36 KiB
DOC. 01
POLICIA FEDERAL
COORDENAGAO DE INQUERITOS NOS TRIBUNAIS SUPERIORES CINQ/CGRC/DICOR/PF
DESPACHO N° 2405583/2026
2026.0053200
Sintese das declaragdes de LEONARDO AUGUSTO FURTADO PALHARES para consulta textual:
Afirma ser socio administrador da empresa Varajo Consultoria Empresarial, constituida por volta do ano de 2020;
que 0 objeto social da empresa ¢ prestagdo de servigos de consultoria juridica; figurou presidente da
a que como
Camara Brasileira da Economia Digital por aproximadamente sete anos, até por volta de abril de 2024; que foi
diretor da empresa Super Empreendimentos e Participagdes do meio do ano de 2024 até o dia 12 de dezembro de
2025, data em que encaminhou notificagdo pedindo a rentincia de seus poderes.
Questionado sobre a relagdo juridica havida entre sua empresa Varajo Consultoria ¢ o senhor Belline Santana,
servidor do Banco Central do Brasil, responde que desenvolveram conjuntamente um estudo um trabalho focado na de jovens desfavorecidos; que, por volta de outubro de 2023, recebeu pedido de Fabiano Zettel, pessoa com quem trabalhava, para que desenvolvesse referido estudo conjunto Belline Santana, qual ndo
em com o
conhecia anteriormente; que o Fabiano Zettel lhe informou que o Belline Santana diretor do Banco Central do
era
Brasil, pessoa muito admirada tanto por ele quanto por Daniel Vorcaro; que havia interesse de ambos em ajuda-lo, pois o Belline Santana se aposentaria em breve, e havia talvez a intengdo de contrata-lo ou de continuar um trabalho com ele posteriormente; que foi chamada a atengdo para o fato de que o Belline Santana era uma pessoa de origem muito precéria, que havia galgado uma carreira muito expressiva e que tinha a vontade de devolver a sociedade do beneficio havia conquistado longo do trabalho.
um pouco que ao
Aduz que, em outubro de 2023, estava iniciando seu trabalho Fabiano Zettel Daniel Vorcaro; Fabiano
com ¢ que
Zettel ndo teve qualquer relagdo socictaria Varajo Consultoria; entre ambos ¢ de
com a empresa que a amizade desde o pré-vestibular, por volta de 1994 e 1995, sendo ambos naturais de Belo Horizonte; que fizeram faculdade juntos e mantiveram relagdo de amizade desde entdo; que Fabiano Zettel nao chegou a ter relagio com
ele na empresa Super Empreendimentos e Participagdes, pois o declarante ingressou como diretor quando aquele saiu, sucedendo-o fungdo.
na
Relata que, conversando com o Belline Santana e a partir do interesse manifestado por Fabiano Zettel e Daniel Vorcaro, formulou a ideia de um projeto de capacitagdo e auxilio aos jovens periféricos; que nao conhecia o Belline Santana anteriormente, tendo sido apresentado cle pelo Fabiano Zettel segundo este, também pelo
a e,
Daniel Vorcaro; que interlocugdo sobre assunto se deu Fabiano Zettel, ndo Daniel Vorcaro
sua o com o com o
diretamente.
Narra que a ideia do estudo surgiu a partir de uma realidade que observava no comércio eletrénico entre os anos de
2010 e 2015, periodo em que o setor crescia entre 10, 15 20% ao ano, e chegou proximo ao que se chamava de
apagdo de mao de obra, pois o crescimento acelerado impedia a absor¢io da mao de obra necessaria; que enxergava também, naquela época, o crescimento da economia digital no setor financeiro, nos meios de pagamento
digitalizagdo da moeda; de presidente da Camara Brasileira da Economia Digital,
| c na | que, na | cargo que |
|---|---|---|
| exercia de forma nao remunerada | associativa, tendo antes ocupado | de vice-presidente de estratégia, |
e o cargo acumulava aproximadamente dez a doze anos de trabalho junto aos associados da Camara, cujo perfil incluia grandes empresas do comércio eletrdnico como Google, Facebook e Americanas; que via nessa trajetoria uma falta pessoal de trabalho efetivo que pudesse gerar entrega para a sociedade; que, na Camara, durante algum tempo, administrou um trabalho chamado Ciclo MPE, voltado a micro ¢ pequena empresa online, que percorria de dez a quinze cidades por ano ensinando internet; contexto, projeto foi denominado
as pessoas a usar a que, nesse o
Juventude Potente tinha objetivo capacitagdo de jovens periféricos inser¢do mercado de trabalho,
e por a para no especificamente no contexto do sistema financeiro e digital, buscando suprir uma necessidade de mao de obra de setor em crescimento acelerado; que a concepgdo do estudo também se alinhava ao perfil do Belline Santana, pessoa negra, egressa do norte de Minas Gerais, familiarizada com o setor financeiro, que havia superado
FI. 240
DICOR/PF 20: 53200 dificuldades exemplo publico; foi talvez atuagdo Camara Fabiano
e que era um para esse que por sua na que o
Zettel chamou projeto; declarante, projeto todas circunstancias, pois permitiria
o para o que, para o o casava essas
reinserir no mercado de trabalho jovens que precisavam, com uma fonte de custeio que era dificil de se obter para
esse tipo de iniciativa.
Declara que as discussdes prévias relacionadas ao estudo foram travadas entre o Fabiano Zettel ou o Daniel Vorcaro e o Belline Santana antes de seu envolvimento; que o proprio valor do projeto lhe foi sugerido, nao tendo partido de iniciativa sua; que o Fabiano Zettel Ihe informou que havia disponibilidade de R$ 2.000.000,00 para a realizagdo do estudo, soubesse precisar razdo valor havia sido definido; contrato foi
sem que por que esse que o celebrado entre Varajo Consultoria Belline Santana; ingeréncia do Zettel do Vorcaro valor do
a e o que a e no
contrato decorria do fato de que seriam eles a aportar os recursos para o custeio do projeto, pois a Varajo
Consultoria dispunha individualmente dos valores necessarios para bancé-lo; que nao foi celebrado qualquer
contrato especifico entre a Varajo Consultoria ¢ as empresas de Zettel e Vorcaro para formalizar esse aporte financeiro; que compromisso de financiamento foi assumido de forma verbal pelo Fabiano Zettel,
o sem
contratual escrita.
Informa que primeiro contato Belline Santana deu apos envio de carta convite pudesse
o com o se o para que
elaborar estudo; enderego de e-mail do Belline Santana foi fornecido pelo Fabiano Zettel; encaminhou
o que o que ao Belline Santana uma minuta inicial do projeto, de carater rudimentar, tendo o detalhamento sido desenvolvido por ambos conjuntamente; que o Belline Santana respondeu aceitando o convite e solicitou a minuta assinada, pois precisava dar ciéncia ao Banco Central do Brasil; que esse fato lhe transmitia seguranga sobre a lisura do que estava sendo feito; que os valores eram pagos diretamente de sua empresa para o Belline Santana; que o contrato
assinado, nao havendo qualquer intengdo de ocultar sendo feito.
era o que estava
Esclarece, respeito de trajetoria profissional, formou 2000 trabalhou escritorios de advocacia
| a | sua | que se | em | e | em |
|---|---|---|---|---|---|
| desde entdo; que, apos | periodo de estudos | exterior, retornou | 2003 | trabalhou | do |
no em e por um ano para o governo Estado de Minas Gerais; que, em 2004, ingressou como socio no escritorio Almeida Advogados, onde permaneceu por quase 17 anos, até 2020; que, em 2019, foi classificado pela revista Andlise entre os dez advogados mais admirados do Brasil, apesar de jovem e em escritorio de porte médio; que, em 2020, recebeu convite do escritorio americano Cobrain & Kim para assumir a condigdo de diretor regional ¢ CEO da na América Latina, convite decorrente de notoriedade conquistada longo da carreira; trabalhou escritorio americano até
ao que para o
2023, quando recebeu convite de Fabiano Zettel Daniel Vorcaro trabalhar eles;
e para com que, para crescer no escritorio americano, precisaria se mudar para os Estados Unidos, o que queria fazer por ser pai de cinco filhos
a época era pai de trés e manter guarda compartilhada com regime de convivéncia compartilhado, nao
querendo ficar longe dos filhos; que o convite de Fabiano Zettel cobria financeiramente o valor que recebia como
advogado do escritério americano, proposta viavel; que, a época, Daniel Vorcaro era figura de
o que tornou a uma grande destaque no mercado financeiro, sendo amplamente noticiado de forma positiva, com o Banco Master em evidéncia proprio Daniel Vorcaro referenciado dono da Faria Lima, circunstancias contribuiam
e o como o que
para que convite oportunidade profissional relevante; Varajo Consultoria
o parecesse uma que a era a pessoa
juridica que utilizava para administrar sua vida profissional desde que saiu do escritorio Almeida Advogados, por meio da qual faturava os trabalhos prestados ao escritorio americano Cobrain & Kim durante o periodo em que trabalhou para esse escritorio, e também por meio da qual prestou servigos a Fabiano Zettel e Daniel Vorcaro; que
veiculos estavam registrados da Varajo Consultoria, sendo utilizada juridica
seus em nome a empresa como pessoa
de de vida profissional todo.
sua como um
Acrescenta, quanto a origem de relagdo Fabiano Zettel Daniel Vorcaro, relagdo Fabiano
sua com e que a com
Zettel remonta cursinho pré-vestibular de 1994 1995, Belo Horizonte, onde foram colegas, fizeram
ao e¢ em
faculdade juntos e mantiveram amizade proxima ao longo de trinta anos, conhecendo a casa e a familia um do
outro; que a mae de Fabiano Zettel era juiza desembargadora do Tribunal de que o pai de Fabiano Zettel
faleceu quando este tinha quatro anos de idade; que, em momento anterior, Fabiano Zettel teve um escritorio que
quebrou declarante conseguiu contraté-lo trabalho, mantendo-se assim alguma profissional
¢ o para um ao longo dos Fabiano Zettel, quando irma de Daniel Vorcaro, trabalhar
anos; que passou a namorar a comegou a em
chamada grupo Multipar, de Belo Horizonte, cujo proprietario ¢ Henrique Vorcaro; volta de
uma empresa que, por 2016 ou 2017, Fabiano Zettel o convidou para trabalhar com o grupo Multipar, residindo o declarante em Sao Paulo na ocasido; que nessa oportunidade conheceu Daniel Vorcaro, que entdo ja residia em Sido Paulo e estava
afastado dos negocios da familia, embora ainda fosse socio desses negocios; que sua atuagdo cra a de assessor de varios clientes, sendo Multipar mais deles; dado momento, contrato
o grupo um que, num seu com o grupo Multipar saiu do escritorio Almeida Advogados escritorio Cobrain & Kim, qual Daniel
se encerrou e para o no
Fl. 241
IDICOR/PF 20: 53200
Vorcaro Fabiano Zettel chegaram contratar servigos trabalho especifico, tendo ele ajudado
¢ a para um na
| interface; que combinaram de iniciar | trabalho conjunto | outubro de 2023, passando | trabalhar efetivamente |
|---|---|---|---|
| o | em partir de fevereiro de 2024, embora ja atuasse parcialmente desde outubro de 2023, periodo que coincidiu com as | a | a |
primeiras atribuigdes relacionadas ao projeto com o Belline Santana.
Informa que a proposta foi encaminhada ao Belline Santana, que a aceitou, e que se encontraram para alinhar os detalhes sobre a execugdo do projeto, em outubro de 2023, quando o Belline Santana mencionava estar no Panama; que o Belline Santana, na ocasido, manifestou preocupagio por ser servidor do Banco Central do Brasil ¢ pessoa muito ocupada, tendo declarante esclarecido ndo dedicagdo exclusiva, contribuigdo
o que esperava mas que sua
poderia dar historico, exemplo direcionamentos.
se por seu presenga, e
Relata que o trabalho teve duas fases; que, na primeira fase, houve coparticipagio de estudo sobre
na um
a realidade da juventude periférica e os direcionamentos para a insergdo no mercado de trabalho, com realizagdo de entrevistas e reunides com representantes do terceiro setor; que o Belline Santana atuou como coautor do estudo, fornecendo direcionamentos, relatando realidades que observava, trazendo inputs relacionados a sua trajetoria de vida e de trabalho, e contribuindo com experiéncia internacional adquirida em viagens como representante do Banco Central do Brasil; que discussdes sobre projeto ndo foram travadas Fabiano Zettel Daniel
as o com ou
Vorcaro, pois estes apenas fizeram pedido, cabendo declarante desenvolver proposta, que depois
o ao pensar e a encaminhou ao Belline Santana; que o estudo foi concluido ao final de agosto ou setembro de 2024; que foi produzido material de trabalho abundante, incluindo trabalhos intermedidrios, atas de reunides e documentos
| produzidos ao | longo | do | processo, | além | de | um | estudo aproximadamente uma hora, como debate para a entrega do estudo, divulgado no YouTube, encerrando a primeira | final; | que | foi | realizado | também | um podcast | de |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| fase do projeto | ao | final de 2024; denomina "uberizagdo do mercado de trabalho". | que o | estudo elaborado abordou conclusdes sobre | figura do jovem a | e | o que |
Acrescenta que trabalho andou devagar primeiros trés também razao do fim de
o um pouco nos meses, em ano,
com agendas muito corridas; que, a partir do inicio de 2024, contratou mais uma pessoa para ajudar, e 0 negocio tracionou, com escopo de trabalho e¢ agenda especifica definidos, reunides periodicas online, atas e
sistematica das atividades; que, do lado da Camara Brasileira da Economia Digital, havia equipe que ajudava no
projeto.
Questionado sobre 0 momento em que o Belline Santana comegou efetivamente a prestar o servigo contratado,
responde que foi logo depois da pois ele sempre esteve acessivel.
Aduz que, ao primeira fase, tanto ele quanto Belline Santana ficaram de trabalho
encerrar a o com a que o
havia ficado excessivamente tedrico, traduzir resultados praticos; percep¢do deu origem a sem se em que essa
segunda fase do projeto, com inicio combinado ao final de 2024, voltada a implementagéo pratica das conclusdes
da primeira etapa; que a segunda fase seguiu até por volta de janeiro do corrente ano, quando Belline Santana The
o
encaminhou carta pedindo para ser descompatibilizado do projeto; que nessa segunda fase havia uma equipe
trabalhando na criagdo de um algoritmo para rastreamento e busca de oportunidades de emprego, com uma plataforma em desenvolvimento e articulagio com quinze ou dezesseis entidades de capacitagdo de jovens que serviriam de canal; que Belline Santana, segunda fase, também montou pagina Instagram, realizava
o nessa no
palestras coordenava equipe executava trabalhos, tendo papel de lideranga mais relevante etapa,
e a que esses nessa
enquanto o declarante teve participagdo menos ativa, pois a teoria ja havia sido construida e era preciso botar a
mao na massa.
Declara que a discussdo sobre o andamento do projeto com Fabiano Zettel se dava de forma esporadica e predominantemente verbal, face a face, pois o declarante tinha sala no escritoério do grupo Moriah, em razio da
de servigos a este, ¢ se encontrava com o Fabiano Zettel com frequéncia semanal; que com Daniel Vorcaro acompanhamento inexistente; recorda de e-mail formalizado relatorio de
o era quase que se com
evolugdo do projeto para o Fabiano Zettel.
Questionado sobre remuneragdo da Varajo Consultoria relagdo projeto, responde remuneragdo
a em ao que sua
mensal pela prestagdo de servigos juridicos de R$ 417.000,00, valor fixo combinado cobrir
ao grupo era para o
trabalho juridico de forma ampla; que esse valor estava relacionado especificamente ao projeto com o Belline
Santana; que seu trabalho estava inserido dentro de um contexto mais amplo, no ambito do qual realizava diversas atividades, incluindo analise de investimentos e contratos de participagdo, pois & época a Moriah Asset investia muito especificamente relagdo valores do Belline Santana, emitia nota eles
em empresas; que, em aos para e
recebia valor, qual Belline Santana; valor foi inicialmente pela Moriah Asset
o com o pagava o que esse pago e,
depois, pela Super Empreendimentos Participagdes.
e
Informa que pagamentos si originados de denominada Moriah Asset; primeiros
os para eram empresa que os
valores do projeto eram provenientes dessa empresa, e que posteriormente os valores passaram a ser recebidos da
empresa Super Empreendimentos e Participagdes; que as indicagdes de para qual empresa emitir as notas foram
feitas pelo Fabiano Zettel e por Ana Claudia Queiroz de Paiva, responsavel pelo setor financeiro das referidas empresas.
Assevera que, quanto a primeira fase do projeto, o valor total foi de R$ 2.000.000,00, pagos em quatro parcelas de R$ 500.000,00, vencimentos acredita terem sido de outubro, novembro dezembro de 2023
com que nos meses e¢ ¢
janeiro de 2024, ressalvando possivel imprecisdo datas; pagamentos dos R$ 2.000.000,00 da primeira
nas que os
fase foram integralmente realizados; que, quanto a segunda fase, o combinado eram pagamentos mensais de RS 100.000,00, havendo certa irregularidade nesses pagamentos em de interrupgdes no projeto; que o valor total
pago fase foi de aproximadamente R$ 700.000,00 R$ 800.000,00, comprometendo-se apresentar
nessa ou a
formalmente os valores corretos; que os primeiros pagamentos foram feitos diretamente a pessoa fisica do Belline
Santana; que, inicio da segunda fase, Belline Santana criou denominada Inspiragdo,
| no | o | uma empresa | para |
|---|---|---|---|
| estruturar de forma mais robusta | desenvolvimento do projeto, | tendo | parte dos ultimos pagamentos sido |
o uma
direcionada a essa empresa; que a da empresa pelo Belline Santana foi iniciativa dele, surgiu naturalmente,
embora o Belline Santana tenha comentado o assunto com o declarante; que a ideia era que, para o negocio ganhar escala, precisaria se desvincular da pessoa fisica do Belline Santana.
Esclarece que conheceu Ana Claudia Queiroz de Paiva a partir do momento em que comegou a trabalhar para o
Fabiano Zettel, pois ela respondia pelo setor financeiro de todo o grupo; que ela exerceu a fungdo de diretora da
Super Empreendimentos Participagdes concomitantemente periodo declarante também diretor
e ao em que o era
dessa empresa; que a carta de renuncia poderes de diretor presidente foi encaminhada a Ana Claudia
aos seus
Queiroz de Paiva.
Questionado sobre a relagdo de Zettel ou Vorcaro com a empresa Moriah Asset, responde que Fabiano Zettel se apresentava como o dono da Moriah Asset, dando todas as ordens relacionadas a pagamentos; que, no discurso do
Fabiano Zettel, Daniel Vorcaro nao fazia parte da estrutura da Moriah Asset, apresentando-a como iniciativa propria, concebida periodo de trabalho conjunto com o Daniel Vorcaro dentro do banco, quando teria saido para ter vida profissional independente.
Questionado sobre relagdo entre Super Empreendimentos Participagdes Daniel Vorcaro, responde
a a ¢ e que a
Super tinha, pelo de conhecimento, relagio direta Daniel Vorcaro, embora
menos no que era seu uma com todos soubessem que era uma empresa cujos ativos pertenciam a ele, sendo a Super uma estrutura de
patrimonial de Daniel Vorcaro; que havia relagdo financeira entre Super Empreendimentos
as empresas e
Participagdes e Moriah Asset, pois a Super Empreendimentos emprestava dinheiro para a Moriah Asset; que com
Daniel Vorcaro nunca tratou diretamente sobre assuntos da Super, pois Daniel Vorcaro era pessoa de muito dificil e inacessivel; que as vezes lhe enviava mensagens sem obter resposta; que a maior parte das questdes do dia dia resolvia Fabiano Zettel, sendo muito falar Daniel Vorcaro, sobretudo de
a com o raro com nos anos
2023, 2024 inicio de 2025.
¢
Questionado sobre periodo fungdo Super Empreendimentos Participagdes sobre Fundo
0 ¢ a que exerceu na e e o
Termopilas de acionistas, responde fungdo de diretor presidente da Super de
como um seus que exerceu a
aproximadamente julho de 2024 até dezembro de 2025; que acredita que o Fundo Termdpilas era de fato acionista
da Super, pois ouviu 0 nome, embora nunca tenha tido acesso ao quadro societario da empresa, a qual é sociedade
de capital fechado; que desconhece a relagéo entre a Super Empreendimentos ¢ Participagdes, o Fundo
Termopilas REAG Investimentos; ouviu REAG dia dia da Faria Lima, administradora
¢ a que 0 nome no a como
de fundos, conhecimento fosse além disso.
mas sem que
Narra que o Fabiano Zettel lhe explicou que queria sair da Super descompatibilizar das fungdes
e se nessa empresa;
que a Super possuia muitos ativos, sobretudo imobiliarios, algumas participagdes societarias; lhe foi dito
e que que a empresa precisava de gestores, ndo apenas de um diretor que assinasse pela empresa, e que havia a intengdo de contratar alguém para fazer efetivamente a gestdo, sendo-lhe solicitado que figurasse como diretor até essa contratagdo ser concretizada; que a fungdo que exerceu era figurativa, pois ndo tinha acesso as contas bancérias
a contabilidade da assinou pouquissimos documentos diretor da Super, sendo maior nem empresa; que como a
parte deles obrigagdes fiscais entregues Gov.br, SPED similares, qualquer participagdo efetiva
no como e sem nos
negocios; que ndo tinha ingeréncia alguma sobre gestdo da gestdo efetiva da
a empresa; que a empresa, mesmo
apos a saida do Fabiano Zettel, continuou sendo exercida por este, pois os pagamentos eram realizados pela Ana Claudia Queiroz de Paiva apos do proprio Fabiano Zettel.
Questionado sobre a da minuta do projeto enviada ao Belline Santana e se Zettel ¢ Daniel Vorcaro participaram de sua redagao, responde que fez o documento e o encaminhou ao Fabiano Zettel, que o revisava e devolvia; que sua foi com o Fabiano Zettel; que nas respostas do Fabiano Zettel ndo havia mengao a que Daniel Vorcaro tivesse visto documento; ndo chegou falar diretamente Daniel Vorcaro sobre
0 que a com essa
minuta.
Questionado sobre valor contratado Belline Santana compativel mercado tipo de
se o e pago ao era com o para o
consultoria e produto apresentado, responde que ndo possui experiéncia suficiente em outros projetos similares para responder especificamente a essa pergunta; que o valor nao lhe surpreendia no contexto do trabalho com
Daniel Vorcaro e Fabiano Zettel, pois estes sempre tratavam de valores muito elevados para tudo.
Informa que a expressdo "ajudar o Belline Santana" usada por Fabiano Zettel ndo se referia a dificuldades que ele estivesse passando, mas ao anscio que o Belline Santana tinha de contar sua historia, ¢ também a uma de
relacionamento, de manter proximidade ele futuro pudessem estabelecer relagao.
com para que no uma
Assevera que mantinha contato frequente Belline Santana videoconferéncias
com o por mensagens e por em reunides de trabalho equipe; pessoalmente tratar do desenvolvimento do projeto;
com a que se encontravam para que chegou reunir Belline Santana Banco Central do Brasil, convite deste, sendo recebido
a se com o no a em sua
sala, onde tomaram café e o Belline Santana lhe apresentou funcionarios e secretarios do local, tratando-se de sala ampla com mesa de reunido central; que nao recordou qual era o do Belline Santana no Banco Central do Brasil; que a reunido ocorreu somente entre os dois, sem a presenga de Daniel Vorcaro, Fabiano Zettel ou qualquer outro servidor do Banco Central do Brasil; que Belline Santana falava muito do projeto,
o com prazer
compartilhava colegas do Banco Central do Brasil experiéncia sendo realizada levava
com a que estava e o tema a
discussdes internacionais das quais participava, reunindo-se com alguma frequéncia.
Acrescenta, quanto a rotina de encontros Belline Santana, ele acabou estabelecendo relagdo de
com o que com
amizade, dado o perfil simpatico e simples deste; que a unica vez em que tratou com o Belline Santana sobre o trabalho dele no Banco Central do Brasil foi quando se iniciou a segunda fase do projeto; que, nessa ocasido, 0
Belline Santana sugeriu que a segunda fase fosse realizada sem a da Camara Brasileira da Economia
Digital; que as primeiras minutas do documento, ainda primeira fase, traziam timbre da Camara timbre do
na o e o
Banco Central do Brasil, sendo que Belline Santana ponderou ndo estava desenvolvendo projeto
o que o na
qualidade de representante do Banco Central do Brasil e que este ndo estaria formalmente envolvido; que, no inicio
da segunda fase, pediu expressamente que a Camara Brasileira da Economia Digital no participasse, justificando que o Nubank era associado da Camara e que ele exercia a fiscalizagdo dessa institui¢do, razdo pela qual preferia ndo estar vinculado a um projeto cuja entidade tivesse um de seus fiscalizados como associado; que avaliou essa conduta do Belline Santana como demonstrativa de lisura no trato, reforgando a impressao de tranquilidade e
simplicidade transmitida todas interagdes; episodio deu final de 2024 inicio de 2025,
em as suas que esse se ao ¢
quando iniciava segunda fase do projeto.
se a
Declara que, por volta de fevereiro de 2025, Belline Santana entrou contato manifestando-se muito
o em
angustiado, ndo usual cotidiano entre ambos; reunido, Belline Santana informou
0 que era no trato que, nessa o
estar muito ocupado no Banco Central do Brasil, com agenda intensa de viagens, e que tinha receio de
conseguir dar andamento ao combinado para a segunda fase; que essa segunda fase exigia do Belline Santana um
trabalho de coordenagdo mais cfetivo da equipe contratada, sendo o custo do projeto destinado, em tese, ndo apenas a remuneragio, desenvolvimento do projeto todo, incluindo equipes; diante
sua mas ao como um as que,
disso, decidiram conjunto suspender projeto, orientagdo de Belline Santana tocasse trabalho
em o com a que o seu
e, quando sua carga ficasse mais administravel, retomasse o contato; que, durante o periodo de suspensdo, nao
houve qualquer repasse de recursos; que, em torno do final de maio ou inicio de junho de 2025, o Belline Santana retomou o contato informando estar mais tranquilo, tendo-se reunido novamente para reestabelecer as bases de
execugdo do trabalho e retoma-lo.
Esclarece que, durante todo esse periodo, mantinha contato regular com Fabiano Zettel ¢ Daniel Vorcaro sobre
temas relacionados ao trabalho juridico que prestava para ambos; que, a respeito das questdes envolvendo Banco
o
Master, crise de liquidez eventual pelo Banco de Brasilia, nao foi eles demandado produzir
| a | ¢ a | por | a |
|---|---|---|---|
| documentos | especificos, pois ndo tem direito financeiro | especialidade | atuou |
ou pareceres como nunca em
assuntos relacionados ao Banco Central do Brasil; que sua atuagdo junto ao grupo de Fabiano Zettel e Daniel
Vorcaro era relacionada as empresas do grupo, em especial as questdes da Moriah Asset, e, especificamente quanto
ao Daniel Vorcaro, as demandas eram voltadas predominantemente a pessoa fisica deste; que Daniel Vorcaro tinha
estilo muito centralizador fragmentava nivel de conhecimento de cada colaborador sobre atividades
um ¢ o as
realizadas, possivelmente forma de protegdo, de modo cada sabia parte;
como que um apenas a sua que seu
conhecimento sobre situagdo do Banco Master veiculado pela imprensa, consistindo ciéncia de
a era o na que o
banco havia passado por mudanga regulatoria na forma de captagdo de recursos via CDB e estava enfrentando dificuldade maior para captar recursos; que, no dia a dia, percebia também uma certa crise de liquidez no grupo
como um todo, pois seus proprios pagamentos mensais comegaram a atrasar, com variagdes de um, dois ou até dez
dias além da data habitual; que, questionar sobre atrasos, fazia junto Ana Paula Padua, respondia
ao os o a que
estar aguardando; que, algumas ocasides, atribuiu atrasos falta de compromisso, ndo necessariamente
em os a a
dificuldades financeiras do grupo, ponderando que ele proprio jamais atrasara de empregados.
o pagamento seus
Questionado sobre lhe estranho Daniel Vorcaro, gestor de banco momento de crise, se pareceu que um em estivesse custeando contrato destinado a servidor do Banco Central do Brasil que exercia fungdo de
responde que ndo lhe causou estranheza, considerando que o projeto tinha natureza especifica, estava em andamento e tinha sua propria sequéncia; que, nessa época de crise, 0 projeto chegou a ser suspenso e so foi retomado maio junho de 2025, periodo ja publico problema muito sério CDBs do Banco
em ou em que era o nos
Master discutia incorporagdo do Banco Master pelo Banco de Brasilia, embora ndo tenha certeza das datas.
e se a
Questionado sobre razdo pela qual pagamentos destinados ao Belline Santana nao realizados diretamente
a os eram
pelas empresas de Zettel Vorcaro, havia algum impedimento juridico contratante pagador
e e se para que o e
constasse expressamente do projeto e do contrato, de forma transparente, sem que os valores tivessem que transitar
pela Varajo Consultoria antes de chegar ao Belline Santana, considerando que a propria Varajo Consultoria ndo dispunha dos recursos para fazer os pagamentos os quais provinham de outras empresas e que quem havia
— —,
solicitado contratagdo foram proprio Vorcaro Zettel, responde discussdo foi travada;
| a | o | e o | que essa | nunca | que a |
|---|---|---|---|---|---|
| Varajo Consultoria | contratante | desenvolvedora do projeto, | razio pela qual | entendia fazer | sentido |
era a ¢ a que
fosse ela realizar pagamentos Belline Santana, servigo deste;
a os ao uma vez que era quem tomava o que,
questionado especificamente sobre por que a do pagamento e a origem dos recursos ndo constavam
do contrato e do projeto, declara que nao sabe responder; que nunca houve, por parte da Varajo Consultoria, qualquer de ocultar qualquer aspecto do que estava sendo feito; que os pagamentos eram realizados diretamente da conta da Varajo Consultoria para o Belline Santana; que havia contrato assinado; que Belline
o
Santana inclusive mencionou ter declarado valores recebidos declaragdo de imposto de renda, assim
os em sua
como os valores foram declarados na contabilidade da propria Varajo Consultoria; que a forma como o projeto foi estruturado decorreu do entendimento de que era essa a forma adequada de fazé-lo, sem que qualquer outra formatagdo tivesse sido cogitada ou discutida; que tem cinco filhos, considera importante sua carreira profissional, e que tem sido muito dificil passar pela presente situagdo; que nunca teria participado de projeto como esse caso tivesse qualquer impressdo de que a intengdo fosse outra, o que lhe era confirmado continuamente pelo trato com o
Belline Santana pelo desenvolvimento do projeto si.
e em
Questionado sobre se, tendo tido inquérito as comunicagdes entre Belline Santana, servidor Paulo
acesso ao ¢ o
Sérgio Neves de Souza e Daniel Vorcaro, passou a ter uma perspectiva diferente do projeto, avalia
e se que sua
empresa teria sido utilizada como instrumento de transferéncia de valores fiscal do Banco Central do Brasil que
a
atuava na fiscalizagdo do Banco Master, responde que ndo teve acesso pessoalmente as comunicagdes entre eles
constantes do inquérito, embora os advogados possam ter tido; que consegue opinar sobre o que os servidores
teriam feito para além do que seria devido, pois isso nao lhe ficou claro a partir do que leu; que, obviamente, caso
tivesse tido qualquer desconfianga de que a conduta do Belline Santana ndo seria republicana, ndo teria feito parte do projeto; que sua participagdo deu consciéncia de Belline Santana agia conforme lhe
se com a que o o que era
permitido fazer; que jamais tratou com o Belline Santana sobre qualquer assunto relacionado ao Banco Central do Brasil, sendo as conversas entre ambos exclusivamente sobre o desenvolvimento do projeto; que o projeto existia de fato, era bem elaborado e bem intencionado; que sempre considerou o Belline Santana uma pessoa muito correta e simples, jamais imaginando que tivesse tido qualquer conduta inadequada.
Questionado sobre o pedido do Belline Santana para retirar a Camara Brasileira da Economia Digital da segunda
fase do projeto, naquele momento lhe questionar Belline Santana participava de algum
e se ocorreu se o
trabalho de referente banco de Daniel Vorcaro, responde ndo; segunda fase,
ao que que, nessa a
Fl. 245
IDICOR/PF 20: 53200 participagdo da Camara ja importante, pois projeto Juventude Potente estava ganhando personalidade
era menos o
juridica propria, ideia de constituir entidade auténoma seria centro de capacitagdo dos
com a se em uma que o
jovens, tornando desnecessario 0 apoio de uma entidade externa.
Aduz que constituiu a empresa Furtado Palhares em outubro de 2025 com o objetivo de montar seu proprio escritorio de advocacia e retomar atuagdo profissional ndo exclusiva para um cliente, diversificando suas frentes de trabalho; que os incomodos com a falta de pontualidade nos pagamentos foram se acumulando ao longo do tempo; que a empresa Furtado Palhares teve qualquer relagdo com as empresas ou com o grupo de Daniel Vorcaro Fabiano Zettel.
¢
Questionado sobre mensagem enviada Daniel Vorcaro 4 de fevereiro, seguinte teor: "Estive hoje
ao em com o com
aquele amigo que contratei estudo dele. Esta sob controle, mais ansioso normal. Marquei
um mas me pareceu que o de almogar com ele de novo semana que vem e vou manter ele proximo e acalma-lo. Se quiser, me da uma
chamada quando puder para alinhar o que achar conveniente", responde que a mensagem foi enviada ao Daniel Vorcaro e se insere no contexto narrado, qual seja, o de o Belline Santana ter comunicado que estava muito ocupado e que ndo estaria conseguindo dar andamento ao projeto; que achou conveniente informar essa situagdo ao Daniel Vorcaro.
Questionado sobre quem seria identificada "caco" mencionada sobre
a pessoa como na mesma mensagem, e o
trecho menciona: "vai reunir comigo amanhé falar sobre plano dele receber valor
em que se para o para o que vocés combinaram. Ele fala de 20 MK e mais 5 anos com 150 K por més. Eu queria em paralelo rodar uma investigagdo boa contra ele para entender eventuais pontos de pressdo que podemos usar mais para frente, sei que
ele niio ¢ confiavel”, responde "caco" ¢ apelido de Caco Azulgaray, ex-socio do IstoE; retifica
que o grupo que o valor mencionado pelo delegado sendo R$ 20 milhdes, ndo R$ 200 milhdes; teve qualquer
como e que nunca
contato ou ciéncia da existéncia de de investigagdo formado policiais dmbito do de Daniel
um grupo por no grupo Vorcaro; que quando menciona ideia de investigar, referia-se apuragéo propria, pratica aprendeu
a a uma que no
escritorio americano, consistente em realizar levantamentos sobre a estrutura societaria e outras informagdes sobre
as partes com as quais se negociava, com 0 objetivo de embasar as decisdes contratuais; que o contexto envolvia negocio juridico em tratativa entre Daniel Vorcaro e Caco Azulgaray, completamente distinto do projeto discutido
na oitiva, para o qual realizou reunides com o Caco Azulgaray e os advogados deste; que referido negocio nao foi adiante; que mengdo "pontos de pressdo" refere elementos poderiam utilizados negociagdes
a a se a que ser nas
contratuais; que soube da existéncia do grupo de investigagdo composto por policiais apenas quando
essa
informagao foi veiculada pela imprensa por da da Policia Federal.
Informa que se comprometeu a apresentar no prazo de cinco dias uteis a planilha com todos os pagamentos efetuados, os pagamentos pendentes e demais contabeis relacionadas ao projeto; que o produto
entregue pelo Belline Santana ja esta disponivel em sua integralidade para encaminhamento, inclusive na versao
digital com todos os metadados; que pretende apresentar também laudo especifico sobre a Varajo Consultoria para
demonstrar que a empresa nunca foi empresa de fachada e que materializava seus trabalhos cotidianos, ressalvando
que ndo tem certeza referido laudo ficara pronto dentro do prazo de cinco dias uteis; forma de entrega
se o que a dos documentos, midia fisica link, ficou de pelo escrivdo presente a audiéncia,
se por ou por a cargo 0
qual entrara em contato com as advogadas para alinhar o procedimento.
Determino:
- Realizada, data de hoje, audiéncia videoconferencia de LEONARDO AUGUSTO FURTADO
na a por
PALHARES, junte-se aos autos o termo de declaragdes.
- Certifique-se nos autos que os arquivos de video referentes a oitiva acima estdo salvos como anexos no epol.
Brasilia/DF, 15 de Junho de 2026.
do Sistema: Os comandos acima foram encaminhados eletronicamente, para cumprimento, data hordrio da assinatura
na e
eletronica.