuidora Títulos e Valores Mobiliários S.A. por infração às
normas do Banco Central. Ações do Banco de Brasília foram apreendidas pelo 13º Juizado Cível do Distrito Federal, após terem sido adquiridas ilegalmente por meio de laranjas. Em março de 2026, foi preso pela Polícia Federal por envolvimento em gestão fraudulenta de uma instituição financeira, induzindo investidores a erro por meio de fraude, emissão ou negociação irregular de valores mobiliários, corrupção passiva e ativa, quebra de sigilo, lavagem de dinheiro, organização criminosa, intimidação de testemunhas e fraude processual judicial. As acusações foram supostamente negadas.
4.4. MOSAIC FINANCIAL LTD. A pesquisa em bases de dados comerciais revelou identificadores listados na aba Identificadores da planilha em anexo, e as seguintes informações adicionais:
l Tipo de negócio: Estabelecimento não classificado.
-
Segue, anexado ao SEI-C, documento encaminhado pela autoridade estrangeira.
-
Destaca-se, por fim, que além das informações enviadas pela autoridade estrangeira, constam em nossa base operações financeiras comunicadas pelos setores obrigados, nos termos do artigo
11 da Lei n° 9.613, de 3 de março de 1998, titularizadas pela pessoa física supracitada, as quais poderão ser solicitadas via SEI-C.
Este relatório de inteligência financeira é sigiloso. Constitui crime divulgar seu teor à margem das hipóteses legais. [= =] (LC 105, de 2001, art. 10 e Código Penal, arts. 153, § 1º-A, 154 e 325).
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Anexo - Relação das pessoas físicas e jurídicas citadas
Nome/Razão Social CPF/CNPJ
AQUA SKIES LTD (NASSAU, BHS)
FR LURSSEN WERFT GMBH & CO KG
DANIEL BUENO VORCARO 062.098.326-44
Este relatório de inteligência financeira é sigiloso. Constitui crime divulgar seu teor à margem das hipóteses legais. | (LC 105, de 2001, art. 10 e Código Penal, arts. 153, § 1º-A, 154 e 325).
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MINISTÉRIO PÚBLICO FEDERAL
Registro de Arquivo Complementar
(Gerado automaticamente pelo sistema)
Expediente:
PGR-00178064/2026 - RELATÓRIO DE INTELIGÊNCIA FINANCEIRA nº 143651-
Complementar - Anexos.zip
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