ANALISE DO FLUXO FINANCEIRO DE LIBERAGAO DO CLIENTE entre dos Periodos Pré-Tirreno e Tirreno ***MASTER (CNPJ 33.923.798) → BRB (CNPJ 00.000.208)*** 1 1.1 da Andlise 1.2 Fontes de Dados. 2 Metodologia de | 2.1 2.2 | Parametros de Classificagdo dos resultados... | por Base. | |---|---|---| | 2.3 | Diferengas Metodoldgicas entre os Periodos. | | 23.1 Tabela Comparativa Completa. 23.2 lustificativa para as Diferencas 3 Comparagao das populagdes escopo da analise 4 Amostras analisadas .... 5 Amostragem .... 6 Resultados. 6.1 Resultados do Periodo Pre 6.1.1 Resumo Quantitativo 6.1.2 Anélise Manual 6.1.3 6.2 Resultados do Periodo Tirreno 6.2.1 Resumo Quantitativo.... 6.2.2 Anélise manual 6.2.3 7 Andlise dos Resultados 7.1 Comparativo Geral 7.11 Dados comparativos por contratos. 7.12 Andlise de valores contratados ##### 7.2 Principais Achados.... 7.3 Andlises Estatisticas 7.3.1 Teste Qui-Quadrado. 73.2 Intervalo de confianga de proporgdes .. 8 | 9 | 8.1 8.2 8.3 8.4 8.5 ANEXO 1 9.1 9.2 | Fatos observados. dos Resultados... Alteragdo de comportamento dos tomadores de crédito Pontos qualitativos importantes Conclusdo final para a identificagdo dos fluxos financeiros Pré Tirreno... Fluxograma no periodo Tirreno | |---|---|---| | 10 | Anexo 2 - | Consultas SQL de Origem da Amostra . | | | 10.1 10.2 | Criagdo da tabela base para analise Periodo Pré-Tirreno (Julho a Novembro de 2024 | | | 10.2.1 | Notas sobre a consulta: . | | | 10.3 | Periodo Tirreno (Janeiro a Abril de 2025). | | | 10.3.1 | Diferengas em relagdo ao Pré-Tirreno: | | 11 | Anexo 3 - | Consultas SQL de Captura de Dados. | | | 11.1 | Contratos de Crédito (SCR). | | | 11.1.1 | Campos e tabelas relevantes: .. | ----- 11.2 Fluxos Financeiros (PIX/TED) .. 11.2.1 Consulta PIX... 11.2.2 Consulta TED (CMC). 11.2.3 Consulta TED (STR) 11.2.4 Tabelas utilizadas:.. 11.2.5 Filtros aplicados na 11.3 CCS Cadastro de Clientes do Sistema Financeiro.... 11.3.1 Campos relevantes da tabela CCSTB\_FRE\_FATO\_RELACIONAMENTO: 11.3.2 Utilizagdo na andlise: 11.3.3 Notas sobre os Pardmetros.. ##### 1 Introdugdo Este relatério apresenta uma metodologia para identificar o fluxo de liberagdo financeira (PIX/TED) das operagdes de crédito originadas ou adquiridas pelo MASTER (CNPJ 33.923.798 e posteriormente cedidas ao BRB Banco de Brasilia (CNPJ Além disso, esse estudo realiza a comparacao estatistica das operagdes destes dois periodos— pré-Tirreno e Tirreno. 1.1 Escopo da A analise abrange dois periodos distintos: | PERIODO | DENOMINACAO | CARACTERISTICAS | |---|---|---| | Julho a novembro de 2024 | Pré-Tirreno | Operagdes concedidas pelo proprio Master para clientes que nunca haviam estado no SCR do Master ou fundos anteriormente | | Janeiro a abril de 2025 | Periodo Tirreno | Operagdes adquiridas da Tirreno, excluidos os relacionamentos prévios no SCR em fundos de investimentos | Os scripts SQL para captura dessas amostras encontram-se no Anexo 1 deste relatério. A de ndo estar presente anteriormente no SCR do Master é para evitar contratos renegociados cuja liberagdo financeira se dé pela diferenga do aumento do valor contratual. Essa restri¢do ndo pode ser considerada para analise dos contratos do periodo Tirreno, ja que os clientes cedidos no periodo Tirreno ja haviam sido cedidos anteriormente. 1.2 Fontes de Dados As consultas SQL utilizadas para extrair os dados encontram-se nos Anexo 2 deste relatorio. | BASE DE DADOS | DESCRICAO | |---|---| | Sistema de | \| OSCR é o sistema do Banco Central do Brasil consolida sobre de que | | Informagdes de \| | crédito realizadas instituicGes financeiras. Os dados sdo reportados mensalmente pelas por | | Crédito (SCR) | institui¢des e incluem informacdes detalhadas sobre cada contrato de crédito. | | Fluxos Financeiros (PIX/TED) | \| As transferéncias financeiras sdo obtidas dos sistemas STR (Sistema de Transferéncia de Reservas), CIP (Camara Interbancaria de Pagamentos) do Banco Central. e PIX | | CCS Cadastro de - | \| O CCS registra relacionamentos bancérios entre clientes financeiras, os e | | Clientes do Sistema | \| permitindo identificar cliente possuia conta determinada data se um em em uma | | Financeiro | especifica. | ----- ##### 2 Metodologia de Andlise A andlise de busca rastrear a trilha de cada de crédito dos contratos informados pelo MASTER no SCR e que foram cedidos ao BRB, incluindo a verificagdo de transferéncias financeiras que comprovem a liberagdo dos recursos. 2.1 Parametros de Configuracdo por Base A analise foi feita para dois periodos distintos para fins de comparagao: | PARAMETRO | PRE-TIRRENO | TIRRENO | |---|---|---| | Periodo de cessdo | 01/07/2024 a 30/11/2024 | 01/01/2025 a 30/04/2025 | | DATA (AAAAMM) | 202407 a 202411 | 202501 a 202504 | | CNPJ BRB (destino) | 00.000.208 | | | CNPJ MASTER (origem) | 33.923.798 | | 2.2 Classificagdo dos resultados Como resultado da andlise, classificamos cada contrato cedido pelo Master e adquirido pelo BRB nos seguintes itens: Tabela 1 Classificagdo das operacdes segundo identificagdo do fluxo financeiro® | STATUS | COR | SIGNIFICADO | |---|---|---| | matched | Verde | Match completo: encontrado contrato MASTER cedido + encontrado contrato BRB de recebimento + encontrado fluxo financeiro (ou | | registro no CCS de relacionamento no BRB) | | | | sem_contrato | Vermelho | Encontrado fluxo do MASTER para o BRB ou registro no CCS, mas nao foi encontrado contrato MASTER cedido correspondente | | sem_master | | Nenhum contrato MASTER cedido compativel encontrado (diferenca de valor superior a 10%), nem fluxo, nem CCS | sem\_fluxo Azul Contrato MASTER cedido encontrado, mas sem fluxo financeiro correspondente e sem registro no CCS Assim, para fins de andlise estatistica, consideramos que foi identificado o fluxo para as operagdes classificadas como matched e sem\_contrato, ndo sendo observados o fluxo para os status e sem\_fluxo. | 2.3 | Diferencas Metodoldgicas entre os Periodos | |---|---| | As bases | do periodo anterior a Tirreno utilizam metodologias de andlise significativamente diferentes. A analise das | | operagdes | do periodo Tirreno adota critérios mais amplos para identificar pagamentos relacionados as operagdes de | | crédito, | considerando transferéncias de qualquer pessoa juridica, ndo apenas da MASTER. | | 2.3.1 | Tabela Comparativa Completa | ASPECTO PRE-TIRRENO (JUL-NOV/2024) TIRRENO TIRRENO (JAN-ABR/2025) Origem do Apenas pagamentos da MASTER (CNPJ Quelausip ualquer pessoa juridica ((TIPO\_PAGADOR pagamento 33.923.798 dias antes da data do contrato Janela temporal Até 90 dias antes da data de cessao he Diferenca maxima de 20% Diferenca maxima de 30% Data de DATA\_CONTRATO do contrato BRB DATA\_CESSAO do contrato BRB referéncia Maiores detalhes sobre o processo de podem ser obtidos no anexo I. ----- Critério de Menor diferenga percentual de valor Fluxo mais préximo da data de cessdo desempate Verificagdo de Sim, para identificar book transfer Nao aplicavel 1g ccs Busca de contrato Sim, SIA\_CD=303 | Sim, SIA\_CD=303 Cessionario=BRB com e com e MASTER cedido 2.3.2 Justificativa para as Diferengas As adquiridas da Tirreno apresentam caracteristicas operacionais distintas demandaram a flexibilizagdo que dos critérios de busca: - Pagamentos de qualquer PJ: No periodo Tirreno ndo sabemos fez financeira cliente, quem a ao entdo consideramos crédito oriundos de quaisquer pessoas juridicas, ndo se limitando a MASTER. - Janela temporal ampliada 90 dias): O intervalo maior entre sabemos o pagamento e a cessdo porque quando o crédito foi feito ou pago. - Tolerancia de valor maior (30%): Os valores informados deveriam do saldo devedor no BRB se aproximar contratual, caso as operagdes sejam recentes. A tolerancia de 30% é devido ao fato de ndo sabermos exatamente o valor contratado. ##### 3 Comparagdo das escopo da Os créditos concedidos apresentam um comportamento heterogéneo no periodo de anélise de cada populagdo. Em especial hd uma entrada importante de novos clientes em novembro de 2024 no que se refere a operagoes pré Tirreno: Resumo mensal Pré Tirreno: | \| DATA | HCLIENTES | | MEDIA VALORPOR CLIENTE | MEDIANA \| \| VALORPOR CLIENTE | MEDIADO \| HOPSPOR CLIENTE | MEDIANA DO HOPSPOR CLIENTE | MEDIA VALORPOR OPERACAO | TOTAL CONTRATADO | |---|---|---|---|---|---|---|---|---| | 202408 | 78 | 8 | 6.138,53 | 5.757,10 | 1,08 | 10 | 5.681,80 | 478.805,08 | | 202409 | 1.787 | 1.869 | 382332 | 2.090,47 | 1,05 | 1,0 | 3.616,68 | 6.832.268,80 | | 202410 | 1632 | 1.825 | 6317,24 | 5.313,40 | 112 | 1,0 | 5.719,56 | 10.309.730,10 | | 202411 | 5.560 | 6.140 | 3.4789 | 1.73787 | 1,10 | 1,0 | | 19.342.669,55 | | TOTAL | \| 8.528 | 9.918 | 4.336,40 | | 1,16 | 1,0 | 3.762,12 | 36.963.473,49 | Quanto ao periodo Tirreno, verifica-se um comportamento similar em janeiro e fevereiro de 2025, com um elevado numero de novos clientes e novas operagdes, contrastando com o observado no periodo pré-Tirreno. Posteriormente, a partir de margo/2025, nota-se uma redugdo no numero de novos clientes e novas operagdes. Em marco, percebe-se um pequeno aumento do valor médio por cliente, apesar da do ticket médio das operagdes, contudo, em abril, verifica-se um aumento no ticket médio das operagdes e uma forte elevagdo do valor médio por cliente, resultante do aumento do nimero de operagdes por cliente. Resumo mensal Tirreno: | DATA | \| HCLIENTES | = \| HOPERACOES | MEDIA DO VALORPOR CLIENTE | POR | MEDIA DO #OPS POR CLIENTE | po cuente | MEDIA VALOR POR \| OPERACAO | TOTAL CONTRATADO | |---|---|---|---|---|---|---|---|---| | 202501 | 42.476 | 61.054 | 8.466,23 | 6.90845 | 144 | 1,0 | 6.174,74 | 359.611.528,71 | | 202502 | 46.751 | 61.209 | 8.750,58 | 7.507,78 | 1,31 | 1,0 | 6.765,73 | 409.098.203,24 | | 202503 | 24.808 | 34.719 | 9.492,44 | 7.574,71 | 1,40 | 1,0 | 6.970,22 | 235.488.372,24 | | 202508 | 10.225 | 30386 | \| 2697825 | | 2,97 | 30 | | 275.852.646,32 | | TOTAL | \| 76.941 | 187.368 | 16.636,78 | 13.079,10 | 2,44 | 20 | 6.802,50 | 1.280.050.750,51 | Essas alteragdes de comportamento ao longo do tempo podem ser visualizadas nos graficos a seguir: ----- ![](img_p5_1.png) ### | Pré Timeno ~@= 5000 Tireno 7.000 6000 5000 ## 2000 ay 3000 ## 2020009 202408 ![](img_p5_2.png) | Tireno 25000 20.000 Ticket Médio / Operacao (R$) os ## 2025703 202410 02am 202301 202502 2025708 ## / Média Valor Cliente (RS) 15.000 ## 10000 5000 ats 33189 ## 2024008 2024108 202501 202502 202503 2025108 ![](img_p5_3.png) ## / pré Tireno Média Operacdes Cliente 30 28 235 22 20 18 15 12 rr ir ## 2020008 2024108 20280 ## 2025002 2025/00 2025003 2025008 De outra forma, podemos observar que o periodo Tirreno apresenta histograma de valores de forma menos continua que o periodo pré Tirreno (a despeito de um pico extraordinario em sua A fungéo de distribuicdo acumulada também tem comportamento pouco suave, com grande concentragdo de valores numa mesma faixa: ----- ![](img_p6_1.png) Pré Tirreno vs Tirreno ### Ver Tot Gente alr Tota 8 hs) 0000s on H 25000 i i acon i Looms Fron hd 5.000 L ° ![](img_p6_2.png) | ¥ | 10 [Spe | |---|---| | 1000 i 0.0006 | Ll | | 10000 H i 2 7500 i | fos i : foe t | 0.0001 A 0.0000 0 2500 5.000 7.500 a0 ### Tireno Pr © 23500 5,000 7.500 Essa concentragdo se reflete nas curvas de Lorenz. A Curva de Lorenz é uma forma visual de medir desigualdade na distribuicdo de algo nesse caso, valor contratado ou de operagdes entre clientes. A linha diagonal (y x) é a igualdade perfeita todos os clientes tivessem = — se exatamente 0 mesmo valor, a curva seria essa reta. Os 20% dos clientes representariam 20% do valor, os 50% representariam 50%, e assim por diante. 0 que se vé é um comportamento distinto, onde o nimero de operagdes do periodo pré Tirreno sdo mais préximas da igualdade perfeita (indicando que os clientes sdo muito parecidos entre si, com apenas uma operagdo cada um), enquanto que o ticket médio apresenta um comportamento bastante distinto, mostrando uma distribuicdo variada de valores de cada contrato. No periodo Tirreno, por sua vez, o nimero de operagdes por cliente apresenta uma maior contudo, o ticket médio de cada operag&o apresenta uma curva préxima da linha de 459, indicando a existéncia de com valores muito semelhantes. Por ter influéncia do ticket médio e nimero de operagdes por cliente, o valor total por cliente apresentar um comportamento misto dificil de segregar, ndo muito discriminativo entre as duas populagdes. ![](img_p6_3.png) Curvas de Lorenz — Pré Tirreno vs Tirreno A segmentacdo por faixas também ajuda a visualizar essas diferencas: ----- ![](img_p7_1.png) Segmentacao por Faixas Pré Tirreno vs Tirreno TO =| = ro © 50 ### Fy. w » 2 » [| 10 WE o ° ### por Operacaes Cente ![](img_p7_2.png) ### Valor por ata Cente = Operacoes Er » 2 # - 0 = = A andlise a seguir mostra o nimero de meses (dentro os 4 que cada periodo possui) que os clientes tiveram seus créditos cedidos. A anélise mostra que no periodo pré Tirreno os clientes eram cedidos apenas em um més, enquanto no periodo Tirreno os clientes eram cedidos em varios meses (recorrentes). ![](img_p7_3.png) Recorréncia de Clientes Pré Tirreno vs Tirreno ### Distribicao de Racorrincia Pre Unico vs Recorrente = wn Recorente try (rico Ten 4 Amostras analisadas Para cada um dos periodos analisados pré-Tirreno e Tirreno foi selecionada uma amostra aleatéria simples de 350 — —, clientes da respectiva populagdo (Anexo 10), abrangendo todas as operagdes realizadas por esses clientes no intervalo de referéncia. Resumo mensal Pré Tirreno: | \| DATA | HCUENTES | #OPERACOES | MEDIA | MEDIANA VALORPOR \| | MEDIA | \| MEDIANA \| \| | \| MEDIAVALOR POR OPERACAO | TOTAL | |---|---|---|---|---|---|---|---|---| | 202408 | 3 | 4 | 4.868,35 | | 133 | 10 | 3.500,04 | 14.605,06 | | 202409 | 76 | 7 | 3.704,87 | 257853 | 104 | 10 | 3.603,39 | 28157030 | | 202410 | 70 | 82 | 6.343,64 | 5.664,26 | 117 | 10 | 5350,39 | 444.054,77 | | 202011 | \| 220 | 239 | 3.472,04 | 1737,87 | 109 | 10 | 3.275,74 | 763.935,76 | | TOTAL | \| 350 | 404 | 4.297,62 | 2.696,63 | 115 | 10 | | 1.504.165,89 | ----- Resumo mensal Tirreno: | \| DATA | HCLIENTES | | MEDIA VALOR oo | MEDIANA vaLoR por | MEDIA | MEDIANA \| | MEDIA VALOR | TOTAL | |---|---|---|---|---|---|---|---|---| | 202501 | 197 | 201 | 8540,16 | 6.908,45 | 1,48 | 1,0 | 6.058,81 | 1.682.411,88 | | 202502 | 217 | 288 | 8.835,49 | 7.507,78 | 133 | 1,0 | 6.749,88 | 1.917.300,89 | | 202503 | 107 | 160 | 10.223,76 | 7.586,12 | 1,50 | 1,0 | 7.020,34 | 1.093.942,12 | | 202504 | 43 | 128 | 27.071,23 | 27.077,41 | 2,98 | 30 | 9.097,96 | 1.164.063,02 | | TOTAL | 350 | 867 | 16.736,34 | 13.132,40 | 2,8 | 20 | 6.740,46 | 5.857.717,91 | A fim de avaliar a representatividade das amostras selecionadas, realizou-se uma analise bootstrap com 1.000 em que se sortearam repetidamente subconjuntos de 350 clientes de cada populagdo e calcularam-se as mesmas métricas de interesse. A posicdo da amostra original dentro da distribuicdo empirica gerada pelo bootstrap permitiu verificar se os estimadores obtidos sdo compativeis com o que se esperaria de uma amostra aleatdria tipica daquela populagdo. ![](img_p8_1.png) 120 Frequéncia Mediana Valor Total / Cliente (R$) Bootstrap Pré Tirreno ### Bootstrap PréTireno == Amostra 3.66311 4,000.0 6.0000 8,000.0 10,000.0 12,000. valor 5 Amostragem 0 tamanho da amostra para a de duas estimativas depende do tamanho do efeito (effect size)?, do poder e do nivel de adotados. Este estudo tem por objetivo comparar a porcentagem de operagdes com identificacdo do fluxo de liberagdo financeira entre dois periodos, utilizando-se o teste de Qui-Quadrado de Pearson. Para uma amostra suficientemente grande, uma distribuicdo binomial pode ser aproximada por uma normal. Assim, a distribuigdo assintdtica do teste de Qui-Quadrado de Pearson é dada por: ![](img_p8_2.png) 1 2 Medida estatistica que quantifica magnitude da diferenca forga da relagéo indicando relevancia pratica de a entre grupos ou a entre a um resultado. ----- onde le Pz e correspondem a porcentagem de operagdes com identificagdo do fluxo de liberagdo financeira do periodo pré e pos-periodo Tirreno, respectivamente; ## Sil / (ng e seu respectivo estimador denotado por ; ni e nz —tamanhos de amostras do periodo pré e pés periodo Tirreno, respectivamente; corresponde ao tamanho do efeito esperado Pode-se demonstrar que o quadrado da estatistica 22, distribuigio Qui-Quadrada 1 de liberdade z, segue uma com grau e corresponde ao teste de Qui-Quadrado de Pearson. Considerando-se que a corresponde ao nivel de significancia, p a probabilidade do erro do tipo Il e denotando por 23 os percentis e de uma distribuicdo normal o poder do teste é calculado por: ![](img_p9_1.png) | @ para testemonocaudal superior { | 2 @ para testemonocaudal inferior > # {= 22%, testebicaudal para onde ® . corresponde a fungéo de distribuicdo normal cumulativa e c, o fator para corregao de continuidade. Desta forma, para um teste unicaudal, considerando-se tem-se que o tamanho da amostra total (ni+nz) é calculado isolando-se o valor de n da (1), o qual resulta em: ![](img_p9_2.png) ###### VB —P) 1 py) + wyw, (pp py) onde ni=n/(1+R) ###### w, =1/(1 +R) ##### wy, R/(1+R) = Para o teste bicaudal, o tamanho da amostra é determinado iterativamente, utilizando-se a expressao de 2 para teste \* Mais detalhes ver: **Casagrande, J. T., M. C. Pike, and P. G. Smith. 1978a. The power function of the "exact" test for comparing two binomial distributions. Journal of the** Royal Statistical Society, C ser., 27: 176-180. 1978b. An improved approximate formula for calculating sample sizes for comparing two binomial distributions. Biometrics 34: 483-486. doi.org/10.2307/2530613. ----- Realizando-se as informagdes de fluxo financeiro desta amostra do periodo pré-Tirreno e Tirreno, observou-se uma taxa de identificagdo de fluxo financeiro de 96,53% no periodo Pré-Tirreno e de 0,12% no periodo Tirreno.\* Assim, o tamanho do efeito esperado é de 0,965 —0,0012 0,964, segundo esta amostra piloto. = Considerando-se uma amostra aleatéria simples de operagdes, para identificar um nivel de significancia de 5%, com poder do teste de 95% e R 2, sdo necessarios = para o periodo pré-Tirreno e 6 para o periodo Tirreno. efeito de tamanho de 0,964, a um um minimo de 9 operagdes, sendo 3 Entretanto, por se tratar e uma amostra por conglomerados (clientes), empregando-se a formula: N=n\*DEFF onde: tamanho da amostra deverd corrigido®, o ser n m é **= 1 + ∗ ( - 1)** uma amostra aleatéria simples o (que neste caso os clientes); | é | coeficiente de correlagdo intraclasse. | |---|---| | p | o | Pode-se notar que quanto maior o valor da correlagdo intraclasse, maior o se o valor maximo possivel para p de 1 e uma média de duas operacdes tamanho da amostra. Dessa forma, adotandopor cliente, DEFF 1+41%(2-1) 2 = = Um DEFF de 2 indica a necessidade do dobro do tamanho da amostra, numa amostra por conglomerados, para se manter a precisdo desejada. Dessa forma, o tamanho de minimas a serem consideradas na amostra é de 18 operacdes, sendo 6 para o periodo pré-Tirreno e 12 para o periodo Chernick, M. R., and C. Y. Liu. 2002. The saw-toothed behavior of power versus sample size and software solutions: Single binomial proportion using exact methods. American Statistician 56: 149-155. https://doi.org/10.1198/000313002317572835. Fisher, R. A. 1935. The Design of Experiments. Edinburgh: Oliver and Boyd. | Fleiss, | J. | L, | B. https://doi.org/10.1002/0471445428. | Levin, | and | M. | C. for | Paik. | 2003. | Statistical | Methods | for | Rates | and | Proportions. | 3rd | ed. | New | York: | Wiley. | |---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---| | | | | Irwin, J. 0. 1935. Tests of significance | | | | | | | | differences between percentages based on small numbers. Metron 12: 83-94. Levin, B., and X. Chen. 1999. Is the one-half continuity correction used once or twice to derive a well-known approximate sample size formula to | | | | | | | | | | | | | | | | | compare two independent binomial distributions? American Statistician 53: 0s célculos foram realizados utilizando-se o software estatistico Stata, v18. | | | | | | | | | 62-66. https: //doi.org/10.1080/00031305.1999.10474431. | | | | | | # Estes resultados serdo discutidos com maiores detalhes na secéo 4 deste devido a perda do poder pelo fato da amostra ser por conglomerados e ndo uma amostra aleatdria simples de operagdes. © para mais detalhes do DEFF, ver: KISH, Leslie. Survey Sampling. New York: John Wiley & Sons, 1965. 7 Tendo em vista magnitude exacerbada da diferenca entre os dois periodos observado na amostra piloto, realizamos o célculo do tamanho minimo necessario para identificarmos uma diferenca de 10 p.p. no periodo Tirreno, considerando que a porcentagem de operagdes com fluxo financeiro ## = periodo 2, identificado do periodo pré-Tirreno foi de 96,53% com um poder de 95% e R 0 tamanho da amostra, j4 considerando o DEFF de 2, seria de 900 operagdes, sendo 300 para o periodo pré-Tirreno e 600 para o Tirreno, ainda inferior ao tamanho da amostra piloto realizado 404 operagdes no periodo pré-Tirreno e 867 no periodo Tirreno). 8 Apesar de ser necessério a de uma amostragem no caso do valor médio da e do nimero médio de operagdes por cliente, uma vez que & possivel a realizago desta avaliagdo para o total da populagdo, mesmo no caso da destas varidveis, que apresentam uma maior variabilidade do que a taxa de fluxo financeiro identificada, 0 tamanho da amostra piloto realizada ultrapassa 0 minimo necessario. O tamanho da amostra para identificagao de diferencas no valor médio de cada operagao entre os periodos pré-Tirreno e Tirreno, com um poder de 95% ja corrigido pelo DEFF de 2 é de 132 sendo 44 operagdes para o periodo pré-Tirreno e 88 operagdes para o periodo Tirreno. Para identificar a diferenca de 1 adicional no médio de operagdes por cliente entre os periodos e mantendo-se 0 poder de 95%, 0 tamanho da amostra minima & de 42 sendo 21 clientes por periodo. Como este valor é calculado no nivel do cliente, no é necessario a aplicagéo do DEFF. ----- Assim, tendo em vista a amostra piloto ja possuir um nimero suficiente de observagdes, adotamos esta amostra piloto como a amostra final para realizagdo das Esta amostra apresenta um poder de 100%. ----- 6 Resultados 6.1 Resultados do Periodo Pré-Tirreno 6.1.1 Resumo Quantitativo | METRICA | VALOR | |---|---| | Total de clientes analisados | 350 | | Total de contratos identificados | 404 | | Valor contratado | R$ 1.504.165,89 | | Com liberagdo financeira | R$ 1.451.321,37 | | Sem liberagdo financeira | RS 52.844,52 | | Contratos por cliente (média) | 1,15 | | Match completo (contrato + fluxo) | 379 | | Sem contrato MASTER (apenas fluxo) | 11 | | Sem fluxo (contrato MASTER vinculado) | 10 | | Sem nenhuma ligagdo com o MASTER | 4 | | Taxa de match | 96,53% | 6.1.2 Analise Manual Existem 14 contratos para os quais foram encontrados fluxos financeiros 10 com contrato Master vinculado e 4 sem nenhum vinculo) Os contratos sem fluxo, mas com vinculos em contratos com o Master, temos: ![](img_p12_1.png) | status TL | | Nome Tl | | BRB valor Tl | |---|---|---|---|---| | [ oe vo \| | 712653.092-72 | ARLEANE BELEM HERMES | 202410 | RS | | ox | 042,952.333-42 | BRENDA EMANUELLY ROCHA MACHADO | 202409 | R$ 1.68934 | | cD | 115392966.01 | BRUNO CESAR DA | 202411 | RS 6235.99 | ## ox | 197.769.185-49 | CLAUDIO SOUSA PORTELA | 202411 | RS 1.24535 | |---|---|---|---| | | CLAUDIO SOUSA PORTELA | 202411 | RS 1.24535 | ## [com fo | oD JACIARA CARNEIRO DE OLIVERA 202411 RS 7496.26 JOSIAS SANTOS SILVA 202411 RS 47475 ## cD JOSIAS SANTOS SILVA 202411 RS 475,12 ## cr #### [ som tuo | 008905238-27 ##### 769.900.874-04 LEILA VIRIATO MENDES RENATA D AMORIM SANTA CRUZ 202411 202410 RS 15.862,36 RS 4.14641 Alguns casos exemplificam o porqué termos encontrado isso de forma automatizada. Arleane Belem Hermes CPF 712.653.092-72 A Arleane, muito embora tenhamos tentado filtrar clientes que nunca tinha aparecido no SCR, para evitarmos troca com troco, teve a alteragdo do contrato concedido em jul/2024 e alterado no més seguinte: ----- ![](img_p13_1.png) ### Modalidade saida VI Contr. ld Devedor mstiuicio tl 1 by n BANCO MASTER EM LIQUIDAGAO 50- ## EXTRAJUDICIAL RS0.00 2403131959 BANCO MASTER EM LIQUIDAGAO 53- EXTRAJUDICIAL R$6,685.35 R$6,80402 2403226267 0 contrato 50-240313959 saiu pelo motivo de alteragdo de IPOC em agosto de 2024. Mas tudo indica que tenha sido uma troca com troco, com concessdo de novo crédito no contrato 53-2403226267. Encontramos dois PIX para a cliente que condizentes com o pagamento do contrato 50-240313959 e o troco da troca para o contrato 53-2403226267. ![](img_p13_2.png) PIX N°: £339237982024070120171CvLjIC821V 1D: £33923798202407012017ICVICE21V Valor: R$4,341.15 PAGADOR: 33.923.798/0001-00 BANCO MASTER §/A EM EXTRAIUDICIAL ### em score Justiicativa: com contrato 50-2403131959 202408 com PIX N°: E33923798202408051814Xd28iqlibFO 1D: valor: R$1,963.54 PAGADOR: 33.923.798/0001-00 BANCO MASTER §/A EM EXTRAIUDICIAL ## | Leila Viriato Mendes CPF 008.905.238-27 Simular ao caso anterior, tinha o contrato 50-2403278261 que foi renegociado para o contrato 53-2403362780 em 27/09/2024. Ambos os contratos sdo posteriores a julho, 0 que tornou ineficaz nossa tentativa de capturar somente contratos novos. ![](img_p13_3.png) BANCO MASTER EM LIQUIDAGAO 50-2403278261 202 316 26/08/2024 R$8,227.17 R$0.00 EXTRAJUDICIAL BANCO MASTER EM LIQUIDAGAO 53-2403362780 202 EXTRAJUDICIAL ### R$15,463.97 2 27/09/2024 R$15,533.70 Encontramos os PIX correspondentes aos dois contratos: ![](img_p13_4.png) PIX Ne: 1D: Valor R$8,000.00 PAGADOR: BANCO MASTER 5/4 EM LIQUIDACAO EXTRAIUDICIAL ### automata score Justiicativa: com contrato em 202409 com ![](img_p13_5.png) PIX Ne: £33923798202409271612dpHavre7vaM 2092000 1D: £33923798202409271612dpHavre7vaM Valor: R$6,610.08 PAGADOR: BANCO MASTER EM LIQUIDACAO BXTRAIUDICIAL ----- 6.1.3 Avaliagdo 0 alto indice de matching (96.53%), mesmo desconsiderando esses casos conhecidos de troca com troco, indica que as operagdes do periodo Pré-Tirreno seguem o esperado de operacdes legitimas de de crédito. 6.2 Resultados do Periodo Tirreno ### 6.2.1 Resumo Quantitativo | METRICA | VALOR | |---|---| | Total de clientes analisados | 350 | | Total de contratos identificados | 867 | | Valor contratado | R$ 5.857.717,91 | | Com liberagdo financeira | RS 6.039,48 | | Sem financeira | R$ 5.851.678,43 | | Contratos por cliente (média) | 2,48 | | Match completo (contrato + fluxo) | 1 | | Sem contrato MASTER (apenas fluxo) | 0 | | Sem fluxo (contrato MASTER vinculado) | 426 | | Sem nenhuma ligagdo com o MASTER | 440 | | Taxa de match | 0,12% | 6.2.2 Analise manual Mesmo o contrato com match néo corresponde mesmo a um valor vélido. O contrato 0212747630, adquirido pelo BRB em fev/2025, do cliente de CPF 883.437.077-53, valor contratado de RS 6.039,48, foi ligado de forma automéatica com o contrato MASTER 436982-04 e o fluxo detectado foi um PIX de 14/02/2025 no valor de R$ 5.339,63. Entretanto, esse PIX parece se referir ao contrato 10-2503739526, concedido em 14/02/2025, com valor contratado de R$5,509.33. Esse contrato foi cedido apenas em de 2025 para QISTA (CNPJ 36.583.700). 6.2.3 Avaliagdo A amostra Tirreno apresentou 1 match em 867 contratos (0,12%), com critérios de busca mais amplos que no periodo de comparacdo.® Essa taxa extremamente baixa sugere que as operacdes da amostra Tirreno ndo comportam como se operagdes liquidadas. Adicionalmente, fizemos analise manual de outros 30 contratos do periodo Tirreno e que tinhamos encontrado liberagéo financeira também. Fora isso, a sobre a subsisténcia ou ndo das operagdes se iniciou por outros indicios que se compde para chegarmos a esse ponto. 9 Utilizando-se os critérios utilizados quantidade de matchings é nula. mesmos na amostra pré-Tirreno, a ----- 7 Andlise dos Resultados 7.1 Comparativo Geral 7.1.1 Dados comparativos por contratos Abaixo apresentamos os dados brutos de cada periodo analisado. Os Contratos Pré-Tirreno de julho a novembro de 2024, enquanto os Contratos Tirreno sdo operagdes de janeiro a abril de 2025. | INDICADOR | PRE-TIRRENO (PRE-TIRRENO) \| | (TIRRENO) TIRRENO | OBSERVAGAO | |---|---|---|---| | Clientes | 350 | 350 | Volumes similares | | Contratos | 404 | 867 | +115% | | Contratos/Cliente | 1,15 | 2,48 | 2,1x maior | | Contratos com liberagdo financeirai | 390 379.+11 | 1 1+0 | -99,7% | | Contratos sem liberagéo financeira | 96.53% | 0.12% | +6.086% | | Taxa de comprovagéo | 96,53% | 0,12% | -96,42 p.p. | ![](img_p15_1.png) Pré-Tirreno 2024 390 de 404 contratos Tirreno 2025 | 0,12% 1 de 867 contratos 7.1.2 Andlise de valores contratados No periodo Tirreno, o valor total contratado foi RS 5.857.717,91, cerca de +289% frente ao Pré-Tirreno, enquanto a taxa de foi 0,12%. Essa de maior volume com baixissima comprovagéo de liberagéo é incomum e reforca a necessidade de escrutinio. | METRICA DE VALOR | PRE-TIRRENO (JUL-NOV/2024) | \| (JAN-ABR/2025) TIRRENO | \| DIFERENCA | |---|---|---|---| | Valor Total Contratado | R$ 1.504.165,89 | R$ 5.857.717,91 | \| +289% | | Valor médio operagdo por | R$ 3.723,18 | R$ 6.756,31 | \| +81% | | Valor cliente (média) por | R$ 4.297,62 | R$ 16.736,34 | \| +289% | | Valor com liberagdoZn financeirafi | R$ 1.451.321,37 96,5% do total) | R$ 6.039,48 0,12% do total) | -99,5% | fi R$ 52.844,52 R$ 5.851.678,43 | val ‘alor sem I liberagdo financeira n 2 +10,95% 0,95 3,5% do total) 99,88% do total) 7.2 Principais Achados Na amostra Tirreno houve 1 match em 867 contratos, apesar de critérios de busca ampliados. Isso sugere auséncia praticamente total de de liberagéo financeira na amostra analisada - Observou-se 2,48 contratos por cliente (vs 1,15 Pré-Tirreno). Esse padréo é compativel na Tirreno no com operagdes adicionais clientes que mantinham relacionamento anterior jé de em com o Master, em vez um influxo de clientes inteiramente novos. - periodo anterior: operacdes pré-Tirreno, metodologia Contraste com As mesmo com mais restritiva, apresentou 96.53% de match. ----- 7.3 Anilises Estatisticas 7.3.1 Teste Qui-Quadrado A questdo é que podemos testar as operagoes da Tirreno ante periodo anterior, quando nado existem acerca da existéncia das operagdes por outros motivos. 7.3.1.1 Sobre o teste 0 teste Qui-Quadrado de Pearson é um teste de hipéteses ndo-paramétrico utilizado para avaliar a independéncia entre duas variaveis Foi desenvolvido por Karl Pearson em 1900 e é um dos testes estatisticos mais utilizados em pesquisas cientificas. A estatistica qui-quadrado é calculada pela formula: / Onde: - observada célula (i, j) na - esperada célula (i, j) na - Ej=(Total da linha i Total da coluna j) / Total geral x do Teste - varidveis séo independentes (ndo ha Ho (Hipétese Nula): As - (Hipdtese Alternativa): As varidveis dependentes (existe associagdo) Para uma tabela de contingéncia r x c: gl=(r-1)x(c-1) Para tabela 2x2: gl 2-1 x 2-1 1 grau de liberdade = = - **Frequência esperada ≥ 5 em cada célula (regra de Cochran)10** - Dados categdricos mutuamente exclusivos 7.3.1.2 Resultados: Aqui podemos comparar a probabilidade liberagdo financeira de um grupo de controle, | PERIODO | | | | |---|---|---|---| | Pré-Tirreno | | | | | Tirreno | | | | | Total | | | | de haver liberagdo financeira das operagdes adquiridas da Tirreno ante a em que entendemos que tenha havido a financeira: | | COM MATCH | SEM MATCH | TOTAL | |---|---|---|---| | | 390 | 14 | 404 | | | 1 | 866 | 867 | | | 391 | 880 | 1.271 | 10 Sobre as frequéncias esperadas: A formula é: (total\_linha total\_coluna) / total\_geral = - E(Pré-Tirreno, Com Lib) 404 x 391 / 1271 =124.3 = ## • = E(Pré-Tirreno, Sem Lib) 404 880 / 1271 279.7 = x - 867 391 / Com Lib) x 1271 266.7 = = - Lib) 867 880 / 1271 Sem x 600.3 = = ----- ###### Estatística χ² = 1.198,34 0 qui-quadrado produz x? 1.198,34 ao comparar Tirreno Pré-Tirreno. Isso reforca que a diferenca nao se explica teste vs por acaso amostral. Valor P =< 0,0001 0 valor-p representa a probabilidade de observar os resultados obtidos (ou mais extremos) se a hipdtese nula fosse verdadeira. Em outras palavras, é a probabilidade de a diferenga observada ter ocorrido por puro acaso. cientifica: ![](img_p17_1.png) Escala de Significancia 25005 5<005 5<00001 Isso significa que é bastante improvavel que tenha havido a liberagao financeira quando comparamos com o grupo de controle ou qualquer probabilidade de encontrar a liberagéo financeira se dé em parametros razoaveis. 7.3.2 7.3.2.1 Intervalo de confianga de proporgdes Sobre o teste Um intervalo de confianga (IC) € um intervalo de valores que, com uma determinada probabilidade (nivel de confianga), contém o verdadeiro valor do parametro populacional. IC estimativa + margem de erro = Um IC de 95% significa: se repetissemos o experimento infinitas vezes e calculassemos o IC para cada repeti¢do, 95% desses intervalos conteriam o verdadeiro parametro. IC para Proporgdes Método de Wald (tradicional) IC=p £ x Problema: falha para préximas de 0 ou 1. Método de Wilson (score) IC + 2V(P(1-p)/n + 22/4n?)] / 1 + 22/n) = Vantagens: Funciona bem para proporcdes extremas e amostras pequenas. - produz limites fora de 0, 1 Nunca Melhor cobertura para extremas - Recomendado & Coull 1998 por Agresti - Assimétrico quando apropriado ----- Valores de z para niveis de confianca | NIVEL \| DE CONFIANCA | | |---|---| | 90% | 1,645 | | 95% | 1,960 | | 99% | 2,576 | 7.3.2.2 Resultados: 0 intervalo de confianga (IC) fornece uma faixa de valores plausiveis para o verdadeiro valor do parametro na Um IC de 95% significa que, se repetissemos o estudo muitas vezes, 95% dos intervalos calculados conteriam o valor real. ![](img_p18_1.png) | 2024 | Tirreno 2025 | |---|---| | Tora observada: 96,53% 94.27% | Taxa observaca: 0,12% 1C95%: 002% 0,65% | | J | J | Os intervalos de confianga das duas bases ndo se limite inferior da Pré-Tirreno (94,27%). Isso confirma variagdo amostral. O limite superior da Tirreno 0,65% é muito inferior ao que a diferenca entre as bases é real e pode ser atribuida a ----- 8 Conclusdes 8.1 Fatos observados - periodo Pré-Tirreno, No foram analisados 404 contratos, dos quais 390 apresentaram liberagdo financeira identificada (taxa de 96,53%). - periodo Tirreno, entre 867 No contratos, apenas 1 apresentou algum fluxo financeiro associado conforme os critérios definidos (taxa de 0,12%). - 1 liberagdo Com em 867, o intervalo de confianga de 95% situa-se entre aproximadamente 0,006% e 0,64%, valores incompativeis com taxas esperadas em operagdes liquidadas. - qui-quadrado comparando teste as duas bases produziu 1.198,34 com p < 0,0001, indicando que a = diferenca nao se explica por variagdo aleatdria da amostra. Osintervalos de confianca das duas se sobrepdem: o limite superior da Tirreno (=0,65%) é muito inferior ao limite inferior do Pré-Tirreno (=94,27%). 8.2 Interpretacdo dos Resultados Mesmo se assumissemos apenas como hipdtese que a metodologia automética poderia deixar de identificar uma parcela significativa das financeiras, ainda assim seria razoavel esperar que ela encontrasse mais do que 1 caso em 867. Essa taxa extremamente baixa ja se sustenta como evidéncia de que as da amostra Tirreno nao se comportam como operagdes liquidadas, mesmo sem comparagdo com o grupo de controle. A metodologia mostrou robustez ao analisar a liberagdo financeira das operagdes concedidas pelo proprio Master. Ela foi capaz de identificar liberagdo financeira em 96,53% dos contratos, considerando casos de book-transfer identificados via CCS, demonstrando alta sensibilidade para detectar operagdes liquidadas quando elas de fato ocorreram. 8.3 Alteracdo de comportamento dos tomadores de crédito Além disso, existem outras questdes sobre o numero de contratos e valores contratados a serem analisados nas amostras: - periodo Tirreno movimentou R$ 5.857.717,91 +289% comparado periodo Pré-Tirreno), dos quais R$ 0 ao 5.850.959,91 99,88% nado possuem evidéncia de liberagdo aos clientes. 0 de contratos por cliente na Tirreno 2,5 é 2,1x maior que na Pré-Tirreno (1,2), com valor médio por cliente de RS 16.736,34 (+289%). Adiciona-se a esses fatos as questdes levantadas anteriormente (que constam dos demais relatérios) sobre extrema de valores contratados (ou valores de cessao). 8.4 Pontos qualitativos importantes E, por fim, mas ndo menos relevante, o fato de que houve distrato do Master com a Tirreno (notificagdo feita em 02/04/2025 afirmando que houve disponibilizagdo dos documentos necessérios para formalizagdo da operagdo ao Banco Master ou a terceiros por este eventualmente contratados: ----- ![](img_p20_1.png) A ## DE TIRRENO CONSULTORIA, PROMOTORA CREDITO E PARTICIPACOES S.A. CNPJ 57.965.351/0001-54 AL: Sr. André Felipe de Oliveira Seixas Maia REF: CONTRATO DE PARCERIA JANEIRO, FEVEREIRO E MARCO DE 2025. ##### Fazemos referéncia a0 CONTRATO DE PARCERIA de 2024, V.Sas. ¢ Banco Master 1. entre 0 ##### de acerca do envio de informagdes prevista do Contrato (“Qbrigacio™. na 3.3. ## Conforme informado pela da Bahia ASSEBA pela 2. Estado ¢ ## Bahia ASTEBA ~ impossibilitando assim a devida #### tomadores das operagdes de crédito (“Operades” ## Nos temnos da Cléusula 2.8. do 3. ## necessirios para formalizagdo da a contratados. E OUTRAS AVENCAS CANCELAMENTO OPERACOES MESES ##### OUTRAS AVENCAS, firmado em 03 de dezembro E S.A. (“Banco” e “Conirato”, respectivamente), em especial 4 obrigagio ##### documentos referentes aos tomadores das operagdes de crédito, © ## Associagdo dos Servidores da Saiide Afins da Administraglo Direta do Servidores ¢ Afins do da ¢ Associasdo dos Técnico-Administrativos Estado ## a0 longo de (trés) meses consecutivos V.Sas. descumpriram 3 a cobranga extrajudicial pelas Associagdes junto aos contracheques dos ¢ ## Contrato, caberia Tirreno de todos documentos Operaglo ao Banco Master ou terceiros por este a a os a E pratica usual de que a financeira apés formalizagdo da consignagdo. Se distrato ocorra a o ocorreu porque se obteve éxito na formalizagdo da consignacdo, entdo ndo era mesmo esperado que houvesse liberagéo financeira ao cliente. Além do que, houve recompra dos créditos cedidos pela Tirreno, informado pelo OFIiCIO PRESI- 2025/079 em ao BRB 24/07/2025. Nesse oficio o BRB solicita a integral de todas as fases das operagdes adquiridas pela Tirreno: ![](img_p20_2.png) 2. Apés conclusdo do levantamento das carteiras n&o haviam sido originadas diretamente a que pelo Banco Master por seu conglomerado, o BRB adotou medidas imediatas para mitigacdo de ou riscos, incluindo suspensdo de novas aquisicbes de carteiras com esse perfil, reforgo nas a o diligéncias contratuais, além da exigéncia de apresentacdo do relatorio de auditoria independente, conforme previsto nos contratos de cessdo celebrados com o Banco Master. Ademais, foi requerido ao Banco Master o envio da integral de todas as fases dessas operagdes de crédito e fortalecidos os procedimentos internos relativos aos mecanismos de controle e governanga sobre as carteiras adquiridas, com especial as originadas por promotores de venda. 8.5 final A combinagao dos resultados obtidos taxa de de 0,12% na amostra Tirreno, contraste com 96,53% no periodo Pré-Tirreno, auséncia de sobreposigdo dos intervalos de confianca, estatistica qui-quadrado extremamente elevada e desempenho robusto da metodologia no grupo de controle aponta de forma consistente para a auséncia de evidéncias de liquidagdo financeira nos sistemas de pagamentos (PIX, TED/CIP, TED/STR) para praticamente a totalidade das operagdes analisadas. Essa conclusdo ndo deriva apenas da comparagdo com outro periodo, mas sobretudo do comportamento interno da propria amostra Tirreno: com 1 caso em 867, mesmo cenarios altamente conservadores de suposta falha metodolégica explicariam tamanha auséncia de registros. Em condicdes tipicas de operagdes liquidadas, seria esperado encontrar evidéncias minimas de desembolso, ainda que o processo fosse heterogéneo ou apresentasse variagdes operacionais. Além disso, esse resultado é coerente com outros elementos qualitativos ja discutidos em relatdrios correlatos, como a comunicagdo formal de distrato em razdo da nado disponibilizagdo dos documentos necessarios a formalizagdo das operagdes, e 0 posterior transito de oficios relativos a recompra e a solicitagédo de documentagdo operacional completa. Esses aspectos ndo substituem a andlise quantitativa, mas a reforcam, pois convergem para 0 mesmo ponto: ndo ha indicios de que as da amostra Tirreno tenham produzido fluxos financeiros compativeis com liquidagdo aos clientes. Por fim, destacamos que todo o trabalho bem como suas conclusées baseia-se integralmente na metodologia descrita neste documento, construida com critérios transparentes e reproduziveis. Todos os passos do processo analitico, ----- incluindo parametros, filtros e consultas SQL, estdo documentados e podem ser replicados por qualquer pessoa, de forma a produzir os mesmos resultados com os dados disponiveis nos sistemas oficiais. ----- ##### 9 ANEXO 1 Fluxograma para a identificacdo dos fluxos financeiros 9.1 Fluxograma Pré Tirreno Resumo dos Passos Pré-Tirreno: 1. Buscar contratos BRB: Identificar contratos do BRB (CNPJ 00000208 no periodo de julho a novembro de 2024. 2. Buscar contrato MASTER cedido: Para cada contrato BRB, procurar contrato MASTER correspondente (mesma data, valor com diferenca até 10%, SIA\_CD=303, Cessionario=BRB). 3. contrato MASTER: Buscar fluxo financeiro da MASTER o cliente. o para ``` o Se encontrou fluxo → MATCHED o Se não encontrou fluxo → Verificar CCS (conta na MASTER) ``` transfer) ``` o Se não tinha conta → SEM_FLUXO ``` IS » ndo encontrou contrato MASTER: (até 30 dias antes, tolerdncia 20%). ``` o Se encontrou fluxo → SEM_CONTRATO o Se não encontrou fluxo → Verificar CCS (conta na MASTER) ``` Se tinha conta ``` o Se não tinha conta → SEM_MASTER ``` Critérios para Fluxo "Solteiro" Pré-Tirreno: Quando é encontrado um contrato MASTER cedido, o sistema busca um fluxo financeiro "solteiro" um pagamento da MASTER pode corresponder ao contrato BRB mesmo sem o registro de cessdo no SCR. que | CRITERIO | REGRA | |---|---| | Origem | Pagamento deve ser da MASTER (CNPJ 33.923.798 | | Ordem temporal | 0 pagamento deve ser anterior ou igual a data do contrato BRB | | Janela de tempo | Maximo de 30 dias entre 0 pagamento e o contrato | | Valor | Toleréncia de até 20% entre o valor do fluxo e o valor contratado do BRB | ----- ![](img_p23_1.png) Buscar contratos BRB no periodo configurado 00000208 : contratos BRE? FM Cliente sem contratos BR8 no periodo. Sr a Encontrou contrato MASTER cedido? i Buscar financeiro do MASTER para o cliente: = ### fluxo do Buscar salteiro SN MATCHED Verificar CCS: Cliente: completa: MASTER — tinh conta no MASTER? 4130 BRB Fluxo ON Verificar CCS: Cliente tinha conta no MASTER? SEM\_FLUXO Contrato ----- 9.2 Fluxograma no periodo Tirreno Resumo dos Passos Tirreno (Tirreno): Buscar contratos BRB cedidos: Identificar contratos do BRB (CNPJ 00000208 com DATA\_CONTRATO em 2025 e DATA\_CESSAO até 15/05/2025. Para cada contrato BRB, buscar pagamentos de PJ: Diferentemente da Pré-Tirreno, aqui sdo considerados pagamentos de qualquer pessoa juridica, ndo apenas da MASTER. Aplicar critérios de busca: | o | 0 pagamento deve ter ocorrido até 90 dias antes da data de cessdo do contrato BRB. | |---|---| | o | 0 pagamento nado pode ser posterior a data de cessdo. | do pagamento deve estar dentro de uma tolerancia de 30% em relacdo ao valor contratado do BRB. Critério de desempate: Quando muiltiplos pagamentos atendem aos critérios, é selecionado aquele cuja data seja mais préxima da data de (menor diferenga em dias). Resultado: ``` o Se encontrou pagamento compatível → MATCHED o Se não encontrou pagamento → SEM MATCH ``` Critérios Detalhados Tirreno: | CRITERIO | REGRA | |---|---| | Origem | Qualquer pessoa juridica (TIPO_PAGADOR "J") = | | Ordem temporal | 0 pagamento deve ser anterior ou igual a data de cessdo do contrato BRB | | Janela de tempo | Maximo de 90 dias entre 0 pagamento e a data de cessao | | Valor | Toleréncia de até 30% entre o valor do fluxo e o valor contratado do BRB | | Desempate | Fluxo diferenca dias relacdo a data de cessdo com menor em em | ----- ![](img_p25_1.png) INICIO Para cad daTirreno Buscar contratos BR8 no Jan: Abr/2025 im [ Fara cach - Cliente sem Buscar contrato WASTER FIM cedido com mesma data, contratos BR no periodo valor contrato MASTER cedido? sin + Buscar luxos financeiros de PJ até 90 dias antes da valor mo sem pagamento PJ dentificado MATCHED Contrat com evidéncia de pagamento ----- 10 Anexo 2 Consultas SQL de Origem da Amostra As amostras de clientes utilizadas na analise foram extraidas do ambiente de Data Warehouse do Banco Central por meio das consultas SQL descritas a seguir. 10.1 Criagdo da tabela base para andlise Antes de capturarmos os contratos cedidos, criamos uma tabela base para captura das operagdes cedidas ao BRB pelo Master. DROP TABLE MASTER\_BRB\_CONSIGNADO\_SAFRA; CREATE TABLE MASTER\_BRB\_CONSIGNADO\_SAFRA\_TEMP AS ( OPER, SELECT FIA.FIA CD, FOC.FOC\_CD\_HASH\_ FOC.CLI\_CD, PEF\_DT\_NASCIMENTO, SPA\_CD\_UF, Min (FOC.FOC\_DT\_CONTRATO) DATA\_CONTRATO, Cast(NULL AS FLOAT) VALOR\_CESSAO, Min(FOC.MEE\_CD\_MES) DATA\_ENTRADA, (CASE Max WHEN FOC2.FOC\_CD\_HASH\_OPER 1s NOT NULL THEN INF\_FUNC\_Defasagem(FOC2.MEE\_CD\_MES -1 ELSE NULL end) DATA SAIDA, , ENTRADA, Cast(NULL AS FLOAT) CARTEIRA\_ATIVA\_ Cast(NULL AS FLOAT) CARTEIRA\_ATIVA\_SAIDA FROM SCRDWPRO\_ACC.SCRTB\_FOC\_FATO\_OPERACAO\_CREDITO FOC LEFT JOIN ( SELECT MEE\_CD\_MES, FOC\_CD\_HASH\_OPER FROM SCRDWPRO\_ACC.SCRTB\_FOC\_FATO\_OPERACAO\_CREDITO WHERE MEE\_CD\_MES IN 202407, 202408, 202409, 202410, 202411, 202412, 202501, 202502, 202503, 202504, 202505, 202506, 202507, 202508 AND INF\_CD 208 = AND SIA CD < © ) OPER FOC2 ON FOC.FOC\_CD\_HASH FOC2.FOC\_CD\_HASH\_OPER AND FOC.MEE\_CD\_MES <= = FOC2.MEE\_CD\_MES OPER | JOIN | SCRDWPRO_ACC.SCRTB_FIA_FATO_INF_ADICIONAIS FOC.FOC_CD_HASH_OPER AND FIA.MEE_CD_MES FOC.MEE_CD_MES AND | FIA | ON | FIA.FIA_CD_HASH CD 1001 | |---|---|---|---|---| | | = AND (FIA.FIA_CD_IDENT LIKE '33923798%' OR FIA.FIA_CD_IDENT LIKE '00000000%') | | | = | JOIN BCBDWPRO\_ACC.PESTB\_PEF\_PESSOA\_FISICA PEF ON PEF.PEF\_CD\_CPF FOC.CLI\_CD = LEFT JOIN BCBDWPRO\_ACC.GEOTB\_MUN\_MUNICIPIO MUN ON PEF.MUN\_CD MUN.MUN\_CD = LEFT JOIN BCBDWPRO\_ACC.GEOTB\_SPA\_SUBDIVISAO\_PAIS SPA ON MUN.SPA\_CD SPA.SPA\_CD = | WHERE FOC.MEE_CD_MES IN | 202407, 202502, 202503, 202504, 202505, 202506, 202507, 202508, 202509 | 202408, | 202409, | 202410, | 202411, | 202412, | 202501, | |---|---|---|---|---|---|---|---| | AND FOC.INF_CD = AND FOC.TPC_CD 1 | 208 | | | | | | | = GROUP BY 1, 2, 3, 4, 5 ) WITH DATA; CREATE TABLE MASTER\_BRB\_CONSIGNADO\_SAFRA AS ( SELECT AX, Row\_Number() Over (PARTITION BY FOC\_CD\_HASH\_OPER ORDER BY DATA\_ENTRADA) AS rn FROM MASTER\_BRB\_CONSIGNADO\_SAFRA\_TEMP A ) WITH DATA; UPDATE MASTER\_BRB\_CONSIGNADO\_SAFRA SET DATA\_SAIDA NULL = WHERE DATA\_SAIDA 202509; = ----- | | |---| | DELETE FROM MASTER_BRB_CONSIGNADO_SAFRA WHERE rn > 1; | | | | ALTER TABLE MASTER_BRB_CONSIGNADO_SAFRA | | DROP rn; | | | | DROP TABLE MASTER_BRB_CONSIGNADO_SAFRA_TEMP; | | | | | | UPDATE MASTER_BRB_CONSIGNADO_SAFRA | | FROM ( | | SELECT A.DATA_ENTRADA, A.FOC_CD_HASH_OPER, | | B.BRB_CARTEIRA_ATIVA, B.BRB_VALOR_CESSAO | | FROM MASTER_BRB_CONSIGNADO_SAFRA A | | JOIN MASTER_BRB_TODAS_OPERACOES B | | ON A.DATA_ENTRADA B.BRB_DATA = | | AND A.FOC_CD_HASH_OPER B.BRB_HASH = | | ) AS T | | SET CARTEIRA_ATIVA_ENTRADA T.BRB_CARTEIRA_ATIVA, = | | VALOR_CESSAO T.BRB_VALOR_CESSAO = | | WHERE MASTER_BRB_CONSIGNADO_SAFRA.DATA_ENTRADA T.DATA_ENTRADA = | | AND MASTER_BRB_CONSIGNADO_SAFRA.FOC_CD_HASH_OPER = | | | | | | | | UPDATE MASTER_BRB_CONSIGNADO_SAFRA | | FROM ( | | SELECT A.DATA_SAIDA, A.FOC_CD_HASH_OPER, | | B.BRB_CARTEIRA_ATIVA, B.BRB_VALOR_CESSAO | | FROM MASTER_BRB_CONSIGNADO_SAFRA A | | JOIN MASTER_BRB_TODAS_OPERACOES B | | ON A.DATA_SAIDA B.BRB_DATA = | | AND A.FOC_CD_HASH_OPER B.BRB_HASH = | | ) AS T | | SET CARTEIRA_ATIVA_SAIDA T.BRB_CARTEIRA_ATIVA = | | WHERE MASTER_BRB_CONSIGNADO_SAFRA.DATA_SAIDA T.DATA_SAIDA = | | AND MASTER_BRB_CONSIGNADO_SAFRA.FOC_CD_HASH_OPER T.FOC_CD_HASH_OPER; = | 10.2 Periodo Pré-Tirreno (Julho a Novembro de 2024 A base do periodo Pré-Tirreno foi construida selecionando clientes com entrada entre julho e novembro de 2024, excluindo aqueles que possuiam qualquer relacionamento prévio (tanto operagdes de com o MASTER no SCR em crédito FOC, quanto em fundos de investimento FOF) no periodo de janeiro de 2020 a junho de 2024. CREATE TABLE MASTER\_BRB\_CONSIGNADO\_ATE\_DEZ AS ( SELECT \* FROM MASTER\_BRB\_CONSIGNADO\_SAFRA WHERE DATA\_ENTRADA >= 202407 AND DATA\_ENTRADA <= 202411 AND FIA\_CD BETWEEN '2024-07-81' AND '2024-11-30' AND CLI\_CD NOT IN ( SELECT CLI\_CD FROM SCRDWPRO\_ACC.SCRTB\_FOC\_FATO\_OPERACAO\_CREDITO WHERE MEE\_CD\_MES IN ( | 202001, | 202002, | 202003, | 202004, | 202005, | 202006, | |---|---|---|---|---|---| | 202007, | 202008, | 202009, | 202010, | 202011, | 202012, | | 202101, | 202102, | 202103, | 202104, | 202105, | 202106, | | 202107, | 202108, | 202109, | 202110, | 202111, | 202112, | ----- | 202201, | 202202, | 202203, | 202204, | 202205, | 202206, | |---|---|---|---|---|---| | 202207, | 202208, | 202209, | 202210, | 202211, | 202212, | | 202301, | 202302, | 202303, | 202304, | 202305, | 202306, | | 202307, | 202308, | 202309, | 202310, | 202311, | 202312, | | 202401, | 202402, | 202403, | 202404, | 202405, | 202406 | ) AND INF\_CD 33923798 = AND CLI\_CD NOT IN ( SELECT CLI\_CD FROM SCRDWPRO\_ACC.SCRTB\_FOF\_FATO\_OPERACAO\_FUNDOS\_INVESTIMENTO WHERE MEE\_CD\_MES IN ( | 202001, | 202002, | 202003, | 202004, | 202005, | 202006, | |---|---|---|---|---|---| | 202007, | 202008, | 202009, | 202010, | 202011, | 202012, | | 202101, | 202102, | 202103, | 202104, | 202105, | 202106, | | 202107, | 202108, | 202109, | 202110, | 202111, | 202112, | | 202201, | 202202, | 202203, | 202204, | 202205, | 202206, | | 202207, | 202208, | 202209, | 202210, | 202211, | 202212, | | 202301, | 202302, | 202303, | 202304, | 202305, | 202306, | | 202307, | 202308, | 202309, | 202310, | 202311, | 202312, | | 202401, | 202402, | 202403, | 202404, | 202405, | 202406 | ) WITH DATA; SELECT \* FROM ( SELECT DISTINCT CLI\_CD FROM MASTER\_BRB\_CONSIGNADO\_ATE\_DEZ ) A SAMPLE 350 10.2.1 Notas sobre a consulta: - MASTER\_BRB\_CONSIGNADO\_SAFRA: Tabela base contendo cedidos pelo os contratos MASTER com data de entrada e saida da operagdo no BRB - DATA\_ENTRADA: Periodo de entrada do cliente (formato AAAAMM) base na | • • • | SCRTB_FOC_FATO_OPERACAO_CREDITO: Tabela de operagdes de crédito do SCR SCRTB_FOF_FATO_OPERACAO_FUNDOS_INVESTIMENTO: Tabela de fundos de investimento do SCR | FIA_CD: Data da cessdo da operagdo | |---|---|---| | • | INF_CD | 33923798: CNPJ da MASTER = | | • | MEE_CD_MES: Més de referéncia | formato AAAAMM no | 10.3 Periodo Tirreno (Janeiro a Abril de 2025 A base do periodo Tirreno foi construida selecionando clientes com entrada entre janeiro abril de 2025, excluindo e aqueles relacionamento prévio fundos de investimento) periodo de janeiro de 2020 com no SCR (apenas FOF no a dezembro de 2024. | CREATE TABLE MASTER_BRB_CONSIGNADO_ATE_ABR AS ( | |---| | SELECT * | | FROM MASTER_BRB_CONSIGNADO_SAFRA | | WHERE DATA_ENTRADA >= 202501 | | AND DATA_ENTRADA <= 202504 | | AND FIA_CD BETWEEN '2025-01-01' AND | | AND CLI_CD NOT IN ( | | SELECT CLI_CD | ----- FROM SCRDWPRO\_ACC.SCRTB\_FOF\_FATO\_OPERACAO\_FUNDOS\_INVESTIMENTO WHERE MEE\_CD\_MES IN ( | 202001, | 202002, | 202003, | 202004, | 202005, | 202006, | |---|---|---|---|---|---| | 202007, | 202008, | 202009, | 202010, | 202011, | 202012, | | 202101, | 202102, | 202103, | 202104, | 202105, | 202106, | | 202107, | 202108, | 202109, | 202110, | 202111, | 202112, | | 202201, | 202202, | 202203, | 202204, | 202205, | 202206, | | 202207, | 202208, | 202209, | 202210, | 202211, | 202212, | | 202301, | 202302, | 202303, | 202304, | 202305, | 202306, | | 202307, | 202308, | 202309, | 202310, | 202311, | 202312, | | 202401, | 202402, | 202403, | 202404, | 202405, | 202406, | | 202407, | 202408, | 202409, | 202410, | 202411, | 202412 | ) ) WITH DATA; SELECT DISTINCT CLI\_CD FROM ( SELECT DISTINCT CLI\_CD FROM MASTER\_BRB\_CONSIGNADO\_ATE\_ABR ) A SAMPLE 350 10.3.1 Diferencas em ao Pré-Tirreno: - de entrada: Janeiro Abril de 2025 (vs Jul-Nov 2024 a - (fundos de investimento), ndo inclui FOC (operagdes de crédito) apenas por FOF - de exclusdo estendido até dezembro de 2024 ----- 11 Anexo 3 Consultas SQL de Captura de Dados Para cada cliente da amostra, os seguintes dados sao capturados dos sistemas do Banco Central para analise de matching entre contratos e fluxos financeiros. 11.1 Contratos de Crédito (SCR) Os contratos de crédito sdo obtidos das tabelas FOC (operagdes de crédito) e FOF (fundos de investimento) do SCR. A consulta inclui informagdes de cessao através de JOIN com a tabela FIA adicionais). SELECT "FOC AS TIPO, A.MEE\_CD\_MES DATA, A.INF\_CD INSTITUICAO, A.FOC\_CD\_HASH\_OPER ID, A.SIA\_CD SIA\_CD, A.DMO\_CD MODALIDADE, A.FOC\_DT\_CONTRATO DATA\_CONTRATO, A.FOC\_DT\_VENC DATA\_VENC, A.CLI\_CD CPF\_CLIENTE, A.FOC\_CD\_CONTRATO CONTRATO, A.FOC\_QT\_PARCELAS NUM\_PARCELAS, ATIVA, A.FOC\_VL\_CARTEIRA\_ATIVA CARTEIRA A.FOC\_VL\_CONTRATADO VALOR\_CONTRATADO, B.FIA\_CD DATA\_CESSAO, B.FIA\_VL\_INF VALOR\_CESSAO, B.FIA\_CD\_IDENT CEDENTE, C.FIA\_CD DATA\_CESSAO\_SAIDA, C.FIA\_CD\_IDENT CESSIONARIO, C.FIA\_VL\_INF VALOR\_CESSAO\_SAIDA FROM SCRDWPRO\_ACC.SCRTB\_FOC\_FATO\_OPERACAO\_CREDITO A LEFT JOIN SCRDWPRO\_ACC.SCRTB\_FIA\_FATO\_INF\_ADICIONAIS B ON A.FOC\_CD\_HASH\_OPER B.FIA\_CD\_HASH\_OPER = AND A.MEE\_CD\_MES B.MEE\_CD\_MES AND B.SIA\_CD IN 1001, 1002 = LEFT JOIN SCRDWPRO\_ACC.SCRTB\_FIA\_FATO\_INF\_ADICIONAIS C ON A.FOC\_CD\_HASH\_OPER C.FIA\_CD\_HASH\_OPER = AND A.MEE\_CD\_MES C.MEE\_CD\_MES AND C.SIA\_CD IN 303, 304 = WHERE A.MEE\_CD\_MES :DATA = AND A.CLI\_CD IN (SELECT CPF FROM MASTER\_CLIENTES\_ANALISE) UNION ALL SELECT 'FOF' AS TIPO, A.MEE\_CD\_MES DATA, A.INF\_CD INSTITUICAO, A.FOF\_CD\_HASH\_OPER ID, NULL SIA CD, A.DMO\_CD MODALIDADE, A.FOF\_DT\_CONTRATO DATA\_CONTRATO, A.FOF\_DT\_VENC DATA\_VENC, A.CLI\_CD CPF\_CLIENTE, A.FOF\_CD\_CONTRATO CONTRATO, NULL NUM\_PARCELAS, A.FOF\_VL\_CARTEIRA\_ATIVA CARTEIRA\_ATIVA, A.FOF\_VL\_CONTRATADO VALOR\_CONTRATADO, B.FIA\_CD DATA\_CESSAO, B.FIA\_VL\_INF VALOR\_CESSAO, B.FIA\_CD\_IDENT CEDENTE, C.FIA\_CD DATA\_CESSAO\_SAIDA, C.FIA\_CD\_IDENT CESSIONARIO, C.FIA\_VL\_INF VALOR\_CESSAO\_SAIDA FROM SCRDWPRO\_ACC.SCRTB\_FOF\_FATO\_OPERACAO\_FUNDOS\_INVESTIMENTO A LEFT JOIN SCRDWPRO\_ACC.SCRTB\_FIA\_FATO\_INF\_ADICIONAIS B ON ... LEFT JOIN SCRDWPRO\_ACC.SCRTB\_FIA\_FATO\_INF\_ADICIONAIS C ON ... WHERE A.MEE\_CD\_MES :DATA AND A.CLI\_CD IN (...); = ----- 11.1.1 Campos e tabelas relevantes: - SCRTB\_FOC: Fato Operagdo de Crédito - SCRTB\_FOF: Fato Operagdo de Fundos - SCRTB\_FIA: Fato - SIA\_CD 1001/1002: Cessdo de entrada (recebido de outra - SIA\_CD 303/304: contratos de crédito das IFs contratos em fundos de investimento Adicionais dados de cessdo IF) de saida 303 para IF, 304 para fundo) = = 11.2 Fluxos Financeiros (PIX/TED) Os fluxos financeiros sdo obtidos dos sistemas STR (Sistema de Transferéncia de Reservas), CIP e PIX do Banco Central, permitindo identificar transferéncias realizadas para os clientes. 11.2.1 Consulta PIX | SELECT | |---| | LAN_ID ID, | | CASE WHEN TPP_CD_TIPO_PESSOA_PAGADOR 1 THEN 'F' ELSE 'J' END TIPO_PAGADOR, = | | PES_NU_CPF_CNPJ_PAGADOR CNPJ_PAGADOR, | | Coalesce(PEF_P.PEF_NM, PEJ_P.PEJ_NM_EMPRESARIAL) NOME_PAGADOR, | | CASE WHEN TPP_CD_TIPO_PESSOA_RECEBEDOR 1 THEN 'F' ELSE 'J' END TIPO_RECEBEDOR, = | | PES_NU_CPF_CNPJ_RECEBEDOR CNPJ_RECEBEDOR, | | Coalesce(PEF_R.PEF_NM, PEJ_R.PEJ_NM_EMPRESARIAL) NOME_RECEBEDOR, | | LAF_DT_LIQUIDACAO DATA, | | LAF_VL VALOR | | FROM PIXDWPRO_ACC.SPITB_LAF_LANCAMENTO_FATO B | | LEFT JOIN BCBDWPRO_ACC.PESTB_PEF_PESSOA_FISICA PEF_P | | ON PES_NU_CPF_CNPJ_PAGADOR PEF_P.PEF_CD_CPF = | | LEFT JOIN BCBDWPRO_ACC.PESTB_PEJ_PESSOA_JURIDICA PEJ_P | | ON PES_NU_CPF_CNPJ_PAGADOR PEJ_P.PEJ_CD_CNPJI14 = | | LEFT JOIN BCBDWPRO_ACC.PESTB_PEF_PESSOA_FISICA PEF_R | | ON PES_NU_CPF_CNPJ_RECEBEDOR PEF_R.PEF_CD_CPF = | | LEFT JOIN BCBDWPRO_ACC.PESTB_PEJ_PESSOA_JURIDICA PEJ_R | | ON PES_NU_CPF_CNPJ_RECEBEDOR PEJ_R.PEJ_CD_CNPJI14 = | | WHERE (PES_NU_CPF_CNPJ_PAGADOR IN (:lista_cpfs) | | OR PES_NU_CPF_CNPJ_RECEBEDOR IN (:lista_cpfs)) | | AND B.LAF_DT_LIQUIDACAO IN (:datas) | | AND B.STA_CD_LIQUIDADA 'S' = | | AND LAF_VL > 100; | 11.2.2 Consulta TED (CMC) | SELECT | |---| | PAL.PAL_CD_NUOP ID, | | PAT_CD_TP_PES_DEB TIPO_PAGADOR, | | CAST (PAT_CD_CPF_CNPJ_DEB AS VARCHAR(14)) CNPJ_PAGADOR, | | Coalesce(PEF_P.PEF_NM, PEJ_P.PEJ_NM_EMPRESARIAL) NOME_PAGADOR, | | PAT_CD_TP_PES_CRD TIPO_RECEBEDOR, | | CAST (PAT_CD_CPF_CNPJ_CRD AS VARCHAR(14)) CNPJ_RECEBEDOR, | | Coalesce(PEF_R.PEF_NM, PEJ_R.PEJ_NM_EMPRESARIAL) NOME_RECEBEDOR, | | PAL_DT_MOVTO DATA, | | PAL_VL_LANC VALOR | | FROM STRDWPRO_ACC.CMC_PAL_PAG_LAN PAL | | INNER JOIN STRDWPRO_ACC.CMC_PAT_PAG_TRANSF PAT | | ON PAT.PAL_CD_NUOP PAL.PAL_CD_NUOP = | | AND PAT.PAT_CD_MSG PAL.PAL_CD_MSG = | | AND PAT.PAT_DT_MOVTO PAL.PAL_DT_MOVTO = | | LEFT JOIN BCBDWPRO_ACC.PESTB_PEF_PESSOA_FISICA PEF_P | ----- | ON PAT_CD_CPF_CNPJ_DEB PEF_P.PEF_CD_CPF = | |---| | LEFT JOIN BCBDWPRO_ACC.PESTB_PEJ_PESSOA_JURIDICA PEJ_P | | ON PAT_CD_CPF_CNPJ_DEB PEJ_P.PEJ_CD_CNPJ14 = | | LEFT JOIN BCBDWPRO_ACC.PESTB_PEF_PESSOA_FISICA PEF_R | | ON PEF_R.PEF_CD_CPF = | | LEFT JOIN BCBDWPRO_ACC.PESTB_PEJ_PESSOA_JURIDICA PEJ_R | | ON PAT_CD_CPF_CNPJ_CRD PEJ_R.PEJ_CD_CNPJ14 = | | WHERE PAL.PAL_DT_MOVTO >= :DATA_INICIO | | AND (PAT_CD_CPF_CNPJ_DEB IN (:lista_cpfs) | | OR IN (:lista_cpfs)) | | AND PAL_VL_LANC > 100; | 11.2.3 Consulta TED (STR) | SELECT | |---| | LIF_CD ID, | | CASE WHEN LIF_CD_CNPICPFDEB1 LIKE '@00%' THEN 'F' ELSE 'J' END TIPO_PAGADOR, | | CASE WHEN CAST(LIF_CD_CNPICPFDEBL AS VARCHAR(14)) LIKE '000%' | | THEN RIGHT(RTRIM(CAST(LIF_CD_CNPICPFDEBL AS VARCHAR(14))),11) | | ELSE RTRIM(CAST(LIF_CD_CNPICPFDEBL AS VARCHAR(14))) | | END CNPJ_PAGADOR, | | Coalesce(PEF_P.PEF_NM, PEJ_P.PEJ_NM_EMPRESARIAL) NOME_PAGADOR, | | CASE WHEN LIF_CD_CNPICPFCREL LIKE '@0@%' THEN 'F' ELSE 'J' END TIPO_RECEBEDOR, | | CASE WHEN CAST(LIF_CD_CNPICPFCREL AS VARCHAR(14)) LIKE '000%' | | THEN RIGHT(RTRIM(CAST(LIF_CD_CNPICPFCREL AS VARCHAR(14))),11) | | ELSE RTRIM(CAST(LIF_CD_CNPICPFCREL AS VARCHAR(14))) | | END CNPJ_RECEBEDOR, | | Coalesce(PEF_R.PEF_NM, PEJ_R.PEJ_NM_EMPRESARIAL) NOME_RECEBEDOR, | | LIF_DT_MOVTO DATA, | | LIF_VL VALOR | | FROM STRDWPRO_ACC.STRTB_LIF_LAN_IF A | | LEFT JOIN BCBDWPRO_ACC.PESTB_PEF_PESSOA_FISICA PEF_P | | ON 11 PEF_P.PEF_CD_CPF = | | LEFT JOIN BCBDWPRO_ACC.PESTB_PEJ_PESSOA_JURIDICA PEJ_P | | ON LIF_CD_CNPICPFDEB1 PEJ_P.PEJ_CD_CNPJ14 = | | LEFT JOIN BCBDWPRO_ACC.PESTB_PEF_PESSOA_FISICA PEF_R | | ON RIGHT(LIF_CD_CNPICPFCRE1, 11 PEF_R.PEF_CD_CPF = | | LEFT JOIN BCBDWPRO_ACC.PESTB_PEJ_PESSOA_JURIDICA PEJ_R | | ON LIF_CD_CNPICPFCRE1 PEJ_R.PEJ_CD_CNPJ14 = | | WHERE (LIF_CD_CNPICPFCREL IN (:lista_cpfs) | | OR LIF_CD_CNPICPFDEBL IN (:lista_cpfs)) | | AND A.LIF_DT_MOVTO >= :DATA_INICIO | | AND LIF VL > 100; | 11.2.4 Tabelas utilizadas: - SPITB\_LAF\_LANCAMENTO\_FATO: Lancamentos PIX liquidados - CMC\_PAL\_PAG\_LAN / CMC\_PAT\_PAG\_TRANSF: TEDs via CIP (Camara Interbancéria de Pagamentos) - STRTB\_LIF\_LAN\_IF: TEDs via STR (Sistema de Transferéncia de Reservas) - PESTB\_PEF/PEJ: Tabelas de fisica juridica pessoa e para nomes 11.2.5 Filtros aplicados na andlise: | ASPECTO | PRE-TIRRENO | TIRRENO | |---|---|---| | CNPJ Pagador | Apenas MASTER 33923798 | Qualquer PJ (TIPO_PAGADOR =J') | | Janela temporal | 30 dias antes do contrato | 90 dias antes da cessdo | | Toleréncia de valor | 20% | | ----- 11.3 CCS Cadastro de Clientes do Sistema Financeiro 0 CCS permite verificar se um cliente possuia relacionamento bancério com determinada instituicdo em uma data especifica, possibilitando identificar de "book transfer” (transferéncia interna). | SELECT * | |---| | FROM CCSDWPRO_ACC.CCSTB_FRE_FATO_RELACIONAMENTO | | WHERE REL_CD_CPF_CNPJ IN ( | | SELECT CAST(CPF AS VARCHAR(11)) | | FROM MASTER_CLIENTES_ANALISE | | | 11.3.1 Campos relevantes da tabela CCSTB\_FRE\_FATO\_RELACIONAMENTO: | CAMPO | | |---|---| | PAR_CD_CNPJ_PAR | | | REL_CD_CPF_CNPJ | | | REL_CD_TIPO_PESSOA | | | REL_DT_INICIO | | | REL_DT_FIM | | 11.3.2 Utilizagdo na analise: DESCRICAO CNP) da instituicdo financeira participante CPF ou CNPJ do cliente Tipo de pessoa (fisica ou juridica) Data de inicio do relacionamento Data de fim do relacionamento (se encerrado) - cliente possuia conta data do contrato, considera-se possivel book transfer na MASTER na - transferéncia nao de 0 book transfer é uma interna entre contas, que gera registro nos sistemas pagamentos externos - vélidos, fluxo séo classificados "MATCHED CCS" com CCS mas sem externo como via 11.3.3 Notas sobre os | PARAMETRO | DESCRICAO | |---|---| | :CPF_CLIENTE | CPF do cliente sendo analisado | | :DATA_INICIO | Data inicial do relacionamento | | :DATA_FIM | Data final do relacionamento (se encerrado) |