SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL SUPERINTENDÊNCIA REGIONAL NO ESTADO DE SÃO PAULO DELECOR - DELEGACIA DE REPRESSÃO A CORRUPÇÃO E CRIMES FINANCEIROS TSENG UNO YUN | Feaçio 1 | TSENG NISIANG NANO | Sevo Misturem | |---|---|---| | Fçio7 | CHOW SIM MIJA | Seio Formant, | | ata de detOR105lo | 100611950 | | | Serro | Masculino | | | RagIOCor | Branca | | | Naoonaeddo | BRASIL | | | Pais da Nasriovlo | CHINA | | nte NesomoM0 Ciosa de NastiMenIo | Endereço Noa | RUA JOSE MARA USBO BRASIL | APTO 03 | |---|---|---| | UF Cidade | SP SÃO PAULO | | | Fremo C P | JARDINS 01423001 | | | Tadafoce Emal | 11973610022 Isentrorasa@gmari Com | | Pç 017.836 0113-07 CPF Regenere/RN Doannenlo de Identidade Numero 7 125041-8 Documento de Identidade Orgia Emmen, SSP Documento Oo IclectiOane • UF te EXONIBE0 SP Este emalar mostra somerde da= nClunIOS frO Nove SINPA Realize nova peSCitnta pane tedfcar SC O requerente g:Unir dOcumen10 0e viagem insira\*, no SINPA Legam Ou PARE Duelos do Atendimento | | Tilss is | NfiniCle | | 13C Lie Validade Confinm00 | | |---|---|---|---|---|---| | Ueldads de PP | Docuowno de | DOCUMCMG | | | Estado Aluda | | | inflem | | | | | | SRAWF/AM | PASSAPORTE | Cw638163 | | | | | | COMUM -1CAO | | 24/010013 | 25/03/20013 | Cancelado | | 9 | PASSAPORTE | F0571771 | 10/042016 | 1924/2011 | Cancelado | | | COMUM CÃO | | | | | | SIVISPRSP | PASSAPORTE | P0309005 | | 044122015 | Entregue iro | | | COMUM • ICAO | | 03%12/2025 | | Requerente | A sua CNH encontra-se vinculada a endereço em Manaus/AM: ##### In H -02940090537 LING VLRI.14/06/19 RENACh **..1)\*005 DE 2016.•• Old05 Pessoal.. Nü11.0 Registes 029,433.00Z7** | ~mento | 212-634:15010e | |---|---| | TI00 Doi:uma*. | Cortina bt ipprIDAN | | CO? | oneateukolillthe TSENGUNG YI.111.11111 I IP. | ###### 1:ira Findecato 14461:95S mr5C-Jtis0 C•Cvt roí nuAllIS O 1 • upa **75Z.N. 'SUNG SAG. EM I •** ###### ...nade& eer4uooEtodui000Llz000 **C'PC CUS.N OMMOZW...".5 578- :EP inor** , **!mista: 05/1.C.aCCS. ZoiadeSt M1.31\*.i.0575 mino: 101402559** Página 2 de 20 ![](img_p1_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:31:54 Número do documento: 20020615090111900000025573691 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:02 SIGILOSO Num. 27994184 - Pág. 9 ----- *("§* SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL SUPERINTENDÊNCIA REGIONAL NO ESTADO DE SÃO PAULO DELECOR - DELEGACIA DE REPRESSÃO A CORRUPÇÃO E CRIMES FINANCEIROS TSENG apareceu recentemente em documentos em redes abertas como representante do Estado do Amazonas em São Paulo: Tseng Ling l'un Recrnencaole em SP zd Ceceamo Od ESI240 do Amansa' , , tipo • AA., sod notamos 'not.:oco-A ÁS. sualize o perfil completo de Estado do Amazonas TRIBUNAL DE CONTAS TRIBUNAL PLENO • 231PAUT A ORDINÁRIA DE 16 DE AGOSTO DE 2016 too. SAntase de estam da senso - Susta, hounctor Suichspla isto Gane Aniso Amaine dona Ase mos Conta Ansioso orocuat 1e1012015 °""°: ZNV:"?... A bá ff7át" ,ttntirnr,T1r:::"°" 1120 600RESANOMITE DO GOV00000ÇTA ° 0100 Ersecoca Rivesemacm Gmen, .rt smvano Proomake- Re, raiemo As.,d. sten~ A política industrial do Governo Dilma e a vocação do Amazonas 19 Use nalgo releteni ruricso e esSretwor debate ocorrido Pano Trend ling Varas diretor da Prmiew em Unau, o atual chefe do eu-enfolo dr Arr a:oras ent Sdo Patik. cota Orn ministro da Governo Moa. A litronclide federal &na que te Anusoume deve procurar Dto Tocasse natural. t. sugerindo que a ZAus Franca deveria ser sulosouttla pela explurazdo austeraanal e btoindistrial da floresta ArnaZenica Tung levantou a voz: 'Nalgo :enodo C.I.Pr J2 fabricar tune motocicleta mais rápido que os ¡aportares. Nosvcs produtos eleccoletránlcos aio fleare nada a desAr em ~Idade para [Gratulares do monde fatio nossa roendo e lambem de Pote indusnialue Preciso.] um Coreano dizer, e isso pode ser doloroso paca um ououtis ego. usas eis ai alou que assesta ceado estITImIda pelo representacSo amatusease. Em 35 anos de Zona Franca, nosso caboclo pegou ejeitoe se qyallficou Corro excelente mede obra de :hão de fábrica :tono ado-ava repesou exprendettne Lula Nesse momento. pontas no PWsalto Centrar um grupo de Untados ninoes as liderançasdo 31 matos polo industrial do rata os Numes da sofram. 23 pontuas do Estado que ofereceu 5 praddente DIlma o autor porcento.] proporcional de vetou. Assaltes a nava poluta meou-ria' brasileira. O que vice anunnal Na essa pez-puma a dltursus técnicosentendidos nas ioeastolbolonAeffiCaO. Ninguém sabia Ou sela, u futuro de Amazonas Na sendo clanditt sere audience sus Ornato:terdes Perdemos mulita Swispo suando mal o dial-Axe que panamos som a sons Franca **DILUIU§ a Governa. TA anos resultadas' una parte substandaL a titulo de surperadt** prlIBITIO, trai o CU 1100u deva pira tronar O Mudos dm cemrmulme da economia Fonte: https://www.portalmarcossantos.com.br/2011/08/01/a-politica-industrialdo-qoverno-dilma-e-a-vocacao-do-amazonasi Página 3 de 20 ![](img_p2_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:31:54 Número do documento: 20020615090111900000025573691 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:02 SIGILOSO Num. 27994184 - Pág. 10 ----- **1** ###### I ###### T **i** **á** **1** **A "mie "m** `Fl. 3324` ``` SR/PF/SP -1! ``` ###### .tJ . r • ' ffi , **. •** **•.f** **f "J nEI** **e l** **il. E. I** - **Me m** **.1 ice..** **VI'• • t I r** **e** ###### I I L ###### E E E• I M.a: ffi E E 1 **a a .7~. a ffi** ###### Ini 5" a•ffiC 1 E E I I "•!1 • & • ~ I r I m••: .1 ..." ir r• 4" 11.: "2 e! a I **- • I.. I** **.11• )..rer •ffi** `▪` **.1** | . a • im | E I | ySL | |---|---|---| | r | . - f t " I ' n | • -n a r7 | **. . . e. N 7 .;** ###### II• e - : , ###### E **j: . . I m r... . \_** **e** **.16 E.• :** I r i ###### E E E l i ir: - E = • **ffi \_ E JE** **s.** 77•i•!• **i..% • h \_ e** **I,1 1I• % \_I EI** **; - .: -. •, I/r:- •h ffi -** **l .. E E. e i. . e - if : - E m E m** **m** **e** ###### m L . .. ... . .1 • m - }. .i • r .; • ###### E **E E i e I . .XINe le-n s ir-** ###### E E E ###### e -e •'^ E m ***i V*** **5 , p M ▪ E E** ###### S ***I*** **• 4 e ei. . - . 6 \_ \_ • • , - •r** **M ffiaffi e: ç** I I **•gt I I ~ 1 E** **E ffi Me** ###### E• e ' Le1.-' a I ###### •EC IO e E 1 E g lffl e ffi **m gI • m m.g I. •i m** ###### e } -• .- d **M 1J'2** **EI 4 1 I" E• ffi •** **ffi** ###### E▪ 1E **a..i..- y .T> 51** **E r - E E** **..L 1 ••I .e r• i mo** •r- **E U** ###### E ###### 1. i e a **i 1** **.I E E EE EI•E E 5** **= ffi!a** **EI.** II **n•I I.E•E a** **E ME h I •** **3** **ia lg 1 L - 1"1 4 5 1** ###### :k IICr" , ▪ r II - ###### E E **- ' !fi à" • •** ###### 1 m ###### 1 - rafe. **ffi** **mi r** \_ II.. **m ••=** ![](img_p3_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:31:54 Número do documento: 20020615090111900000025573691 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:02 SIGILOSO Num. 27994184 - Pág. 11 ----- ``` SR/PF/SP É:0 ``` SUPERINTENDÊNCIA REGIONAL NO ESTADO DE SÃO PAULO DELECOR - DELEGACIA DE REPRESSÃO A CORRUPÇÃO E CRIMES FINANCEIROS Há registros que anteriormente, TSENG estava vinculado a uma empresa chamada PROVIEW, do ramo de tecnologia de tv digital: ###### Siaasulo.tesa-Fan, 1:d.rnenwo RXIIADES.PALW merc Texto Antenor proxuno Texto I lailifec TECNOLOGIA Conversor feito em Manaus custará RS 300 DA AGENCIA TOLHA, EM MANAUS A Sofreria (Superintendência da Zona Franca de Manaus! t o governo do Amazonas anunciaram a fabricação em larga escala de um com-crsor para a TV o digital que checará ao consumidor por RS 299 Produzido pela Proview Eletrônica do Brasil. ele funciona com o software Ginga, que permite a Unem Widade completa. Em dezembro, a Sufi-ama disse que o aparelho custaria RS 120 para o comércio. Mas, segundo Tseng Ling Yun, presidente da PuntieW. os RS 299 vieram com seu:tia:o da margem de lucro. "Foi reduzida a margem de lucro de um produto mais básico para no futuro, com as novas gerações de conversores, retornarmos a margem de lucro." Ele disse que a indústria investiu US$ 3 milhões em pesquisa e serão investidos mais USS 2 milhões em equipamentos Os aparelhos chegam ao mercado no dia IS de março. A fabrica produzirá 100 mil aparelhos por más. O Ciestra (Centro das Indústrias do Amazonas) disse que 3ç: indústrias de Manaus deverão produzir conversores\_ O mercado nacional tem 70 milhões de aparelhos analógico: que necessitarão dos conversores\_ (KB) Texto Antenor Telefonia: Anatel consultara gen ano }oh Jes Dam a fusão Ch-BIT Próximo Texto: &rufam Mini/iro reduz de novo Unta de fazenda. de gado Oen a 7- Erich -e Fonte: http://binside.com.britiinside/17/07/2008/proview-preve-faturar-r-500- milhoes-com-producao-de-set-top-boxes/ TSENG esteve também (até 2008) no quadro societário de empresa em Manaus, na condição de sócio e administrador: SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL MESP - POLICIA FEDERAL Proview prevê faturar R$ 500 milhões com produção de set-top boxes ###### - 0712008 asairios, Rei:roçar Após lançai na Terça-feira itS/T) e sua linha de conversoras para recaia. • sinal de IV digital - também conhecidos oornoir sestop boxes-. a Provia,•• suas metas pare este ano A previsão da empresa. que tentem fabrica o, monitores de PC, la de LCD e CRT (mai. OVO players e notebooks e ai 'atamento de RS 500 mimões no mam e cerca de US$ 3 baldes ritundialmenle em 2008 "Entre TVs e monitores, nossa produção mundial loi de II afina de unidades no ano passada' ressalta o presidente da Preiteio do Bisar Tseng ling Yun oocado com o executivo e empresa deverá recebei investimentos de RS ti !Lio-nos somente neste ano que serão canalizados especificamente para o . :a to/diante de novos produtos e na ampliação da capacidade produtiva : lançamento da linha de conversores dignais inveslanos cerca de PI 5 s afirma Tseng aenvolvimemo dos novos conversores dignais. Tann conta quo estabeleceu acordos de cooperação técnica com empresas e ánoes de ensino nacionais Em busca do desenvolrimento de urna - c de afta guardado, a empresa atou-se a um CI1,1145FEl0 composto p . tas de consultoria era TV digital, universidades e inalais de pesa it s. software bouses. engenheiros e técnicos industriais desde 2T. A também contratou alfra de 100 (acamados que bateu dedicada. emente à linha de no/menores Awalmente. a empresa tem 1 a ries no Brasil e produz cerca de 200 ali unidades amuais sara • da pedalo dedicada a monricies Para nOmPuledea :to lung. o produto final e 100% fabricado no Breei. Manando lua a - as - • ias alindas pelo salema de transmissão temare da IV dignai -a Para o ezeristivo. a mastaacão de TV digital no pais se devera- de t. toares a c:mansão do sinal digital para lodo lesado nadonal e a afia,' :i•na are.:405 de qualidade a Prep. avessneis "ci governo federal tent atar< :can empenho para ampliar a área de cobertura e o realçar acatável là e realidade'. ama Página 4 de 20 ![](img_p4_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:31:54 Número do documento: 20020615090111900000025573691 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:02 SIGILOSO Num. 27994184 - Pág. 12 ----- ``` Fl. 3326 n ``` 7 4 SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL SUPERINTENDÊNCIA REGIONAL No ESTADO DE SÃO PAULO DELECOR - DELEGACIA DE REPRESSÃO A CORRUPÇÃO E CRIMES FINANCEIROS CAC CNC -.141114SIX4191 VWX~ Ira:tine CModanféo.inu Açuur cararci.anmell +1,2151.C:,1411,•11$ **1,Nralle é.** **- •** .11.....14.0,01"1164101 wsi.x .01 Oslis roer 1.41,11a 4..4.1.• ••• ••••J 2) ANALISE DA MIDIA SP-05 Na análise da midia da SP-05 (IDEAS REAL STATE) há diversos arquivos que fazem referência a TSENG. Os arquivos selecionados estarão aqui apresentados na ordem cronológica. Inicialmente, há mensagens mantidas entre LUCAS CHOI, DE MATTEO e TSENG, acerca de um contrato de mútuo realizado entre a IDEAS DIAMANTE e ORCINS, no valor de 680 mil. O esboço do contrato está datado de 25/11/2016: Página 5 de 20 ![](img_p5_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:31:54 Número do documento: 20020615090111900000025573691 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:02 SIGILOSO Num. 27994184 - Pág. 13 ----- SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL SUPERINTENDÉNCIA REGIONAL No ESTADO DE SÃO PAULO DELECOR - DELEGACIA DE REPRESSÃO A CORRUPÇÃO E CRIMES FINANCEIROS Assunto: RES: Contrato de Mútuo De: Marcos Manoel lt:EXCHANGELABSIOU=EXCHANGE ADMINISTRATIVE GROUP (FYDIEIOHF23SPD17807e4RECIFIENTS/CN-4EAE1501X2E1C4A9713096061091AD7487-MAROOS MANO Para: Smas\_choiESsolma8 cem' eucas\_chckEhottnall corer@P388 c" b 7sonegmeS0078 Di • CC: Renato Dl Manco ronnbrOgdmoneworld com. Envio: 25/11;2016 104738 ``` Segue com se a:te:apõe,. Obrigado. De: marcos meneei Enviada em: sexta-feira, 25 te novemnre de 201E 10:37 Pare: 1uces_choughotmad1.com; tmengeibee.com.br Co: Renato Dd Metro, ordmbregdmeoeworld.cem> ;Lamento: Concreto de Mútuo Prezados. Segue anexe o comdreto refez/neve. para anildre e, ee tudo cetEver em ordem, colete de mewlmeturea. Reeeulto que o itCflate poderá lazer comentadas e ecgetstões adicsuna:z Duelquer dúvede, estou h duepmed0o. :c e o cu oe emente. ``` CPF/MF sob o n" 318.577/08-54, domiciliada na Capital do Estado de São Paulo, na Av. Santo Amaro, LI49, Conjunto 103, Vila Nova Conceição, CEP 04505-001, doravante simplesmente denominada "Mutuante"; E, de outro lado, ORCINS CONSULTORIA DE COMÉRCIO EXTERIOR LTDA., com sede na Capital do Estado de São Paulo, à Av. 'piranga, 1097, 79 andar, Conjunto 7, CEP 01039-000, inscrita no CNPJ/MF sob nQ 07398110/0001-46, neste ato representada por seu administrador, Sr. Lucas Si Choi, brasileiro, solteiro, empresário, portador da cédula de identidade RC n° 367401617, inscrito no CPF/MF sob o n° 221.679.108-32, residente e domiciliado na Capital do Estado de São Paulo, à Rua Esteia, 121, ap. 162, Vila Mariana, CEP 04011-907, doravante simplesmente denominada "Mutuária". têm entre si, justo e acordado celebrar o presente Instrumento Particular de Contrato de Mútuo ("Contrato"), regido pelos seguintes termos e condições, que as panes mutuamente aceitam e outorgam. Cláusula V. Pelo presente Contrato, a Mutuante concede à Mutuária um empréstimo no valor de R$ 680.000,00 (seiscentos e oitenta mil reais), disponibilizado à Mutuária nesta data, através de transferência eletrônica Posteriormente, há trocas de mensagens sobre reserva de hotel em MIAMI em dezembro de 2016 para a familia TSENG pagas por RENATO DE MATTEO (PESSOA FISICA): 2 Página 6 de 20 ![](img_p6_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:31:54 Número do documento: 20020615090111900000025573691 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:02 SIGILOSO Num. 27994184 - Pág. 14 ----- ``` 11 ffi 2019.0008122 ``` **-1L** **- 2-..setrk •** **e ffi e** **e** - - **.- I\_** **e 51,•' .** . • **." -•2** # ;kik P :1 ne e **a 1 em -24k** - **Lie I** **•• • e . . •** .• - **aiLlia Il ram 1 >11:11. - r • -** **r. g - ee ".• ma• e m?e• ;e2in** ``` ▪ ``` **'me eumen e** `▪ e` **'em e.g** **Me Ir g. •u** 1 **ffi** **2• e le`•..•** - III **mu e m E e se** Á .. • tem: r. **m • •1 em.• 1.1 • • I....** -.é - • e **1.• • I!Infin }1••.- •ffie; I.-** ek r. **I Ir •• . . : us. ai:. . . .r ..\_.** ###### r a Nik, . r• i e i ..• c ###### • r . -.'11-: • a • e , **. L •** **ffi • • ffi ffi ▪ •• te •-ffin . 1 - \_. as c •** **. i a ir - e . - .. is • . ffi •** 1. **e c.a- ! Ii-•i e** ##### _ r. • ii c . c. _-eg ; m e • r **ghli I .• . a 2 6 I 1E . I In • ffi ffi j •g** **ik 4 m, e ffi** **um e i e** ###### - r • **m: • • e r r.** ###### _ffr % Em • . 1• **e es.** - **1 • .• E. •-ama** **e - - • •** **- 1.** ###### 1. c ![](img_p7_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:31:54 SIGILOSO Número do documento: 20020615090111900000025573691 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:02 Num. 27994184 - Pág. 15 ----- SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL SUPERINTENDÊNCIA REGIONAL NO ESTADO DE SÃO PAULO DELECOR - DELEGACIA DE REPRESSÃO A CORRUPÇÃO E CRIMES FINANCEIROS De: Mansa Bondado (madtaillaLLSa.9001faCIVentuocnInir.leo.co Enviada em: quarla-feera, 21 de dezembro de 2016 16:42 Para: Vip Desk Hosivray c)11,11CleçtPhar.)6M,S1.3.1.e.6 ``` ~MO: reservar 2 quartos no Ritz Key Bistayne Miam) ``` Boa tarde Por favor fazer a reserva: 1 quarto casal **ung Yun•** Fatima 5. K. Taeng 1 quarto de solteiro, próximo VIthor A.K Teeng Reservar ne Ritz Key Blaceyne Passar valer para deposito. Enviada em: quinta-feira, 22 de dezembro de 201517:37 Para: Mansa ROnffafiOnaiLbfllidafinanlnia0511:11ditt2,Utn.bl, Co: Gustavo Noronha TO: Mansa BOnffacio criFExctiangeLabSrotExchange Mrnmislrafive Group (FYDIBOHF23SPDIT)rcRecipientsranse43384a16ae34088ecaelnc573ce61-marIsa bonla. Mansa, Boa tardei Segue anexo comprovante de pagamento. \*LEMBRANDO QUE FOI FEITO PELA CONTA DO RENATO PE, ENTÃO NÃO EMITIR PELO GRUPO 01 MATTEO. MS, 13 De: Mansa Bondado Enviada em: sena-feira, 23 de dezembro de 2016 16:52 Para: Financeiro Grupo Dl Wide() Assunto: ENC. reservar 2 quartos no Ritz Key Biscayne Mrami Boa tarde Conforme conversei com a Hostway. favor lazer deposito de R548500 para eles o mais breve. Aguardo comprovante- Att, Em outro arquivo, NO MÊS SEGUINTE, há tratativa mantidas entre MARISA BONIFÁCIO e AGENCIA DE TURISMO, para a compra de passagens para HONG KONG para TSENG, RENATO DE MATTEO e ALEXANDRE KLABIN: De: Marina Bondado 1 illadlOW12111, 1011á 1 19 at ri Enviada em: sexta-feira, 13 de janeiro de 2017 15:15 Para: VIP Desk blostway Assunto: hong kong Boa tarde Gustavo Vamos lá... Preciso fechar as passagens de Hong Kong hoje. Todas em Business dass 1 -Renato Reginatto - anexo essa passagem que me passou. 2 -Tseng - Ida no mesmo voo que o Renato e a volta no dia 02/03 3- Alexandre Klabln - Salda de SOL/ e volta para SOU dia 06/03 tentar com que a escala em Dubai na ida pegue o mesmo voo que os passageiros anteriores. Aguardo valores para Fazermos o deposito. Att, Página 8 de 20 ![](img_p9_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:31:55 Número do documento: 20020615090111900000025573691 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:02 SIGILOSO Num. 27994184 - Pág. 17 ----- 4 SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL SUPERINTENDÊNCIA REGIONAL NO ESTADO DE SÃO PAULO DELECOR - DELEGACIA DE REPRESSÃO A CORRUPÇÃO E CRIMES FINANCEIROS Ainda com relação a viagem à China, há outro e-mail que contem emissão de passagem aérea de HONG KONG para trechos internos ( PEQUIM, YUWI e SHANGAI): Hart reallon Corpaine 'Travel Iene, Mandary lanten 30,2017239PM 1015arOn Kanirniro.U111011Ltrlawal.mraf %Mn tuyell linwilee los:151N\* LINGYUN /c.el ~e: IWS nen I Inter CS~ er ***1,4011.1,11*** Piem dei uni reply flui e matl adere...Please remia' your designated tical consullant toe ***toloi*** TRAVE ÉR lICE Yan. Nue, nn,;é. ao; II Lawaye md olher tenaz Manga ven try mane and in siMatl lo ciwne e.,••00,.t.,G, ise lese cna:god b mfavaieJcaref lease +Ivan). egeratIng carnal'? ~narrar oplicable ten. *V/. reme roui inoui end welcome you to movida voe, lembra* rent. ISENGUIC O te{ Relve.. 'unser Dy nneie, Na Sapa. | NS! | {f enVre til, | nighineerker Cál | Doproitarke 0906}M/1,151,40 enrs | ClannYP. | |---|---|---|---|---| | neva) c: | PEX PVG ilitG rani | len | "StMÁSIOAN Itã. J0111 Maca %gins | rol | ###### 2 i _WL.V.Jfálafillie ~IRAM trit 12.11WSIARSR~W -0181SealtriVrAtt-~ Primo to A I~ 'A IMO P115011511 11110 APRICAtILE Nessa mesma mensagem, a imagem do passaporte de TSENG é anexada: ###### A • usww..1"ne ***sa~ ,*** Watt,. FEDEPn1Wa mv no.4 ``` w.aur.a ``` P on bebalf of Reception Shenzhen inrufmraiolnuneaym, avo> ###### Date: Saturday, Februaty 18, 2017 ai 6:20 PM Te: Pabb Pabb cuabbfé)admonewnriri erma> Página 10 de 20 ![](img_p11_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:31:55 Número do documento: 20020615090258000000025573698 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:03 SIGILOSO Num. 27994191 - Pág. 1 ----- SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL SUPERINTENDÊNCIA REGIONAL No ESTADO DE SÃO PAULO DELECOR - DELEGACIA DE REPRESSÃO A CORRUPÇÃO E CRIMES FINANCEIROS Há também tratativas com o hotel em Shangai para a reserva dos mesmos ( DE MATTEO, KLABIN, LUCAS CHOI e TSENG): Fiam: lustin Num <1ustonmianefourseasons.con Senti Wedneseby. March 1,1017 8:53:03 PM To: Pabb Pabb Cu Sensos Ou; PUD Guest Relations Managers:Reservations PUIR Ailin iLane Subject: Mrrle Matteo Rei/hien° Invade • Foto Seasons Hotel Podoas SAansaai Doar Mr Braz. Greetings troes Four Seasons Hotel Putbng, Shanghai! We ~tad like to inanir Mi. de Malte° RegMatto, Mr COmI, Mi nEl and Mr Klabin very miei, ler being OUI guesls ai E0111 Seasons Hotel Pudong.Shanghail We hope thal ou' service eme satisfactory 1 am appreciate that cash Soas is very important and I just vont to confim with orlo mal lhe outstandin balance of 1.150 4,398.06 is soe °verde° by 10 clays We ase looking for complete setgement non, Tbank you yen, muco lo advance for your cc4laboration and me look lonvard to wekoming Mi de Manso Reginatto Mr. C:hoi. Mr. nen) and Mr KlabM soonl Para essa viagem, há mensagens trocadas entre MARISA BONIFÁCIO e LUCAS CHOI, sócio da empresa ORCINS CONSULTORIA DE COMERCIO EXTERIOR, que providenciara a emissão do visto chinês para TSENG: Assunto: Visto Chinas DE Lucas Choi locas cnolenotmaii com Para: Mansa Bonita& kmExcnangelabsiou-Exchange Aciminisiralive Gr011p (FYDIBOHF23SPDLTycn=RecipleMstana338aai6ae34dtaBecc7elcic5T3ce61-mansa bom CC:221@ee3.com.br teong@be8 com Or. **Envio: 060212017 10.31:55** mansa Segue a torno 3x4 como tem que ser latazds'loaa.u4s2,1áita lg.t.'IJ 4,.6.1 E o formulado em anexo. So preendwr os dados mais básicos pessoais e assinar Best Regards UM:dl Choi Creias Consultoria de Comercio Exterior Intentei Mexiam: Receivod: from 0LLIPHIRIN18087.1amprOBO prod.outiook com (10.255 253 152) by GRUPRBOM0090 lamaçal meg mala\* com (10.202 31.15) Mth Microsoft 914Tn Serres (verslon.T1S1\_2 dotier.TIS\_ECDHE\_R3A\_WITH\_AES\_256\_CBC\_SHA344\_P304) Id 15 188E1.16 na mailbox Transoon: Moo. 6 Feb 2017 113204 .0000 Ainda em janeiro/2017, LUCAS CHOI encaminha E-mail a MARISA, anexando o PLANO DE NEGOCIOS para a BUDHA 1 WORLD, com o seguinte titulo BP PEIXE AMAZONICA: Página 11 de 20 ![](img_p12_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:31:55 Número do documento: 20020615090258000000025573698 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:03 SIGILOSO Num. 27994191 - Pág. 2 ----- SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL SUPERINTENDÊNCIA REGIONAL No ESTADO DE SÃO PAULO DELECOR - DELEGACIA DE REPRESSÃO A CORRUPÇÃO E CRIMES FINANCEIROS Creabon me: Jon 16 201 18 45 1 1 Size: 159136 Flags: Ox00000011 (Read. HaS attacliments) Conversation topic: BP Peixe amazonica Subject: BP Peixe amazona Importance: Normal Pnorrty: Normal Sensitivity: None From: Liras CrIOIMUCaS\_C:101(§hOlMaa COM> TO: Morda Bondado . **CC: r1@ee6.com V. Mansa** **Pai tarde, segue o tcP pra Buddha 1 world.** Best Regards Lucas chm Orcins Consultoria de Comercio Exterior Segue trechos do PLANO: ###### Duanessflan ara NenVal ###### 9:0 Rola 13 Se:exaro do2017 **Otrealha da 0O12.1110M19:111:ttaa01AV vs orderrendoet Apresto:ar A4ano de reepici09 AO NOVO. na dzaasidornbpsescarezidesooa Ackbriscreplo Ds :erma o munao:e04910MIC•COMICIOGNSIC (Mono fecfr3 allilaaleswemontearri atwS,ealoce soada,a AdometaMo ro ~sio da NebliMee lartábadalaclo ragáoo.** azam Remos ###### Peeenção da ~ROO A/Mu desnarttif anOtunillU moveLluré erNewço e toaspanemvemaxtetshas **014t00. Md LA:** ###### : Pua Avoraual **O Que° O Manto :toleres exale cle mond Oe Ri 5 nomes a crom tampe apolee:e Intakatol 1 aata'iraa perOopaa tridel te•150% oaa mia :mo áz:Cornoetwasaacrelás A Newo: orá 00 xosio aos:~ ~oh bana de 411annt mo eles alwrusoki airmortanu :o macela Menro Iça de peoA4 olaao as u~ Mo Pear-na laenMe Pecla ea mon ara, :eal melas nu Ho ~gonu e etalsob eelolattoloM:ee e itquewi legtée coo dota de recuam:o androta °Cenas armai :Is h:4MM ornem moa do peaseopreeno Ro portacto":nrtaurtlem criapl000tzeare** naeddrizodcorszeddroarear ~cedo (met cH aza ~Ia adc431:0603 Etat Anotla teta ~nas\* nor PrCOVWeallne•tiallO~P010 **rwoo uaná a entronca arfo aireo~ a ~da pra coneurnollinISS MS I OCCIO Vaie Iate Quem enola contiooray te:~ alta e prens• e MO anó iisselo centeio-noa pcsiblIdaaiSciattimomou cuiendecortr• o ox FAMA MA Mr1011:301a** Página 12 de 20 ![](img_p13_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:31:55 Número do documento: 20020615090258000000025573698 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:03 SIGILOSO Num. 27994191 - Pág. 3 ----- SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL SUPERINTENDÊNCIA REGIONAL NO ESTADO DE SÃO PAULO DELECOR - DELEGACIA DE REPRESSÃO A CORRUPÇÃO E CRIMES FINANCEIROS Conclusão 03rAusào do Elido Cten bre no captei "seroa caleemetlitw a ccriclusla. ia luz deenuldiadm no ettude, que o Chnlend >to' Cie 5314pera o pnmen, aio. 205% Pomo sopulo anoe228% pano Ifluxo an enqua)loa trelePà1da sch Ee: loces\_ChOl@nOtrnall.com; tseng@lae8.com.br; Mansa Bondado cmarisa.bomfaclo@grupodimatteo,com.br, Assunto: Re: EkiCálla 1 VVorld Conselho deAdministração Conselheiros: TSENG 1PresIdente) Marlsa (Secretaria) Lucas (membro) 4)Eu (membro) R Get gatitlGOISJOE Bom: Marcos Manoel Ce: Mansa laseabda çcsarjr h110,faur#B134210,MalleQ.COMil> Prezado Renato, Uma das adequaçaes solicitadas pelo administrador do fundo CAM Solld Und na governança da Budha, com a consequente alteração estatutária, é a criação de uns Conselho de Administração. Dessa forma, a fim de que possamos implementar, peço que, por gentileza. me Informe citiem serão os conselheiros da Budha. Obrigado, Como se vê, TSENG passaria a ser Presidente do Conselho de Administração. Página 13 de 20 ![](img_p14_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:31:55 Número do documento: 20020615090258000000025573698 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:03 SIGILOSO Num. 27994191 - Pág. 4 ----- ``` SR/PF/SP 0 ``` SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL SUPERINTENDÊNCIA REGIONAL No ESTADO DE SÃO PAULO DELECOR - DELEGACIA DE REPRESSÃO A CORRUPÇÃO E CRIMES FINANCEIROS Em mensagem mantida entre LUCAS CHOI, TSENG, ROBERTO ZARIF e RENATO DE MATTEO, falam sobre a criação do fundo: 0e: stIJIAR r0mr42;pro1onmail com Para: Roberto Zarif F roberto@zarn.com.br, Lutas Choi lucas\_clsoignotmail.com. gini1lac8 cors0C CC: Mansa Bombeio ro=ExchangeLatislou-ExChange AdmorustraiNe Group (FTDIBONF23SPDLTycn-ReaNenistcn=e43384a1Sae340188eccle1dc573ce61-mailsa boni, Envio: 031020017 1732:02 Zarif Estamos confortáveis como Investir/lento. como me disse Os controles que vamos adotar são auditoria e valuation anual da empresa, por prestador de serviço de notório reconhecimento. Para efeito, o contrato social prove 100% de assinaturas conjuntas dos Diretores: além é claro, do registro no RADAR S) Detalhes Negocias: SL ficará com 50% da RJ "BUDDHA ONE WORLD SA"; pio indeterminado do inveshmento Vamos avançar o mais rápido possIvel nosso deadIne para o InvestmeM (TED) é 2502/17 R Sent frorn PrOicelMail Mobile On FIE FeD 3.2017 a1 5:04 AM Roberto Zapf E c'Iobeilo@zalf.com tr, wwle Lucas Peço que se empenhe O processo para start e ativação cio luricto é burocrático Precisamos estudar a esturra de capital para onerar ao minirno o Mit Se precisar de apoio Por favor me avise Abs, Roberto Zapf Hino 11-9972-107a Por favor, perdoe a brevidade e os etros ortográficos Em 3 de fev de 2017. às 02.03. Luc.% Chei <1ucas\_0121allittin.3110203> escreveu Em pesquisas na mídia da SP-05 com relação ao FUNDO CAM SOLID LAND, há arquivo BOLETIM DE SUBSCRIÇÃO DE QUOTAS, onde aparece como administrador a GRADUAL e investidor o FLIT ROYAL FUNDO DE ###### INVESTIMENTO MULTIMERCADO CRÉDITO PRIVADO: Página 14 de 20 ![](img_p15_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:31:55 Número do documento: 20020615090258000000025573698 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:03 SIGILOSO Num. 27994191 - Pág. 5 ----- `Fl. 3337` *C `,32,657* SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL SUPERINTENDÊNCIA REGIONAL No ESTADO DE SÃO PAULO DELECOR - DELEGACIA DE REPRESSÃO A CORRUPÇÃO E CRIMES FINANCEIROS ###### UKAUUAL = CAM SOLID LAN D FUNDO DE INVESTMEN TO EM PARTICIPAÇÕES IMOBILIÁRIO C.N.P.J. 16.387.82410001-33 Condonatio lechado. com prazo detemenado de durações administrado pela Gradual Corretora de Cambo. Ulules e Valores Mobibanos StA ###### BOLETIM DE SUBSCRIÇÃO DE QUOTAS Na. 11 Características O património previsto para o CMA SOLID LAND FUNDO DE INVESIIMENTO EM PARTICIPAÇÕES IMOBIUARIO é de RS 240 000000,00 (duzentos e quarenta milhões de reses), representado por 240000 (duzentas e quarenta mil 1 Quotas ao valor unitâno de RS 100000 (mil reais) cada. Quantidade de quotas Subscritas: 1 ###### Identificação do Investidor ###### FLIT ROYAL FUNDO DE INVESTIMENTO MULTIMERCÁDO CRÉDITO PRIVADO **INTEORAUZAÇ AO: decimo ter total conhecimento de que as quotas ora subscritas deverais ser Inleg raizadas em ale 05 (Cinto) dias úteis da Ausente doa. Os recursos devem ser depositados na Ceda do FUNDO manada Juni° ao custodiante Graduai CCTVM SÃ n° 13$. Agencia 001. ré ré 57 714d. O investidor ritiega-Se à hl egrateaç tiO das renas. aplicando-se ao invesfidor &TI Mera** Consulta ao site da CVM: ~ledo final&CAM San, LANO FISSOO DE INWSIDAIWW) EM PAMKIPKOE5 IMOB1/41-40.10 005 153.117.924/0(01-33 *AtimV~ GRADUAL CNM SIAM, 33.918.1611:0111-73* **altear EDUARDO F ELO MANCHAI Zaateatt FUMO de Iriveltinente ern Pa00:000es Enteada es ternawaii PMO** Púbkanial: InVendOreS QuallTiCades Jara de compett4wea. ESPEOFICAÇOB VALORES/11.1falfAAÇOES PairlmtWo °godo: Valer ratai do capital cemprernetld. is ROO ljuanadade de cotas sulnalter 'Mimmeai do capkalsubSalm Pasto Qtaarnidade de OWSSIMIVIIIILUS 3.00X0300 ###### Mor mut da apite Ineignilesess estuo Valei OXIIInnstid0 otn COM da Outros FE **PS DOO** **Pede cacetes per catamna Número de gela subscritores , tIII %daoou.aépafta** | Penas note | o | 0.00 | |---|---|---| | Pessoa }intik+ No financeira: | o | 0.00 | | Banca amerisk | 0 | 0.00 | | Corretora ou disulbutlenr | 0 | ate | | Ouum pestionjundicas reanceinie | o | MIO | | avestidorn aio adilemos | o | ate | | Entidade aberta de ismedencb rammenn | O | 0.00 | | Entidade ~da de ominado minpleneireit | 0 | 0.91° | | geiem entone da lineedincts doa ~Moro paliam | O | IM O | | Sociedade mmiraders ai reMegurasket | 11 | adi | | sonetadeee optando etlearresimeneemwonit | 0 | OOP | | Forekta Os ifresemenat ancialltrke | O | 000 | | Ovem fundos de Irwatimente | 0 | 040 | | embr. diarribukkeer de lendo lettelbulçari par ama carde* | O | IMO | | atuas Nies de ~sias ato rebdoladtee | O | 0e0 | **~em cotkaassubsolteret** o too ## MIEEMIEEEgiiiMliEEM. **neeral Onda Posá ~e postos** **saia l.00000tOO t 433,730SVMD** N.10 ###### Posai Men= ~tos ~orneis Numerou N:10 Há um e-mail do suporte de TI do Grupo Di Matteo endereçado a funcionária ###### MARCELA AZEVEDO informando dados do usuário de TSENG. Pode-se / Página 15 de 20 ![](img_p16_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:31:55 Número do documento: 20020615090258000000025573698 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:03 SIGILOSO Num. 27994191 - Pág. 6 ----- ###### CSR/PF/SP r 8 SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL SUPERINTENDÊNCIA REGIONAL NO ESTADO DE SÃO PAULO DELECOR - DELEGACIA DE REPRESSÃO A CORRUPÇÃO E CRIMES FINANCEIROS concluir que TSENG provavelmente possuía posto de trabalho nas empresas do DE MATTEO: Assunto: Usuário Wiir De: Claudio Rogerio Almeida Da Silva daudioahnedatáresourre cornar Para: Marcela Azevedo lonExchangel. absiour-Exdunge AdmInIstralnie Group (FYDIBOHF23SODLTecrmRectplentsinmee0aba88ee6145a4ae0-a" 6A£4621c-marcelaaze CC: Nelson Bueno Francisco beton franciszogrescuice.comibr Envio: 31/03(2017 163409 Boa tarde Marcela. Segue abaixo, usuário e senha do Sr. Tseng, vale lembrar que quando ele se logar Irá solicitar a troca de senha; Usuário: teentyun Senha: gdm@123 Att; Claudio R. Almeida da Silva 1 lnfraestrut.te corporat va de TI Analista de Suporte PI F: 4-55 (III 2290-4300 remai 5033 vIht'0://isite: www.resourceit.comliute: tid:Image001.png@OID1F4BE.59026090 Conforme narrado em oitiva de VALERIA, em 27/08/2018, TSENG passaria a ser uma espécie de CE0 das empresas de Dl MATTEO, após a mudança do casal RENATO/ARIANE para os Estados Unidos. Numa outra mensagem (abril/2017), RENATO DE MATTEO escreve para JANAINA, onde afirma que entrasse em contato com TSENG para informações sobre o projeto: Página 16 de 20 ![](img_p17_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:31:56 Número do documento: 20020615090258000000025573698 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:03 SIGILOSO Num. 27994191 - Pág. 7 ----- ro ``` SR/PF/SP JU ``` SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL SUPERINTENDÊNCIA REGIONAL NO ESTADO DE SÃO PAULO DELECOR - DELEGACIA DE REPRESSÃO A CORRUPÇÃO E CRIMES FINANCEIROS Assunto: Re: RES: BUSICHISS Pias BUDDHA SÃ De: REMIR almr@protonmail Ccm Para' Janalna Oliveira fo=Excriangelalasfou=exchange AdrninIStraltve Group (Fv0160HF23SPOLTyCn7ReentS/cn=537a193cAl1a4c12c174a307edc7tbOdchlanana GMM IsengUaS11€70101011mall Cem Envio: 2770412017 5809 15 Tlelefe 1 semi Rent ProlonMall Mobile Od nau.Are 27. 2017 ai 2 44 red. Ade-AM Obeele dleeaddLejeedaemeekeweied 5 e Tyei rcd Renato. boa %Ide Eslai enrando em, cavalo mo o De nano para as orientações do projelo 0a: ODIAR (meato renr@prolonmall com] Enviada ara: Quinta-leite 21 de abra oe 2017 14 57 Para: Janaina Oliveira TO: j Rung brasil@protonmall.com>; Sr. 1Seng, boa Tarde, tudo bem? Segue a estrutura do B.P. da Budha. Peço a gentileza de informar se a mesma atende aos requisitos necessários. ###### ESTRUTURA PARA O BUSINESS PLAN - SUMIA Bialha I. ~PS do projeto NFXT no Brasil Informações da empresa, e sua estrutura existente e operante no Brasil; Produto Exportado: A - Apresentar os Peixes exportados; 8-Falar da região onde os peixes SàO pescados; C - Apresentar as caractensticas de cada pescado; D- Informar fatores competitivos do produto no mercado; E' Apresentação breve do cicio de produção e processamento (podem ser apresentadas informações de corno a pratica de exportação, é benéfica e leva desenvolvimento local a região; F - Apresentação breve do processo de exportação (e também dos procedimentos exigidos para que o peixe possa ser exportado); G-Apresentar números do Brasil (Balança Comercial, mercados consumidores. percepção do produto brasileiro no mercado internacional, etc.). 3 Oportunidades do produto no mercado Chinês: Apresentar informações demográficas e econômicas da CHINA (PIB, RENDA, %DE POPULAÇÃO URBANA E POPULÇAÇÃO RURAL, EXPECTATIVA DE VIDA, CRESCIMENTO DE RENDA); Cenário Chinês - informações básicas sobre a competitividade da China no cenário mundial como mercado de consumo, e também breves informações sobre políticas internas de estruturação. (Incluir Infos sobre os "China s FNe Year Nen", indicar a expectativa do plano vigente (13th); Incluir Informações sobre a produção interna, e explicar a necessidade de importação de pescado, informações sobre a demanda reprimida; Balança comercial de pescado na China e outras informações do ministério da agricultura; Consumo anual de pescado per capta nos últimos anos e sua expectativa futura; Indicar quais países que exportam pra China e os produtos exportados; Apresentar informações sobre evolução de preço de produto; Apresentar a relação renda x consumo, e também a relação população urbana - rural x consumo; Apresentação simples sobre a atual cadeia de distnbuição de alimento; Apresentar Informações sobre a prospecção de clientes, e também Informações de feiras e eventos do setor; Informar sobre E-Grocery, e como tal mudança nas relações de consumo (mien), transformou as formas de acesso entre produto X Mente, e gerou a demanda reprimida para os centros de distribuição; 4. Interesses na China; *A. Apresenta. a Intenção, do projeto do centro de distribuição (informações sobre o empreendimento de base Imobiliária);* **Localização pretendida e os fatores competitivos para a região (geração de empregos, desenvoMmento da região, redução de custos do** processo, informações sobre o processamento); Operação pretendida e estrutura da cadeia de distribuição; (Processo de importação e distribuição): Apresentar informações mercadolifigicas sobre o mercado de galpões logísticos na China, e suas oportunidades em função do aquecido mercado; Breve analise SWAT do mercado existente, e a os GAPS que o nosso empreendimento pretende preencher; Apresentar a estrutura de FUNDING do projeto a desenvolver; **ESULaUfa legal do negócio.** 5. Apresentar como o projeto vai de encontro as necessidades do mercado chinês, bens canso e urna Importante ferramenta para atender as diversas diretrizes do 13th China s tive year plan (saúde, mercado de investimentos, alimentação, desenvolvimento, tecnologia, Infraestrutura, global trading, e outros). á. Plano Financeiro- viabilidade; Definição e explicação das premissas e apresentação do Fluxo de caixa A -Projeção de receitas; El- Projeção de despesas; C- Projeção de Investimentos; Projeção de Faturamento; ###### FIM At. Página 18 de 20 ![](img_p19_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:31:56 Número do documento: 20020615090258000000025573698 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:03 SIGILOSO Num. 27994191 - Pág. 9 ----- DELECOR - DELEGACIA DE REPRESSÃO A CORRUPÇÃO E CRIMES FINANCEIROS Numa planilha EXCEL-23/05/2017, consta quadro geral de sócios e componentes de conselhos das empresas do grupo Dl MATTEO: arpoa na • Cloro. Goe. aP140•••• Ide. Rol Esta. Effal •••~11011 "MONO St, 5A. Manos 11. 0.1.. D...•••8. Da Cd•ont • PenolaAnpencr AL '&4. 1 DAM lownimento• • Panielp.A. TA sa w...~......P~apSe. 5.A Idem aramo Eapanadl....1.48101•1.• Patlehuniet Sok ~A Ca\* ...1.444.5a 2.••••• Vala AI... SIA ~asa Podsiviat.... de Imana tida. anak P.A... Adusto...Se de e.... 5.A. Ni A•••• Nar.g. 4A, Ma...no Lida Note-se que TSENG aparece como 50% no quadro societário da BUDHA e compondo conselho de administração. Consta emissão de nova passagem para TSENG e esposa, novamente para MIAM!, no mês de junho/2017: VVAY SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL MESP - POLICIA FEDERAL SUPERINTENDÊNCIA REGIONAL NO ESTADO DE SÃO PAULO | C.a 215410040001. zo 19-007440001- 0 | Capa. Seclal PI 5C003 | ScAzos P•nao 357 Pacer 57. Pot 50080000 COIAAGnanPartewznecSA 977. 01.41911.•101~0•15 A 01 | |---|---|---| | 24 03 02110001- 51 24 5228010001- | 111110 030 00 et AO 003.00 MIM. ICG: | oi• 1°7 | | 80 | | R•00 07 tno. 507 | | 17 | 54540110 | EázanDIPP.....5 A -457. mina a | 24 725. 44 62 E. más 11117ffloond.5 A o 504 24.ra moto, 49 R1 ZOCCGIA C1.4•Go.nPw5\*7ra6.52% 1925\* 51.1........P......SA 0,21A. 25243 AMO» 4e Po.. Mar 0.• Prapap1.5 A 9... 1111500.00 (4•4•1••Panannozoln 5 A. 44 2550 357601- Dem annPiou...4.5A XV. 1112500.00 ***Jrvine r.,*** CO 0153 550004 R$ 0100000 O.... Goa, Pa..... 5 A 90"A CO Mn VA Fanam 3CA 2510 0000? M.e ZSA CS Int 911101100 JoAa ISA co..,. .212020 ara 15Y. Clon•roo Wh CA. GemPatiala••6.5P 51.45 a.. asna. CM 428 4681001- FP I.540,~ Na. 001 iça+ pana.. 47 04. 0.35 6.{.1.... 25 039 ~I- DISSO 030.03 anmeop••••• 5 A. 9011 51 tclordnPanao...5 A 118 • Damadaffidelnlão Mar VAStonDo P. ~doca A40~2020 tirocAnD PA Do PA Ma. Mandam ai 21020. Do PA•14...114.1.. só 29892013 Cr Pon N.o Mina. 210920\* MAGO cl• 2011 --- a.a.\* a an Or PA Mano 114.4 4m1AGO 2020 a Pa. Mas Minas. ..10/0412020 .d.........s. G PA .. Mandas o seekodao n°1°11411 taaaa d. Pena. Masa Manear 14.4cono4220818215 Union. Uns. Cornar 1.144• C. lat. a Pro•Vali. Minditel cri 00212015 *f non tn.R.Mitil•* AA. Cl. koral•anoll al• .4 hos Ata .41s acato \*atacam nraanCa.41» a. D A......5.a. dor %Ana ~A. Mandam .118912020 11.pe•Ganc• Mandam\*\* coreenoadow ~DM ~Sons An•Vaaria Co... A 134...~-• N. DEICUJIES Da PARIRA FAI00.\* 69664 . - Por fim, há um e-mail de 07/11/2017, que trata de NOTIFICAÇÃO DE MORA assinada por ALEXANDRO PIN e MARISA e dirigida a TSENG, referente a uma Confissão de divida VENCIDA: Página 19 de 20 ![](img_p20_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:31:56 Número do documento: 20020615090258000000025573698 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:03 SIGILOSO Num. 27994191 - Pág. 10 ----- ``` Fl. 3342 C 2 ``` SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL SUPERINTENDÊNCIA REGIONAL NO ESTADO DE SÃO PAULO DELECOR - DELEGACIA DE REPRESSÃO A CORRUPÇÃO E CRIMES FINANCEIROS São Paulo, 08 de novembro de 2017 ###### Ao Sr. lifiétti UngYun Rua José Maria Lisboa, 313,30 andar Jardim Paulista CEP 01423-000 **Ref.: Instrumento Particular de Confissão de Dívida - inadimplemento** Prezado Senhor, Celebramos com V. Sa. Instrumento Particular de Confissão de Divida aos 17 de outubro p.p., o qual teve por objeto o reconhecimento, por V Sa., de um débito eni nosso favor, no valor de R$ 188.000,00 (cento e oitenta e oito mil reais), cujo vencimento se deu aos 31 de outubro de 2017. Ocorre que, até a presente data, não verificamos o adimplemento da obrigação, razão pela qual servimo-nos da presente para constitui-lo em mora\_ Sendo assim, fica V. Sa. notificado para, 110 prazo de 5 (cinco) dias contados do recebimento desta missiva, realizar o pagamento devido, sob pena de adoção das medidas cabíveis para o recebimento do crédito. Sem mais para o momento, subscrevemo-nos. ###### Absoluta Valse Advbart SA- *PO, Alexondto Luis Pina Morlso Dias Botei°* ###### CONCLUSÃO Pelo exposto, a partir da análise da midia apreendida na sede da empresa IDEAS REAL, pode-se concluir que: Há indicativos que TSENG passou a ter importância nas empresas de RENATO DE MATTEO, a partir do final de 2016, possivelmente por seu um canal para tratar de negócios com empresas na CHINA. Restou identificado que TSENG passou inclusive a ter participação societária nas empresas do grupo. E detinha de usuário e senha nos sistemas internos da empresa. Por fim, consta um documento de confissão de divida por inadimplemento dirigido a TSENG, possivelmente por algum desentendimento ou de não ter prosperado os planos de negócios em conjunto. Era o que a havia In ###### Evan Ferraz Ilh Agente de Policia Federal Página 20 de 20 ![](img_p21_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:31:56 Número do documento: 20020615090258000000025573698 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:03 SIGILOSO Num. 27994191 - Pág. 11 ----- ![](img_p22_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:31:56 Número do documento: 20020615090258000000025573698 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:03 SIGILOSO Num. 27994191 - Pág. 12 ----- Nr SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL MSP - POLÍCIA FEDERAL SUPERINTENDÊNCIA REGIONAL NO ESTADO DE SÃO PAULO DELEGACIA DE REPRESSÃO À CORRUPÇÃO E CRIMES FNANCEIROS Laboratório de Tecnologia Contra Lavagem de Dinheiro #### RELATÓRIO DE ANÁLISE TÉCNICA LAB-LD FUNDO BRA1 OFICIO IPREMU 198/2018 ITACARÉ VILLE BRAZCARNES METALÚRGICA LCM *N° 18 DO CASO N°01/2017* OUTUBRO /2018 ![](img_p23_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:31:56 Número do documento: 20020615090258000000025573698 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:03 SIGILOSO Num. 27994191 - Pág. 13 ----- ![](img_p24_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:31:56 Número do documento: 20020615090258000000025573698 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:03 SIGILOSO Num. 27994191 - Pág. 14 ----- ``` 'ÍNDICE SR/PF/SP ``` | ÍNDICE | | 2 | |---|---|---| | 1. | INTRODUÇÃO E RESUMO SIGILOSO MATERIAL ANALISADO | 3 3 | | | OBJETIVO DA ANÁLISE | 3 | | | METODOLOGIA | 3 | | | ANÁLISE FUNDO BRA1 | 4 | COTISTAS FUNDO BRA1 1.1.1 UBERLÂNDIA 1.1.2 ASSIS 1.1.3 OSASCO r CARTEIRA BRA1 ITACARÉ VILLE BRAZCARNES LCM METALÚRGICA 13 **CONCLUSÕES 14 AÇÕES SUGERIDAS 15 CONSIDERAÇÕES FINAIS 15** ![](img_p25_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:31:56 Número do documento: 20020615090258000000025573698 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:03 SIGILOSO Num. 27994191 - Pág. 15 ----- 1. INTRODUÇÃO E RESUMO `SR/PF/SP` A presente demanda foi encaminhada a este laboratório de tecnologia em continuidade às investigações contidas no IPL 004/2017 desta DELECOR/SP. MATERIAL ANALISADO Oficio IPREMU 198/2018; Apenso LI do IPL 004/2017 delecor/sp Informações publicadas pela CVM; Mídias e materiais apreendidos; OBJETIVO DA ANÁLISE Conhecer o grupo controlador, as origens e aplicações de recursos do fundo BRA1. Verificar se as informações prestadas pelo IPREMU são procedentes. METODOLOGIA Análise sistemática de informações e cruzamento de diferentes fontes de dados. ![](img_p26_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:31:56 Número do documento: 20020615090258000000025573698 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:03 SIGILOSO Num. 27994191 - Pág. 16 ----- 5. ANÁLISE `SR/PF/SP` » ***FUNDO BRA1*** Trata-se de um fundo de investimento em renda fixa gerido por QUELUZ GESTÃO DE RECURSOS e administrado por ORLA DTVM. | | Nome: | (NP) | |---|---|---| | Fundo: | UAI FUNDO DE INVESTIMENTO RENDA FIXA | 10.883.252/0001-60 | | Gestor: | OUELUZ GESTA° DE RECURSOS ANANCE2ROS LIDA | 07.250.864/0001-00 | | \| | | | | Administrador: | ORLA DTVM- S/A | 92.904.564/0001-77 \| | | 1 Custodiante: | ORLA DTVM S/A | 92.904.564/0001-77 i | | Auditor: | KPFIG AUDITORES INDEPENDENTES | 57.755.217/0001-29 | Suas atividades tiveram inicio em 2010 tendo INTERATIVA INVESTIMENTOS como gestora e BNY MELLON como administradora conforme Regulamento publicado. Logo no inicio do funcionamento, a gestora demonstrou problemas em cumprir as regras tributárias do fundo. Isso provocou a administradora a publicar fato relevante em que comunica aos cotistas um reenquadramento tributário forçado com consequente prejuízo financeiro a eles. Em fevereiro de 2016, a administradora fecha unilateralmente o fundo para resgates justificando falta de liquidez. No mesmo ato, convoca AGC para deliberar sobre a troca de gestor/administrador. ###### FATO RELEVANTE 1 Ref.: Fechamento de fundo para realização de resgates/aplicações e Imerfiata convocação de assembleia geral do BRA1 FUNDO DE INVESTIMENTO RENDA FIXA - CNPJ n° 10.883.252/000140 Na qualidade de administrador do Fundo em referência ("FUNDO"), informamos que, nos termos . do artigo 16 da Instrução CVM n° 409/04, em razão de iliquidez dos ativos componentes da: carteira do FUNDO, inclusive em decorrência de pedidos de resgates incompatíveis com a 1 r liquidez existente, este se encontra fechado para resgates, e consequentemente para1 i aplicações, a partir desta data. Inclusive e seus cotistas serão imediatamente convocados a . d se reunir em Assembleia Geral Extraordinária, a fim de deliberarem acerca da seguinte ordem do I ) dia: (i) substituição do Administrador, do Gestor ou de ambos; (ii) reabertura ou manutenção do d fechamento do FUNDO para resgates; (Ui) pagamento de resgates em títulos ou valores mobiliários; tyl cisão do FUNDO; e titliguidao do FUNDO. Entretanto, a mudança de administrador só veio a ocorrer 17 meses depois, em junho de 2017 tendo permanecido a mesma gestora até 07/2018 , quando foi substituída pela QUELUZ. Segundo relatos do atual superintendente do IPREMU, a gestora interativa sempre foi muito resistente à prestação de informações aos cotistas. Só quando ocorreu a mudança de gestora é que o os cotistas tiveram acesso mais detalhado aos documentos relativos aos ativos do fundo. ite Rb de Janeiro, 01 de fevereiro de 2016. | ![](img_p27_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:31:56 Número do documento: 20020615090258000000025573698 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:03 SIGILOSO Num. 27994191 - Pág. 17 ----- ###### COTISTAS FUNDO BRA1 ``` » 2019.0008122 ``` Observado a tabela de cotistas do fundo vemos que há forte presença de RPPS's sendo três deles conhecidos nesta investigação pela influência que sofriam de RENATO DE MATTEO REGINATTO. São os RPPS's de UBERLÂNDIA, ASSIS e OSASCO. ..mis.srabad~11~4~1~.. | Gestor/Alocador 2013/08 2013/09 2013/10 | | | | | | | |---|---|---|---|---|---|---| | | Final | (R$) | Final | (R$) | Final | (R$) | | Rpps Mt Município De Primavera Do Leste | 8.182.176,69 | | | 0,00 | 8.307.138,17 | | | Rpps Ms Município De Campo Grande | 2.212.421,03 | | | 0,00 | 2.246.210,02 \| | | | Rpps Ap Município De Macapá | 2.117.037,56 | | | 0,00 | 2.149.369,81 | | | Rpps Pi Município De Teresina | 2.315.140,72 | | | 0,00 | 2.350.498,47 \| | | | Rpps Mg Município De Paraopeba | 2.615.178,90 | | | 0,00 | 2.655.118,96 | | | \| | | | | | | | | Rpps Mg Município De Pequi | 1.223.890,77 | | | 0,00 | 1.242.582,52 | | | Rpps Ap Município De Santana | 1.140.963,84 | | | 0,00 | 1.158.389,10 \| | | | Rpps Sp Município De Araras | 2.210.296,38 | | | 0,00 | 2.244.052,92 \| | | | Rpps Sp Município De Divinolândia | 2.661.164,01 | | | 0,00 | 2.701.806,37 \| | | | Rpps Sp Município De Sales Oliveira | 2.154.920,94 | | | 0,00 | 2.187.831,76 \| | | | Rpps Sp Município De Arayanguama | 1.153.269,73 | | | 0,00 | 1.170.882,93 \| | | | Rpps Sp Município De Hortolândia | 2.038.261,88 | | | 0,00 | 2.069.391,04 | | | \| | | | | | | | | Rpps Mg Município De ljbertdndia | | 0,00 | | 0,00 | 10.021.669,56 | | | \| | | | | | | | | Rpps Sp Município De Atrás | | 0,00 | | 0,00 | 2.006.251,17 \| | | | . ..... | | | | | | | | Rpps Pa Município De Monte Alegre | | 0,00 | | 0,00 | | 0,00 \| | | Rpps Sp Município De Osúd8 | | 0,00 | | 0,00 | | 0,00 | | \| | | | | | | | | Rpps Ma Município De Parnarama .. | | 0,00 | | 0,00 | | 0,00 | ###### 1.1.1 UBERLÂNDIA Conforme informado pelo Relatório de Fiscalização, no período dos aportes desse RPPS no fundo BRA1, a consultoria que detinha o contrato era de MATTEO. Doe 2 - Contrato de prestação de serviços em consultoria financeira, derivado de processo de licitação na modalidade Convite n° 03/2013, do tipo menor preço, pactuado em 16/05/2013 entre o IPREMU, representado por Marcos Américo Botelho e DI;- ###### ti:00 CONSULTORIA FINANCEIRA LTDA., representada por RENATO DE, MATit0 REGINATO, com vigência até 31/12/2013; Primeiro termo aditivo datado de" 31/12/2013, com vigência até 31/03/2014; Segundo termo aditivo datado de' 31/03/2014, com vigência até 31/12/2014; Terceiro termo aditivo datado de 30/12/2014, com vigência até 31/12/2015 e; Quarto termo aditivo datado de 30/12/2015, com: vigência até 31/12/2016. Observe-se que o Quarto termo aditivo já traz a nova; denominação da consultoria que passou a ser DMF ADVISERS CONSULTORIAE FINANCEIRA LTDA. mantido o CNPJ: 11.748.236/0001-27. As relações escusas do IPREMU com MATTEO foram exploradas no RAM 26 - DOCUMENTOS elaborado no bojo deste mesmo IPL 004/2017. Essa relação fica mais evidente quando os investimentos do instituto são realizados à revelia do seu comitê' de investimentos: ! Folha 2141 dos autos. Volume X. ![](img_p28_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:31:59 Número do documento: 20020615090386400000025574452 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:04 SIGILOSO Num. 27995645 - Pág. 1 ----- ![](img_p29_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:31:59 Número do documento: 20020615090386400000025574452 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:04 SIGILOSO Num. 27995645 - Pág. 2 ----- ``` Fl. 3351 e. Li ``` ###### 1.1.2 ASSIS Conforme informado pelo Relatório de Fiscalização, no período dos aportes desse RPPS no SÃO DOMINGOS, a consultoria que detinha o contrato era de MATTEO. **ti- EMPRESAS DE CONSULTORIA CONTRATADAS** Conforme constou de nosso RELATÓRIO DE AUDITORIA DIRETA FsPF,efFmA INVESTIMENTOS de 07 de julho de 2017. *"Z.LIti Foi encaminhada cópia do Termo de Contrato n°003/2012, pactuado entre o Instituto e aDl ~CONSULTORIA FINANCEIRA LTDA. CNP]: 11.746236,0001- 27, representada por RENATO DI AILITTE0 REGINATTO, com viskiscia de 60 meses a partir de 11/09/2011 data da sua assinatura Esta empresa atende atualmente pela denominaçdo DA11' ADFISERS CONSLITORL4 FLVANCE1RA LIDA., constando entre seus sócios a Sra Patricia Almeida Alves 4tou* ###### 1.1.3 OSASCO Esse instituto não possuía contratos fechados com a consultoria. Entretanto, a relação de MATTEO com o instituto era tal que a testemunha MARISA BONIFÁCIO afirma ter agendado reuniões entre MATTEO e um representante de OSASCO que ele tratava por velhinho. Segundo ela, esse contato se dava através de uma linha dedicada de comunicação. Trata-se de um telefone ![](img_p30_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:31:59 Número do documento: 20020615090386400000025574452 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:04 SIGILOSO Num. 27995645 - Pág. 3 ----- ?Cr crip.tografado, muito utilizado por organizações criminosas para inviabilizar interceptações pela polícia fornecido pela SILENT. `2019.0008122` Fora isso, há registro de visitas de MATTEO ao IPMO em 2016 constatado em relatório do Ministério da Fazenda. Nesse relatório deixa claro também que, na visão do instituto, o gestor do fundo SCULPTOR é o Sr. MATTEO. aos; Ata de reunião do Comitê de Investimentos - EPMO - 16/05/2016 i Membros: Francisco Cordeiro da Luz Filho, Patrícia Águia° de Oliveira e Francisco | Pedro da Silva. - Teor: o Comitê de Investimentos autorizou uma reaplicação de RS . 1 5.000.000,00 no fundo TOWER BRIDGE RE FI IMA-B5. Registrou também ter. I ' havido no dia 05f05/2016 uma reunião com Francisco Cordeiro da Luz Filho e | Francisco Pedro da Silva na sede do gestor do fundo **SCULPTOR** **. MULTIMERCADO, o Sr. DI MATTEO, e que em 12/05/2016 receberam no IPM0 a** | i visita dos Srs. Gustavo \\hiena e Frederico Guimarães da TERRA NOVAGESTÂO DE **MESPREVISRPPS - Subsecrenta dos Regimes Próprios de Previdência Social- (61)2021-5474 -** **drpsp@,previdencitgov.br - Esplanada dos Ministets - Bloco 9 - Anexo A - sala 447 - CEE' 70059-900 - Brasília -** § ###### > CARTEIRA BRA1 Para analisar a carteira tivemos que fazer um corte a partir daquela publicada pela administradora ORLA em 09/2017. Até então, a carteira era publicada por BNY MELLON e não era possível identificar claramente quais eram os ativos em carteira. Vemos abaixo os títulos de crédito privado que permaneciam na carteira do fundo por ocasião da transferência de gestão. 2245757/CO3 IVLL - 3° tranchWITACAFtE VILLE DESENVOLVIMENTO **IMOBILIÁRIO/110915/110818/13157886000123 2245758/CO3 IVLL - 2° tranche/ITACARÉ VILLE DESENVOLVIMENTO IM081UAR10/291013/291018/13157886000123 2245760/METI LCM/METALURGICA LCM CONSTRUTORA E INCORPORADORA/070512/070518/12886603000111 2245761/13CAFUBRAZCARNES/280113/030150/16915 082000134** ![](img_p31_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:31:59 Número do documento: 20020615090386400000025574452 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:04 SIGILOSO Num. 27995645 - Pág. 4 ----- ``` Fl. 3353 U ``` ###### )-• ITACARÉ VILLE Esse caso é bem ilustrativo para a hipótese criminal central investigada neste `2019.0008122` inquérito, qual seja, a estruturação da fraude pelo consultor de RPPS que indica investimentos que lhe remuneram muito mais do que o RPPS. Em outubro de 2013, o consultor do instituto de UBERLÂNDIA sugere o investimento no fundo BRA1. O instituto investe R$10MM no fundo sugerido. O fundo então compra títulos privados estruturados ocultamente pelo consultor do instituto. O emissor do título remunera o consultor em 12% do valor obtido junto ao banco credor do empréstimo. Graficamente: ###### RPPS UBERUNDIA-NIG ###### FUNDO FIRA1 CGS EMITIDA ###### POR ITACARE vILLE ###### POSSÍVEL PROPINA Vejamos agora as evidências que suportam cada uma das etapas demonstradas no gráfico acima. Primeiro, o contrato de consultoria entre MATTEO e UBERLÂNDIA apresentado em relatório do Ministério da Fazenda. ![](img_p32_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:31:59 Número do documento: 20020615090386400000025574452 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:04 SIGILOSO Num. 27995645 - Pág. 5 ----- *n* Doe 2 - Contrato de prestação de serviços em consultoria financeira, derivado de 2019.0008122 processo de licitação na modalidade Convite n° 03/2013, do tipo menor preço, pactuado em 16/05/2013 entre o LPREMU, representado por Marcos Américo Botelho e DI MAI'llg CONSULTORIA FINANCEIRA LTDA., representada por RENATO DE 31/12/2013, com vigência até 31/03/2014; Segundo termo aditivo datado de 31/03/2014, com vigência até 31/12/2014; Terceiro termo aditivo datado de 30/12/2014, com vigência até 31/12/2015 e; Quarto termo aditivo datado de 30/12/2015, com vigência até 31/12/2016. Observe-se que o Quarto termo aditivo já traz a nova denominação da consultoria que passou a ser DMF ADVLSERS CONSULTORIA ###### FINANCEIRA LTDA. mantido o CNPJ: 11.748.236/0001-27. Segundo, o investimento de UBERLÂNDIA no fundo BRA1 em 10/2016. Vemos tanto pelo relato do atual superintendente do IPREMU que relata que o investimento foi realizado em 21/10/2013, quanto pela tabela cotistas e o reflexo no PL do fundo informado pelo administrador. Abaixo a tabela de cotistas: | Gestor/Ala dor | Final (R$) | 2 O 13/0 8 Final (R$) | 7 0 1 3/0 9 Final (R$) | | 2 0 1 3/10 Final (R$) | | |---|---|---|---|---|---|---| | Rpps Mt Município De Primavera Do teste | 8.182.176,69 | | 0,00 | 8.307.138,17 I | | | | Rpps Ms Município De Campo Grande | 2.212.421,03 | | 0,00 | 2.246.210,02 \| | | | | Rpps Ap Município De Macapá | 2.117.037,56 | | 0,00 | 2.149.369,81 | | | | | | | | | | \| | | Rpps Pi Município De Teresina | 2.315.140,72 | | 0,00 | 2.350.498,47 | | \| | | Rpps Mg Município De Paraopeba | 2.615.178,90 | | 0,00 | 2.655.118,96 | | | | Rpps Mg Município De Pequi | 1.223.890,77 | | 0,00 | 1.242.582,52 | | | | | | | | | | \| | | Rpps Ap Município De Santana | 1.140.963,84 | | 0,00 | 1.158.389,10 | | | | Rpps Sp Município De Araras | 2.210.296,38 | | 0,00 | 2.244.052,92 | | | | | | | | | | \| | | Rpps Sp Município De Divinolandia | 2.661.164,01 | | 0,00 | 2.701.806,37 | | \| \| | | Rpps Sp Município De Safes Oliveira | 2.154.920,94 | | 0,00 | 2.187.831,76 | | I | | Roo& Sp Município De Araçariguama | 1.153.269,73 | | 0,00 | 1.170.882,93 I | | | | Rpps Sp Município De tiortolandia | 2.038.261,88 | | 0,00 | 2.069.391,04 | | | | | | | | | | i | | Rpps Mg Município De Uberiandia | | 0,00 | 0,00 | 10.021.669,56 | | \| i | | Rpps Sp Município De Assis | | 0,00 | 0,00 | 2.006.251,17 | | | | | | | | | | \| | | Rpps Pa Município De Monte Alegre | | 0,00 | 0,00 | | 0,00 | | | | | | | | | \| | | Rpps Sp Município De Osasco | | 0,00 | 0,00 | | 0,00 | | | Rpps Ma Município De Parnarama | | 0,00 | 0,00 | | 0,00 | | | 1,119.11~. | | | | | | | Terceiro, vemos abaixo a descrição de carteira do fundo BRA1. Repare que há um acréscimo de R$5MM na rubrica "Títulos de Crédito Privado". ![](img_p33_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:31:59 Número do documento: 20020615090386400000025574452 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:04 SIGILOSO Num. 27995645 - Pág. 6 ----- *r c"! c` 19 ()* ``` Fl. 3355 , ``` **ATIVO 2013/09 Final titn2013/10 Final (RIllij** `2019.0008122` | | Património Liquido (RS) 2245761/13CARIBRAZCARIES1280113/03 | 35.356.253,6800! | 47.620857.6100 | |---|---|---| | 0150/16915082000134 | 0.0000 | 0,0000 | ###### 2245758/CCB -? trandienTACARE VISE DESENVOLVIMENTO | 0123 | 00000 | 0,0000 | |---|---|---| | Tiulos de Credito Privado | 15.493.554,6300 | 20$21.944,5800 | Quarto, esses mesmos R$5MM correspondem exatamente ao valor da CCB 4602 emitida por ITACARÉ VILLE junto ao banco BRACCE. *Banco "91* CÉDULA DE CRÉDITO BANCÁRIO ###### B racce ###### VIA NÃO NEGOCIÁVEL | Banco: | Agencia: -1 | Conta Contate: | Data de emita°. | 1 CÉDULA N° | |---|---|---|---|---| | 065 | 0001 | 549.9231 | 29110/2013 | 460 | **instrumento como "Conta Livra Movimento"). MODAUDADE E FINALIDADE DA OPERAÇÃO CE CRÉDITO: MÚTUO PAFtA FINANCIAMENTO DE PROJETO IMOBILIÁRIO. I I - PARTES emavicus** :I 1. EMITENTE: ITACARÉ VILLE I DESENVOLVIMENTO IMOBILIÁRIO SPE LIDA., com sede na Rua **Rodovia BA-001. s/n°, Km 64, Ilhéus - ft/ware, CEP: 45.530-000, na Cidade de :lacere Estado da Barda.** | **devidamente inscrito no CNPJ sob o n° 13157486/000123. na qualidade de emrtentaidevedora (a .,• INTENTE E I). CREDOR: BANCO BRACCE S.A., oorn sede sa Avenida Brigadeiro Fatia Lima, te 1.663, Jardirn (Paulistano. 14° andar, CEP 01452-001. na Cidade do São Paulo, no Estado de São Paulo. insana no CNPJ/MF sob o n° 413.795.256/000149. na qualidade de credes angina& da Cédula (o "CREDOR" ou ItANCO BRACCE'); e** ###### AVALISTA **CLEBER ISAAC FERRAZ SOARES. braelleiro. natural de San/odor/BA. nascido em 28.04.1970, . divorciado. administrador de empresas e Internaria portador da Cédula de Identidade 036,437.1154.** | **j. SSP/BA e insano no (...12F sob n°495.074,785-15. rosidente e danicaado na Rodovia nacarealhdrus SM' - I Km 64. Bairro, Mo do Boa Vista, nanará -6k CEP: 45530-000, na qualidade de /avalista (o 'AVALISTA.).** © ###### ; 4. INTERVEMENTE FIDUCIÁRIO **BRL TRUST SERVIÇOS FIDUCIÁRIOS E PARTICIPAÇÕES LIDA., sociedade limitada. com sede na Rua lguatemi, n° 151, 19° andar, cidade de São Parto, Estado de São Paulo, Inscrita no CNPJ/MF sob o** n6 07.859.414/0001-57, neste ato representada na fama de seu Contrato Social, par seus reprosentanks **; legais (o Intervenlente FIcluçlárls2"). II - CARACTERISTICAS DESTA CÉDULA DE CRÉDITO BANCÁRIO** 1. **Valor Principal: RS 5.000.000,00 (Cinco meias de roais).** **war-** Quinto, a comissão3 inexplicável do consultor de RPPS em 12% do total do crédito. Esse valor sequer chegou ao domínio de ITACARÉ VILLE, o banco debitou esse valor antes de entregar os valores ao tomador do empréstimo: 2 Folha 2175 dos autos. Volume X. 3 Folha 2180 dos autos. Volume X. ![](img_p34_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:31:59 Número do documento: 20020615090386400000025574452 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:04 SIGILOSO Num. 27995645 - Pág. 7 ----- ![](img_p35_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:31:59 Número do documento: 20020615090386400000025574452 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:04 SIGILOSO Num. 27995645 - Pág. 8 ----- #### CO2C73 ``` SR/PF/SP _ ``` *era-* 5.2.2. proceder ao débito do valor de R$ 600.000,00 (seiscentos mil reais) da Conta Livre Movimento e `2019.0008122` credttar tal valor na conta 13.004457-0, agência 0059 mantida junto ao Banco Santander de titularidade da | Dl MATTEO CONSULTORIA FINANCEIRA LTDA., sociedade limitada, com sede na Cidade de Rio Claro, . Estado de São Paulo, na Rua Seis, 1460, sala 48, Edifício São Lucas, Centro, CEP 13,500-190, inscrita no | CNPJ/MF sob o n° 11.748.236/0001-27 (a "DM"). Sexto, banco BRACCE endossa a CCB ao fundo BRA 1 que passa a ser o credor de ITACARÉ VILLE. 4:4444 ar terem - ###### CARTA DE ENDOSSO ANEXA A CÉDULA DE CRÉDITO BANCÁRIO N°460 **Titulo Titulo Oblato do Endosso. Cédula de Crera° Bancário n°460. datada** **RS 5,000,000,00** (cinco milhões de reais) (a "CCB" ou a 'Cédula), emitida por ITACÁRÉ VILLE 1 | **DESENVOLVIMENTO IMOBILIÁRIO SPE LTDA., com sede na Rodovia BA-001, s/n"** , Km 64, Ilhéus - Ratará. CEP: 45.530-000. na Cidade de boate, Estado da Bahia, devidamente inscrito no favor Paulo. na Avenida Brigadeiro Faria Lima, n° de Sao CNPJ/MF sob **ri°. 48,795.256000149, ra qualidade de credor da Cédula (o "CREDOR** **, ORIGINÁRIO" ou 'ENDOSSANTE",** conforme abaixo fletindo), **e CLEBER ISAAC FERRAZ** **SOARES,** | brasileiro, natural de Salvador/8A nascido em 28.04.1970, divorciado, administrador de empresas e empresário, portador da Cédula de Identidade n° 036.437.115-a, SSP1BA e inscrito no CPF sob n°495 074.785-15, residente e domiciliado na Rodovia Itacarárithéus SM° - Km 64. Bairro: Alto do Boa Vista, ltacaré BA. CEP: 45530-000 , ceda um na qualidade de avalista da Céduta (o 'AVAUSTA) e ainda SRL TRUST SERVIÇOS FIDUCIÁRIOS E PARTICIPAÇÕES LTDA.. sociedade !imitada, com sede na Rua Iguatemi, n° 151, 190 andar, Cidade de São Paulo. Estado de São Paulo, inscrita no CNPJ/MF sob o ri° 07.669414/D001-57, neste ato representada na forma de , seu Contrato Social, por seus representantes legais (11~41ENTE FIDUCIÁRIO\*), Introdução: os termos utilizados em letra maiúscula que não estejam definidos neste Instrumento deverão ter o significado a eles atribuido na CC8 e demais Oocdrrientos da Operação. 1\_ da CCP (o "ENDOSSANTE"). 2. gnclosisatárkX BR/k1 FUNDO DE INVESTIMENTO RENDA FIXA inscrito no CNPJ/MF sob **'' na 10.883252/0001-60 devidamente representado na forma de seu Regulamento por seu** ###### Administrador, BNY MELLON SERVIÇOS FINANCEIROS DISTRIBUIDORA DE TITULOS E **VALORES MOBILIÁRIOS S.A., com sede na Cidade e Estado do Rio de Janeiro, na Av. i Presidente Wilson, ri° 231, 11° andar, 13° e 17° andares (parte), inscrita no CNPJ sob o** 02.201.501/0001-81, na qualidade de n° | ![](img_p36_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:31:59 Número do documento: 20020615090386400000025574452 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:04 SIGILOSO Num. 27995645 - Pág. 9 ----- ![](img_p37_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:31:59 Número do documento: 20020615090386400000025574452 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:04 SIGILOSO Num. 27995645 - Pág. 10 ----- ri ``` Fl. 3359 - ``` A ••,),,),,, e. "I\_ É • ?, :A | BANCO BRACCE S.A. | Rodrigo Nata I (ENDOSSANTE) Rachel Rheln Silva at 274.rik (PD 1;OSA1.42,'90 *"Atolo* i Gerente ia *Ai* 1JY É. *i* is 4. ORM E0,00 DE NTO RENDA FIXA, ' devidamente o na tonna de seu Rigulamento por seu Administrador. BNY MELLON SER OS EINANCEIROS DISTRIBUIDORA DE TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS S (ENDOSSATÁRIO) ERL TRuST SERVIÇOS FIDUCIÁRIOS PA IPAÇ ES IN YERVERENT UCIARIO) Miau ncaa: ett <1.24.• ITACARÉ VIL E I DESENVO,NIMENTO IMOBILIÁRIO SPE LTDA. (EMITENTE) AVALISTA LEDER ISAAC Nome: 1925 Cargo: MIOS E DOCaleNTOS OA Teetemunhas: Loc Calos RINKO CPF: CPF 338.047.908•01 en: , ts' Ou seja, MATTEO formaliza a autorização para o investimento no dia 04/10/2013 no IPREMU e começa a buscar um banco para oferecer crédito à ITACARÉ VILLE. No dia 23/10/2013 instituto realiza o aporte. No dia 29/10/2013, o banco BRACCE formaliza a emissão da CCB e paga comissão ao consultor com a anuência do emissor ITACARÉ VILLE. Dois dias depois, o banco BRACCE endossa integralmente a CCB ao fundo BRA 1. Vale ressaltar que, de acordo com os depoimentos de executivos de ITACARÉ VILLE, projeto até hoje, cinco anos depois, permanece inacabado e sem previsão de conclusão. Nesses mesmos depoimentos, os executivos são apresentados a ALEXANDRO KLABIN como sendo sócio de MATTEO na gestora GENUS. Isso os leva a crer que o dinheiro para as CCB's é oriundo de famílias ricas como a de KLABIN. Seus depoimentos também deixam claro que é MATTEO que une todas as partes envolvidas, desde o RPPS até o banco. ![](img_p38_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:31:59 Número do documento: 20020615090386400000025574452 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:04 SIGILOSO Num. 27995645 - Pág. 11 ----- ![](img_p39_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:31:59 Número do documento: 20020615090386400000025574452 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:04 SIGILOSO Num. 27995645 - Pág. 12 ----- ``` Fl. 3361 1 27 ``` ###### BRAZCARNES ``` » SR/PF/SP ``` Os documentos apresentados dão conta que a empresa BRAZCARNES é devedora `2019.0008122` de 20 CCB's, de R$1MM cada, emitidas pelo banco BRJ entre 2013 e 2014. O fundo BRA 1 teria adquirido nove dessas vinte CCB's. Com o inadimplemento do devedor, os credores tentaram avaliar as garantias para estudar sua execução. Neste momento, descobriram que a garantia nunca existiu. Que fora constituída através de documentos falsos. Eles informam na folha 2189 do Volume X que vão representar por medidas criminais ao MPF. Em que pese haver fortes indícios de uma série de crimes financeiros e graves prejuízos aos RPPS's, não vislumbramos nesse momento a responsabilidade criminal de pessoas que já tenham aparecido neste IPL 004/2017 DELECOR-SP. Entretanto, a similaridade entre a operação de crédito de BRAZCARNES e ITACARÉ VILLE sugerem que podem ter sido idealizadas pelas mesmas pessoas. O intervalo de tempo em que ambas foram realizadas coincidem com a aproximação de MATTEO à gestora INTERATIVA. Assim, eventuais declarações dos devedores podem trazer essa relação oculta. O Ofício do IPREMU acusa a gestora INTERATIVA por falta de diligência ao adquirir ativos garantidos sem checar suas garantias. ###### LCM METALÚRGICA Trata-se de mais um caso envolvendo CCB's, dessa vez emitidas por METALÚRGICA LCM junto ao banco ARBI. São três tranches nos valores de: R$3,1MM em 07/05/2012 sob o n°02011/12; R$1,8MM em 11/10/2012 sob o n°02012/12; e R$ 0,6MM em 07/01/2013 sob o n°02032/12 Valor total R$5,5MM. Tais CCB's tinham como objetivo a compra de terrenos com a posterior construção de um condomínio industrial no interior de Goiás. Os terrenos adquiridos seriam a garantia das CCB's. Diante do inadimplemento do devedor, o credor solicitou avaliação das garantias a duas empresas. A primeira avaliou em R$0,88MM em 11/2016, folha 2312 vol Xl. A segunda avaliou em valor quase dez vezes maior, R$8,7MM em 12/2016, folha 2293 vol XI. Essa diferença de avaliações sugere que o gestor tenha tentado mascarar o tamanho do prejuízo aos seus cotistas. As eventuais declarações dos envolvidos podem esclarecer as negociações extraoficiais que permearam a constituição dessa dívida. ![](img_p40_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:31:59 Número do documento: 20020615090386400000025574452 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:04 SIGILOSO Num. 27995645 - Pág. 13 ----- ![](img_p41_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:31:59 Número do documento: 20020615090386400000025574452 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:04 SIGILOSO Num. 27995645 - Pág. 14 ----- . 6. CONCLUSÕES *n* p ri A operação de crédito de ITACARÉ VILLE revela de maneira muito clara a hipótese criminal central desse inquérito. Vemos nitidamente o dinheiro do 1PREMU(R$10MM) sendo sacado sérios problemas aos cotistas. Essa aplicação ocorreu à revelia do parecer negativo do comitê de investimentos do IPREMU. Os R$5MM destinados à compra da segunda tranche de CCB's de ITACARÉ VILLE vieram de UBERLÂNDIA e ASSIS, clientes de MATTEO. Dos R$5MM, R$600Mil foram parar na conta de MATTEO. O empreendimento ITACARÉ VILLE até hoje não foi terminado. As operações de crédito de BRAZCARNES e LCM METALÚRGICA são muito similares à anterior. As declarações dos envolvidos podem revelar que se tratam do mesmo tipo de fraude perpetrada pela gestora em conluio com o consultor de RPPS contra seus cotistas/clientes. Os empreendimentos que deveriam ter sido construídos com os empréstimos não foram concluídos e seus devedores encontram-se inadimplentes, gerando prejuízo aos cotistas do fundo BRA1. Devido à relevância dos ativos de crédito privado na carteira do fundo BRA1, entendemos que a gestora INTERATIVA assumiu riscos incompatíveis com o perfil previdenciário de seus cotistas. Esse apetite de risco é motivado por negociações ocultas com altas comissões aos estruturadores das operações de crédito conforme demonstrado. ![](img_p42_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:31:59 Número do documento: 20020615090386400000025574452 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:04 SIGILOSO Num. 27995645 - Pág. 15 ----- *t. " 1-1 r• r ri* 7. AÇÕES SUGERIDAS `SR/PF/SP` Caso o(a) presidente do inquérito julgue pertinente, a oitiva dos devedores BRAZCARNES e METALÚRGICA [CM para que esclareçam as negociações e pagamentos que não foram formalizados na escritura do crédito. CONSIDERAÇÕES FINAIS Esta análise não esgota as possibilidades de produção de provas contidas no material analisado. Fica a critério do(a) presidente do Inquérito decidir sobre a pertinência de novas análises e elaboração de novo relatório. Para isso deverá encaminhar nova solicitação ao Coordenador do LAB-LD/DELECOR/SR/PF/SP que designará o Policial Federal adequado para tal. É o Relatório. São Paulo, 30 de outubro de 2018. CARLOS HENRIQUE FIRMINO DE OLIVEIRA Mestre em Economia Agente de Policia Federal Matricula 16.071 ![](img_p43_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:31:59 Número do documento: 20020615090386400000025574452 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:04 SIGILOSO Num. 27995645 - Pág. 16 ----- ``` Fl. 3365 O ``` A SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL MSP - POLICIA FEDERAL SUPERINTENDÊNCIA REGIONAL NO ESTADO DE SÃO PAULO DELEGACIA DE REPRESSÃO À CORRUPÇÃO E CRIMES FNANCEIROS ###### 314 Laboratório de Tecnologia Contra Lavagem de Dinheiro ai #### RELATÓRIO DE ANÁLISE TÉCNICA LAB-LD ###### CCB ITACARÉ VILLE FUNDO MONTE CARLO APENSO LI *N° 19 DO CASO N° 01/2017* OUTUBRO /2018 ![](img_p44_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:31:59 Número do documento: 20020615090386400000025574452 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:04 SIGILOSO Num. 27995645 - Pág. 17 ----- n ``` Fl. 3366 • C' ``` RELATÓRIO DE ANÁLISE TÉCNICA 19 `SR/PF/SP` **INTRODUÇÃO E RESUMO 2** `2019.0008122` 1. | 2. | MATERIAL ANALISADO | 2 | |---|---|---| | 3. | OBJETIVO DA ANÁLISE SIGILOSO METODOLOGIA ANÁLISE | 2 2 3 | FUNDO MONTE CARLO 3 COTISTAS FUNDO MONTE CARLO ITACARE VILLE CVM - Processo Administrativo **CONCLUSÕES 12 CONSIDERAÇÕES FINAIS 12** INTRODUÇÃO E RESUMO A presente demanda foi encaminhada a este laboratório de tecnologia em continuidade às investigações contidas no IPL 004/2017 desta DELECOR/SP. MATERIAL ANALISADO Apenso LI do IPL 004/2017 delecor/sp Informações publicadas pela CVM; Mídias e materiais apreendidos pela operação ENCILHAMENTO; Demais documentos produzidos no curso da investigação. OBJETIVO DA ANÁLISE Verificar as condições em que ocorreu a aquisição CCB de ITACARÉ VILLE pelo fundo MONTE CARLO gerido pela gestora GENUS. 4. METODOLOGIA Análise sistemática de informações e cruzamento de diferentes fontes de dados. ![](img_p45_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:32:02 Número do documento: 20020615090463800000025574462 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:05 Página 2 de 12 SIGILOSO Num. 27996405 - Pág. 1 ----- 5. ANÁLISE O RAT 18 analisou a segunda tranche de CCB's emitidas por ITACARÉ VILLE e constatou que o dinheiro para sua aquisição viera de RPPS cujo consultor era também consultor do emissor. Sendo assim, vamos analisar agora a primeira tranche de CCB's do mesmo emissor. Veremos que essa tranche foi adquirida pelo fundo MONTE CARLO com uma comissão ainda maior para o consultor, 14%. ###### FUNDO MONTE CARLO Trata-se de um fundo de investimento que possui RPPS's como cotistas. Por ocasião do investimento investigado, seu administrador era BRL TRUST e seu gestor era GENUS CAPITAL. A informação sobre administrador e gestor consta do relatório elaborado pela CVM que consta na página 000187 do apenso analisado. Administradores e Gestores do Fl Monte Cano Administrador SRL. Trost DTVM S A Bridge Administradora de Peca; :sor,Lida Foco Di-vh1 Lida &maior nus Cgslitat cito2p Gestão de Recursos Ltda. ###### COTISTAS FUNDO MONTE CARLO Quanto aos aportes em datas adjacentes à aquisição da CCB, não foi possível visualizar relação tão clara quanto no RAT 181. Entretanto, devido ao saldo em conta e a relação apurada nos relatórios do Ministério da Fazenda, acreditamos que a origem dos recursos seja o RPPS de ASSIS-SP. Gestor/Alocador Rpps Go Município De Alexánia Rpps Go Município De Movo Gama Rpps Mt Município De FlOndondpolis Rpps Pr Município De Palmeira Rpps Ftj Município De Belford Roxo Rpps Sc Município De Rio filegrinho Rpps Sp Município De As,. Rpps Sp Município De Leme Rpps Sp Município De Piracicaba Rcips Sp Município De Vargem Grande Do Sul *n r* ``` Fl. 3367".• ``` RELATÓRIO DE ANÁLISE TÉCNICA 19 | 1 | Início 01 03 12 1-12 01-i,k- 01 07-í6 | \| 0 | Fim 12 01 15 | |---|---|---|---| 01 03.12 mr-rarwrionw 4.7~5 PT • • | 20 1 2/1 2 | 2013/01 | 2 0 13/02 | 2013/03 | 2013/04 | |---|---|---|---|---| | Final (R$) 1.138.364,60 | Final (Ft$) 0,00 | Final (R$) 1.138.745,95 | Final (R$) 0,00 | Final (R$) | | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | | | 4.846.417,22 | 0,00 | 6.857.235,80 | 0,00 | 6.856.785,23 i | | 4.113.001,50 | 0,00 | 4.384.585,58 | 0,00 | 5.004.976,93 I | | 11.259.983,17 | 0,00 | 11.263.755,22 | 0,00 | 11.263.015,12 \| | | 1.468.143,71 | 0,00 | 1.468.635,53 | 0,00 | 1.468.539,03 \| | | 8.362.648,96 | 0,00 | 8.365 45041 . | 0,00 | 8.364.900,73 | | 2.782.278,49 | 0,00 | 2.783.210,54 | 0,00 | 2.783.027,67 i | | 1.993.326,95 | 0,00 | 1.993.994,71 | 0,00 | 1.993.863,69 | | 998.263,17 | 0,00 | 998.597,58 | 0,00 | 998.531,97 | No RAT 18 verificamos um fluxo muito claro de UBERLÂNDIA para a CCB. Página 3 de 12 ![](img_p46_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:32:02 Número do documento: 20020615090463800000025574462 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:05 SIGILOSO Num. 27996405 - Pág. 2 ----- #### 1 RELATÓRIO DE ANÁLISE TÉCNICA 19 > ***ITACARÉ VILLE*** `2019.0008122` Esse caso é bem ilustrativo para a hipótese criminal central investigada neste inquérito, qual seja, a estruturação da fraude pelo consultor de RPPS que indica investimentos que lhe remuneram muito mais do que seu contrato com o RPPS. A partir de 2012, o consultor do instituto de ASSIS sugere investimento no fundo MONTE CARLO. Os investimentos nominais daquele instituto somam aproximadamente R$7,5MM no fundo sugerido. O fundo então compra títulos privados estruturados ocultamente pelo consultor do instituto. O emissor do titulo remunera o consultor em 14% do valor obtido junto ao banco credor do empréstimo. Graficamente: ###### RPPS ASSIS-SP SIVIM FUNDO MONTE\_CARLO ###### CCB EMITIDA POR ITACAR E VIL LE A a Página 4 de 12 ![](img_p47_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:32:02 Número do documento: 20020615090463800000025574462 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:05 SIGILOSO Num. 27996405 - Pág. 3 ----- `Fl. 3369` *n(-+nn 2* RELATÓRIO DE ANÁLISE TÉCNICA 19 Vejamos agora as evidências que suportam cada uma das etapas demonstradas no `2019.0008122` gráfico acima. Primeiro, o contrato de consultoria entre MATTEO e ASSISPREV. apresentado em relatório do Ministério da Fazenda. EMPRESAS DE CONSULTORIA CONTRATADAS ' Conforme constou de nosso RELATÓRIO DE AUDITORIA DIRETA ESPECÍFICA ..k.gSTilgENTQ. de 07 de julho de 2017\_ *Instituto e a DI www CONSCITORL4 FLVANCEIRA LTDA. C.NRI: 11.7482 36/0001- 27, representada por RENATO Dl MATTE0 REG1VAT7'0, com vigência de 60 meses a partir de 12/09/2012, data da sua assinatura Esta empresa atende atualmente pela denominação DalIF ADVISEIZS CONSLITORIA FINANCEIRA LTDA., constando entre seus sócios a Sra. Patricia Almeida Alves ,40sson* Segundo, o investimento de ASSISPREV no fundo MONTE CARLO até 12/2012. Ressaltamos que a gestão municipal deixaria a prefeitura naquele mês em virtude das eleições daquele ano. O que costuma provocar uma sangria para pagar custos de campanha ou apenas para o enriquecimento ilícito de agentes públicos. Abaixo a tabela de cotistas: Gestores/alocadores compradores de FUNDO DE INVE ST INT NTO RENDA FIXA MONTE CARl O INST I TUCIONAL IMA-ES 5 Digite nome ou cnpj do fundo: ;15.153.656/0001-11 7m Pos, o mês a mês entre 08 2012 e 04 2013 10 estores e O fundos . CNP) buscado 15.153.656/0001- | Gestor/Alocador | 2012/08 Final (R$) | 20 1. 209 Final (R$) | 2 UI 2 1 O Final (R$) | 2 0 12/1 1 Final (R$) | 2 0 1 2/1 2 Final (R$) | |---|---|---|---|---|---| | Rpps Mt Muriti:Mio De Randonapolis | 2.586.015,91 | 0,00 | 4.198.737,13 | 0,00 | 4.846.417,22 | | Rpps Sp Municiai; De/tia | 3.178.250,42 | 0,00 | 7.245.056,09 | 0,00 | 0.362.648,96 \| | | Rpps Sp Município De Piracicaba | 2.050.722,33 | 0,00 | 1.726.936,72 | 0,00 | 1.993.326,95 § | | Rpps SP Município De Leme | 2.862.390,78 | 0,00 | 2.410.451,99 | 0,00 | 2.782.278,49 | | Rpps Pr Município De Palmeira | 3.042.563,60 | 0,00 | 3.563.335,88 | 0,00 | \| 4.113. | | Rpps Sc Município De Rio Negrinha | 1.510.417,10 | 0,00 | 1.271.939,50 | 0,00 | 1.468.143,71 \| | | Rpps Sp Município De Vargem Grande Do Sul | 0,00 | 0,00 | 864.854,27 | 0,00 | 998.263,17 | | Rpps Go Município De Alexania | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 1.138.364,60 | | Rant-, Rj Município De Belford Roxo | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 11.259.983,17 | | Rpps Go Município De Novo Gama | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | Página 5 de 12 ![](img_p48_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:32:02 Número do documento: 20020615090463800000025574462 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:05 SIGILOSO Num. 27996405 - Pág. 4 ----- 3 RELATÓRIO DE ANÁLISE TÉCNICA 19 Terceiro, CCB n°431 no valor nominal de R$7MM escriturada pelo banco BRACCE. `2019.0008122` Essa escritura encontra-se na folha 2149 dos autos principais, vol X, e também na folha 00087 do apenso LI, vol Ill. SOME CRÉDUO BMCÁRIO $4431 t, ###### (MIRA MEGOCiÁVEL (CREDOR) ( )VIA HÃO iir.G0C1AVEL (tan 114TE) **Banc01083 ASOFICIS0001 Cones Comia: S49.923-1 1 Dit• Httarnicstonannotal ciangtr4a1** tal conta **flertada fio'ginianiátaraliii6 danotninela neste ittalitent0 C0010** #C0r0 LiMilerlE00-00?). **COALIOADE E FINALOACE DA OPERAÇÃODEORETX= MÚTUO PARA CORAL CEGO DA nITTENTE. EY t EMITENTE: rucfrat 'aux 1 DESENVOLVIAM%) , oura Wel re Rue Exala BA. 001 rint. Km 64 'Nua - sacará, CEP. 4583040, oe cisa4iSk , da cató, ~114411/4"o** **CNPJ soo o 13.15Lassocol a'** .23, ta guardada deereareakievadare (a IMP(Try. | **CREDOR: BANCO BRACCE 3.A-. 1i \*ode TC Avadda Moita Fana Lima, n\* 1.683, Je4i1Pau4sufss. 14** **andar. CEP 01452-001, Jatem Pagaram na Ceada de SAG Nue, no Eeiado de S8o Paulo, e.draSe r CNPI1AF sob** — **o n' 48.7852580:01•69, na ~Idade de cradv orVeal b CM\* (o IÇREDOR);e** **AVALISTAS** a ###### ENRICO CERIALI, Urano, newai Pedeerba, nesrado Itaaa Ara OV0754170, soa" ~ar da **~a 6a Idenkledo de Estuaras ri v 501,18044 • ctat- 0o pnenta, eapadkia poli flPVMJtS e GusaMo** 1 no CPP steg 843.862.45-34, teardenle o ~dado na Roteai Nua • ()Sarça, Ktn t,6, Une SI, Franceou, CEP. 4M9-2:22, na radar% de NIt1nts. Estada da Fthe, **OLEBER ISAAC FERRAZ SOARES, tra&Mina, tejr S SaNadadEA, nascido em 28,04.1970. donrado, de cerrem e ernpreatio, ralador do Caolula de Mentem n' (138.437.13.64 SSPSe irmerib no Sob n' 405,0141$5-15. reale\* e drom4aeo te Reeleita ttaccoMnous, SN- KM 64 -Berro: Ata do Roa Vista/ JraeareBA, CEP- 4.5530-00, ceda um na qualSee de nata (1nrirriduereme, o 'ffilà-TA' e, et, CO\*040, OS** ###### A___SIM) **ilara s alagarara a Carre intareardirde adueMele" a BRL TRUST SERVIÇOS FIDUCIARKM E CIPAÇOES LTDA. sociedade Inata com 0eda na Rua ImaFan ri' 151, 1? anta, c1~0 SM Paulo, Estado de &ao Palie kr.o4.a no CSPAF lobo ri' 07659 114,C03157, ~anta 05.1rIdes;qnafa nesI3 Céat** 1 **g- virtnnal~ \_ractoutArgeRtorroamckaio** **Valor Principal: RS 7.000.000,00 (sere maios da aos). Praça da Pagamento: São Pado, SP 3, Prazo de Mortes/o: 48 (quarenta e orla) meses, apto o penado do Canantia de Ameazaçao de** Quinto, Desses R$7MM, 14% ou R$980Mil são destinados à comissão de MATTEO, conforme consta no ITEM 5.2.2 da folha 2158, vol X ou folha 00096 do apenso LI, vol III. O processo **da CVM, adiante, deixa claro que essa CCB esteve integralmente na carteira do fundo MONTE** CARLO. #### 5/1. pfXdtbl débilo do valor 0Q R$ 0030,011(rfuéehicrs i9ReafittS) daC0fl1410 **\_4:13** ### Vdakt na cota 13 7-0, agedar 005.9 mantida PRiO "a0, UNO tar4er ###### Sr ![](img_p49_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:32:02 Número do documento: 20020615090463800000025574462 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:05 ###### Página 6 de 12 SIGILOSO Num. 27996405 - Pág. 5 ----- r' f-) RELATÓRIO DE ANÁLISE TÉCNICA 19 Sexto, depoimento de CLEBER FILHO onde podemos ver que a pessoa que lhe `2019.0008122` ofereceu a estruturação foi RUI PISA. Entretanto, quem recebe a maior de todas as comissões é MATTEO, 14%. Vemos também muito claramente que a pessoa da GENUS que fazia contato com o executivo da emissora era KLABIN. *(...)QUE todos os prestadores foram indicados por RUI PISA e que nesse processo de obtenção de documentação surgiram taxas/custos que não eram inicialmente previstos; QUE o custo da estruturação financeira foi bem elevado; QUE o CCB obtido foi de 7 milhões, mas liquido para aplicar na obra restaram aproximadamente 4 milhões; QUE após assinar o CCB conheceu RENATO DE MATTEO; QUE RENATO foi apresentado como proprietário da DMF CONSULTORIA FINANCEIRA que trabalhava com captação de recursos e também estruturava empresas;(..)* *(...)QUE na época não sabia que o dinheiro captado por RENATO vinha de institutos de previdência municipais; QUE RENATO dizia que vinha de investidores; QUE o depoente inclusive achou o dinheiro poderia via da família KLABIN já que ALEXANDRE KLABIN, foi apresentado por RENATO como seu sócio na GENUS ASSET, a qual seria gestora do fundo imobiliário; QUE o depoente tem um plano de negócios apresentados pela empresa de ALEXANDRE KLABIN; QUE chegou a realizas reuniões de negócio com RENATO DE MATTEO e ALEXANDRE KLABIN;(...)* ![](img_p50_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:32:02 Número do documento: 20020615090463800000025574462 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:05 Página 7 de 12 SIGILOSO Num. 27996405 - Pág. 6 ----- RELATÓRIO DE ANÁLISE TÉCNICA 19 Sétimo, um email apreendido pela equipe SP 05 onde CLEBER FILHO se comunica `2019.0008122` com KLABIN, MATTEO e outros para tratar da divida de ITACARÉ VILLE. De: "Itacarepar" Assunto: ltacare Ville..breve resumo Para: "Alexandre Klabin" , "Jorge Farah" , "Marcelo Lisboa" , "Jaime Torres" , "Renato - Grupo Di Matted | , | "Paulo | Correa" | |---|---|---| | , | "Adriano | Oliveira" | Prezados representantes das gestoras interativa e genus : Cc pj contabilidade e helvia torres advocacia comunicado sucinto sobre evolução projeto ville 0. Correspondência para clientes sobre recebiveis - solicitado a Jaime que fizesse o texto e me enviasse para imediato encaminhamento 2. Novas garantias para CCB 1 e mediçao dezembro Ja foram avaliadas garantias no valor de 1 milhão de reais ( 600 itacare , 400 salto) Foram enviadas matriculas para a equity no valor estimado em 6 mi, necessário pagamento para liberação Não acredito que haja a liberação garantida em reunião então providenciarei pagamento na próxima semana via novos investidores (-) AU Cleber filho Ou seja, MATTEO capta o recurso junto ao RPPS em 2012 e começa a estruturar a emissão da CCB. Em março de 2013, finalmente é liberado o recurso para o devedor e imediatamente é paga comissão ao consultor MATTEO. Vale ressaltar que, de acordo com os depoimentos de executivos de ITACARÉ VILLE, o projeto até hoje, cinco anos e meio depois, permanece inacabado e sem previsão de conclusão. ![](img_p51_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:32:02 Número do documento: 20020615090463800000025574462 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:05 Página 8 de 12 SIGILOSO Num. 27996405 - Pág. 7 ----- *n P.• -* •-• RELATÓRIO DE ANÁLISE TÉCNICA 19 r *CVM - Processo Administrativo* Ainda no apenso LI, encontramos um processo administrativo instaurado pela CVM em que citam a CCB emitida por ITACARÉ VILLE e adquiridas pelo fundo MONTE CARLO. Ofício n°68/2018/CVM/SIN/GIF. Este ofício pode ser encontrado na folha 000172 do apenso LI vol III. No item 2 deste ofício, a CVM conclui que houve a obtenção de vantagens ilícitas pela gestora GENUS em detrimento dos cotistas quando da aquisição das CCB's de ITACARÉ VILLE. Destaca o pagamento de mais de 20% da emissão em comissões diversas. Na folha 000202, a CVM conclui que a aquisição desse ativo não foi precedida por qualquer análise de risco considerada minimamente válida pelo regulador. O que corrobora fortemente a hipótese de gestão fraudulenta do fundo contra seus cotistas. umeo documemo de análise Iagesnita por çieasino da aquisição da CCI3 de emissão da taeare V illc pelo El Monte (';jrlo e o paiecer constante no arquivo "2012(1322 - VIX Parecer de Credito Ce8 Itucare Vilie. xJl' da xista "Oficio- . Esta Viscaliza 'Ao rocedeu à sua análise e concluiu ue ei De fato, não consta qualquer analise que pode ser compreendida como propriamente técnica. nenhuma analise setorial. nenhum estudo quantitativo, nenhuma menção a demonstrativos financeints. nenhum cenário de estresse, nenhuma menção a algum parecer jurídica., nenhum aproltattlamento no estudo das garantias associadas à operação. nenhuma referência aos documentos que formalizaram o negócio e que criaram vinculos entre as garantias e a operação dc credito. tampouco qualquer menção aos latos apontados acima. Adicionalmente, verifica-se que não consta a identificação. tampouco a assinatura doí si responsável( eis) pela sua elaboração, bem como chama atenção o fato de a data do refei ido parecer ser 22.0 ^; 12 e a CCB ter sido adquirida em 22.03.13. ou seja, exatamente i um ano depois: Assim. esta fiscalização entende que o documento não tem o condão cie servir de registro em iel,tçào ao dever de diligencia do gestor com relação à análise do risco de credito da referi& t ft Na folha 000204, item 3.4 a CVM aponta uma tentativa de ocultação do problema através da venda dessa CCB por um valor incompatível com a realidade a uma empresa privada. Essa empresa é recebedora de recursos desse e de outros fundos geridos por GENUS. Ou seja, ela capitaliza uma empresa "idônea", ocultamente relacionada a ela própria, para comprar uma dívida podre que estava ensejando fiscalizações indesejadas por parte do regulador. Vejamos o a conclusão do regulador: ![](img_p52_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:32:02 Número do documento: 20020615090463800000025574462 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:05 Página 9 de 12 SIGILOSO Num. 27996405 - Pág. 8 ----- RELATÓRIO DE ANÁLISE TÉCNICA 19 Uns noticia veiculada na !ilidia em 17.05.174. Daniel • Vorcaro. que. conforme consulta realizada em 23.04117. constava no quadro social da Multipar Empreendimentos e Participações Ltda. (arquivo 'Quadro Societário \\tiloe Multipar.pdr.). adquiriu participação relevante no Banco áxima S.A. sr rim, tendo em 'isto os pontos destacados no Subcapitulo 33. entende-se me peração de aquisição da etll de emissão da liacaré Ville pela Milo Investimentos s..,1 tio pela qual. salso melhor juizo, deveria ter sido objeto de comunicação ao COAI.. nos termos do art. 6. VII. da Instrução CVM 301/99. Questionado. em reunião realizada da sede da administradora em 08.06.17. se a aparente falta d 111nd:unem° econômico na compra da CCB de emissão da Itacars'; Villr pela Milo Investimentos S.A desencadeou alguma diligèneia soltada para prevenção e combate à lavagem de dinheiro. Vejamos o reflexo na carteira do fundo: DESC\_AT1VO Sio Domingos- Fl Inoblirb Fi Coleado Fundos oteaiReate fibeobibino - Fi Cotas de FUnd01 l Aq3 Rende Fl bandido Cotas de Fundos Totem EiFIF Cotas de Fundos tEl Mutirom ScuLPtor Créd Riu Catas de Fundes ISingepore FOI Em FtF Cotas de Fundos - 'Calques! Fip Empresas Emergentes Cotas de Fundos Ft Muttnerc Créd Priv nenens , Cotas de Fundos AZ Quest Yiekl f10EIRF tP Cotas de Fundos Az Quest Lixe F1E0 Cotas de Fl ÁiÕk | Priv LP | Cotas de Fundos | |---|---| | hionaco Abo RF | Utast Fundos | | Disponblidede | Dispznkiidedes | | CC.13 | Tidos de Crédto Privado | | ccl | 'Mies de Crédito Privado | | lidos de Crédito Privado | Ilubs de Crédito Privado | | 1 Valores a Receber | vares a receber | Ou seja, vemos um aumento superior a R$13MM em SÃO DOMINGOS e em BRAZIL REALTY ao mesmo tempo em que observamos uma diminuição em CRÉDITO PRIVADO. Graficamente seria: ``` Fl. 3374 CO ``` a | A12018709 Final ( | 2018110 Finai (R | 2016111 Final (R4:_v 12016/12 | Final (R4 v | |---|---|---|---| | 7297 208,8845 0,0000 | 7,440.7982000 0000 | 11240.074,7998 | 13.309.088,3:100 7ifirgniii700 | | 4603.984,2901 | 5372.810,0100 | 3899877,5823 | 5.707.201,7700 | | 3960.4112161 | 3.949.699,5600 | 1997978,8321 | 3992197,1600 | | 2.049.792,5031 | 2.056.139.5200 | 2.144.865,5007 | 2.1347.5219900 | | 1.768.337,6583 | 1.809.065,68001 | 1189.729,2796 | 1.891.820,2500 | | 0,0000 | 0,0000 | 0,0000 | 1.073259,8100 | | 311.833,6815 | 312.139,45001 | 32.679,8432 | 311.991,5100 | | 0,0000 | 0,08901_ | 0,0000 | 0,0000 | | 0.0009 | 0,0000 | 0,0000 | 0,0000 | | 4.019.517,3377! 1.212.1435 | 3.028.940,7900 2_870,3500 | 0,0000 205,3507 | 0,0000 | | 12.072.6621980 | 0,0000 | 0,0009 | 3772371,0400 | | 0.0000 | 0.0000 | 0,0000 | 0,0000 | | 0,0000 sm34.22e.7252 | 11199424900 10.769.412,0100 | 4922216,9217 3.296.141,2057 | 0,0000 | Página 10 de 12 ![](img_p53_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:32:02 Número do documento: 20020615090463800000025574462 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:05 SIGILOSO Num. 27996405 - Pág. 9 ----- RELATÓRIO DE ANÁLISE TÉCNICA 19 . COMPRA ATIVO PODRE 2:13, Na folha 000206, a CVM conclui que não houve fundamento econômico para a operação descrita acima, ensejando a necessidade de comunicação ao COAF pelo administrador, fato que nunca ocorreu nem foi adequadamente justificado pela administradora do fundo. O processo no qual se insere esse oficio trata de uma fiscalização muito mais aprofundada sobre a gestora GENUS e as administradoras do fundo. Eles apontam muito mais irregularidades administrativas e fraudes cometidas por essas empresas. Entretanto, nos ateremos ao escopo inicial dessa investigação que é o desvio de recursos de RPPS através de fraudes estruturadas por consultores de investimentos. ![](img_p54_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:32:02 Número do documento: 20020615090463800000025574462 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:05 Página 11 de 12 SIGILOSO Num. 27996405 - Pág. 10 ----- ~~~1111~1~~"""""r"al, **- sim ffi** . ; **Effl .** "•.• e :11 1.5 • E"ai **..- . ' • • ' . •11 . • • á- e .** - **: E I** **e** **ak E ffinl.. E E** **E •\_ E. . .** ###### : • . Iffi I **E: I . . e. -. • 11. •E** **. -i e" .** **ffi E > Effi. 1** **.1** ###### E **ffi** ###### E a **ffi ffie 1** **M E 1..** ###### E • r i • **E E Em e ffi E 1 : • . • E ffi** **I E 7 E .. : - j m** ###### E - **. .e e .• rii. ..** **ffi E ffi e** **.• r • ,** **- - • 'ir+ 11: , ii.** ###### ._ . - • •• : 1-, • **r r** \_ ###### - e - ese • ###### EI _ . earj er r I '5 r se r • | 1 | es. | wri | |---|---|---| | E ffi• I | 1••• .~ E.E. | .E ~1 L•r E | **.. E .E E se 11** **•E • E E •E •** - **: ..e '.. . e Me e • I r .** **. \_ ri E Er.. . . i •• Str . • i** ###### . E **. r--• . • • ' •I ' • '. ; 5- ' a** **.** ``` ▪ • WE .e i i ``` **-. I... • •• - .. .. ~ E E a E** **11 I •** **5 1 \_ - ' •** ' ![](img_p55_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:32:02 Número do documento: 20020615090463800000025574462 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:05 SIGILOSO Num. 27996405 - Pág. 11 ----- RELATÓRIO DE ANÁLISE TÉCNICA 19 6. CONCLUSÕES A operação de crédito de ITACARÉ VILLE revela de maneira muito clara a hipótese criminal central desse inquérito. Vemos nitidamente o dinheiro de RPPS sendo aplicado em um fundo de gestora independente e que veio a dar sérios problemas aos cotistas. Dos R$7MM investido pelo fundo na CCB, R$980Mil(10/0) foram parar imediatamente na conta de MATTEO, consultor de RPPS enquanto o empreendimento ITACARÉ VILLE até hoje não foi terminado e ainda se encontra indiretamente na carteira do fundo. KLABIN, sócio de MATTEO, é a pessoa da GENUS responsável por esse ativo. Aparece após a primeira emissão e acompanha o ativo até a época da alienação em 2016. A alienação das debêntures foi uma fraude com o intuito de ocultação do ativo podre financiada involuntariamente pelos RPPS's. Ocultação com a finalidade de escapar ao escrutínio do Regulador e, consequentemente, da justiça. CONSIDERAÇÕES FINAIS Esta análise não esgota as possibilidades de produção de provas contidas no material analisado. Fica a critério do(a) presidente do Inquérito decidir sobre a pertinência de novas análises e elaboração de novo relatório. Para isso deverá encaminhar nova solicitação ao Coordenador do LAB-LD/DELECOR/SR/PF/SP que designará o Policial Federal adequado para tal. **É o Relatório.** São Paulo, 22 de outubro de 2018. CARLOS HENRIQUE FIRMINO DE OLIVEIRA Mestre em Economia Agente de Polícia Federal Matrícula 16.071 ![](img_p56_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:32:02 Número do documento: 20020615090463800000025574462 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:05 Página 12 de 12 SIGILOSO Num. 27996405 - Pág. 12 ----- ![](img_p57_1.png) Este documento foi gerado pelo usuário 152.\*\*\*.\*\*\*-69 em 28/05/2026 17:32:02 Número do documento: 20020615090463800000025574462 Assinado eletronicamente por: ROGERIO SOCCA CESAR - 06/02/2020 15:09:05 SIGILOSO Num. 27996405 - Pág. 13 ----- \\ c,c1 rj: O gar, 049 té 4-/2,0/31 . ‘ *00101 ao/si DN* ~ ## ANBIMA py C',.2690 ###### Superintendência da Polícia Federal de São Paulo Rua Hugo D'Antola, 95 - 62 andar-Lapa de Baixo -São Paulo/SP CEP: 05038-090 -1 EFIN/SR/Of SP .