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OFfCIO PRESI- 2025/117

Brasilia, 19 de outubro de 2025. Aos Senhores Ailton de Aquino Santos

###### Belline Santana

### Rodomarque Tavares Meira

Diretoria de Fiscalizagdo DIFIS

Banco Central do Brasil BCB

Assunto: SUBSTITUICAO DAS CARTEIRAS DE CREDITO CONSIGNADO (CARTAO

### BENEFICIO) ORIGINADAS POR PROMOTORES DE VENDA E ADQUIRIDAS DO

BANCO MASTER S.A.

Prezados Senhores,

1. Em ateng&o ao requerimento de dessa Diretoria, e em continuidade aos Oficios

PRESI-2025/051, de 18 de junho de 2025, PRESI-2025/061, de 8 de julho de 2025, PRESI- 2025/070, de 11 de julho de 2025, PRESI-2025/075, de 21 de julho de 2025, e PRESI-2025/079,

de 24 de julho de 2025, o Banco de Brasilia S.A. (BRB) apresenta sobre o processo de substituicdo das carteiras de crédito consignado beneficio adquiridas do Banco Master S.A.,

posteriormente identificadas como originadas por promotores de venda, cujo valor correspondia a R$ 7,28 bilhdes em valor contébil e R$ 5,49 bilhdes em prémio, somando R$ 12,77 bilhdes.

2. Diligéncia e medidas adotadas 2.1. Ao identificar a origem das carteiras, o BRB adotou medidas imediatas e abrangentes de mitigagdo de riscos, fortalecendo sua estrutura de governanga, compliance e controles operacionais. Foram conduzidas diligéncias internas e externas, exigida documentagdo

complementar e reforcado 0 acompanhamento contratual junto ao Banco Master.

### 2.2. O BRB revisou e aperfeicoou seus procedimentos de cessdo de carteiras, incorporando

controles mais rigorosos e adotando como condigdo necessaria 0 acesso integral aos sistemas de averbagdo e de controle de lastros do Banco Master. Essa medida assegurou transparéncia na

### origem das operagdes, nos registros de cessdo e nos repasses financeiros, reduzindo

###### substancialmente a operacional e de crédito.

2.3. Com o objetivo de assumir a gestdo plena das operagdes, o BRB iniciou a migragdo da administracdo dos convénios de consignado para préprio Banco. Foram notificados 51 entes

o

consignantes para direcionar os repasses das consignagdes para contas no BRB. Até o momento,

##### 13 desses convénios ja estdo créditos ocorrendo contas, garantindo controle direto dos

com nessas

fluxos e fortalecendo a governancga sobre as operagdes.

2.4. 0 Banco estruturou rotinas de controle e designou equipes dedicadas das de Finangas,

### Produtos e Atacado para supervisionar a execugdo contratual e o desempenho das carteiras.

2.5. Em relagdo aos Fundos de Investimentos, diante da do FIM Naples e do FIA Kyra

##### as agbes de Ambipar Participagdes e Empreendimentos S.A., esses ativos estdo em processo de

### substituigdo pelos fundos Global Navigator Fund Ltd e Liquidity Strategies Fund Ltd, por forca de

exercicio de de venda detida pelo BRB contra o Banco Master. Além disso, existem processos

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iniciados de venda das agdes da Oncoclinicas do Brasil Servigos Médicos S.A. e Biomm S.A., ativos

que compdem as carteiras do FIP e FIA Cartago, respectivamente.

2.6. Em complemento, o BRB realizou visitas presenciais as empresas cujas CCBs foram adquiridas, confirmando a existéncia e validando o reconhecimento formal das cessdes. As referidas empresas passaram a manter contato com as equipes de crédito corporativo para estabelecimento de relacionamento bancério ativo com o BRB, com vistas a ampliar a rastreabilidade e o controle de risco.

2.7. As operagdes de atacado foram submetidas a andlise individual de risco. Nas de varejo, 0 BRB utilizou premissas de sua politica interna para filtrar as bases, exceto o atraso e prejuizo do SCR (dado que ndo temos do cliente para consulta). No modelo de perdas esperadas, ha grupo homogéneo proprio para carteira adquirida e as PDs e LGDs, atribuidas

##### conforme a caracteristica da operagdo:

### PD da contraparte: para operagdes averbadas;

«

PD do cliente: para operagdes de atacado e se entrarem em atraso.

2.8. Além disso, as carteiras foram adquiridas com desagio minimo de 30%, refletindo o perfil prudencial da instituigdo.

2.9. Paralelamente, o BRB formalizou contratos e instrumentos juridicos que cobrem

### integralmente o valor ainda em processo de substituigdo, garantindo protegdo financeira e

seguranga juridica ao Banco.

### 3. atual e garantias

3.1. O BRB foi diligente, prudente e efetivo na do processo de

### 3.2. Até o momento, R$ 10,96 bilhdes das carteiras ja foram substituidos por ativos de composicdo

#### diversificada, enquanto o saldo remanescente de R$ 1,81 bilhdo encontra-se em fase final de

### substituigdo, integralmente coberto por contratos firmados e garantias vigentes.

3.3. As garantias adicionais constituidas somam R$ 16,4 bilhdes, sendo:

R$ 6,8 bilhdes em conta vinculada (escrow) no BRB; R$ 4,5 bilhdes em cotas do FIDC City 2; R$ 364 milhdes em cotas do FIDC Recupera; e

#### R$ 4,7 bilhdes em CCBs PJ cedidas fiduciariamente ao BRB.

3.4. Tais garantias asseguram cobertura superior ao montante da exposicdo, garantindo auséncia de impacto patrimonial ou de liquidez para o BRB e conferindo estabilidade financeira ao processo. 3.5. As substituigdes realizadas envolveram ativos diversificados, originados diretamente pelo Banco Master e empresas de seu conglomerado, devidamente aprovados pelas instancias de

governanca do BRB avaliados sob pardmetros de risco, retorno liquidez.

e os e

### 4. Evolugdo das substituicdes

Valor de

| Credcesta (originada pelo Banco Master) Crédito Consignado (Banco | Master) | R$ 2,74 R$ 0,25 |
|---|---|---|
| Beneficio Consignado | Modalidade Compras ~ | R$ 0,69 |
| Pix Parcelado, Crédito Pessoal e Pix Crédito (Will Bank) |  | R$ 0,50 |

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Valor de Cessédo

| Parcelamento de Fatura e Rotativo de (Will Bank) R$ 1,29 |  |  |  |  |  |
|---|---|---|---|---|---|
| Empréstimos | Pessoa | Fisica |  |  | R$ 0,32 |
| Empréstimos | Pessoa | Juridica |  |  | R$ 0,81 |
| FII Macam | Blue11 |  |  |  | R$ 0,11 |
|  | - |  |  |  |  |
| FIDC Jeitto |  |  |  |  | R$ 0,49 |
| FIP Tessélia | Onco3 | protecéo (swap CDI + 5% |  |  | R$ 0,52 |
|  | - | - |  |  |  |
| FIA Cartago | Biom3 e |  | protecéo (swap CDI + 5% |  | R$ 0,26 |
|  | - |  | - |  |  |
| e |  |  |  |  |  |
| CRIs (LSA Wish, Laguna, Cumbuco, Praias Resort BV Exclusive) |  |  |  |  | R$ 1,25 |
| Global Navigator Fund Ltd 30/06/2025: US$ 114,218,734 \| R$ 5,41)* R$ 0,62 |  |  |  |  |  |
| Liquidity Strategies Fund Ltd |  |  |  | 30/06/2025: US$ 205,500,613 \| Cotagdo: R$ 5,41)* | R$ 1,11 |
| Subtotal Substituido |  |  |  |  | R$ 10,96 |
|  | em fase | de | liquidacdo |  | R$ 1,81 |
| Total Promotoras R$ 12,77 |  |  |  |  |  |

\* Em processo de transferéncia junto aos administradores para o BRB

### Di éncias sobre as operagdes corporativas

5.1. SI 02 Empreendimentos e Incorporagdes Imobiliarias Ltda

Empresa vinculada ao Grupo Sena Construgdes, com mais de 40 anos de atuagdo no setor imobilidrio, especializada em loteamentos e fracionamentos de &reas urbanas. Mantém

### operagdes em Campinas e Londrina e desenvolve projetos de grande porte, como o

###### Condominio Alpes de Campos do Jorddo (SPE Si02), com 360 lotes, dos quais 231 encontram-

se em processo de alienagéo ao BRB.

0 grupo apresentou histérico de entregas de empreendimentos regulares, e 0 BRB confirmou a existéncia de registros em cartério das garantias vinculadas a operagdo junto ao Banco

Master.

5.2. Cemitérios e Crematorios SP SPE S.A. Grupo que administra cinco cemitérios na Grande S&o Paulo e 11 unidades de servigos

com faturamento mensal superior a R$ 8 milhdes e trajetéria com indicagdo de

crescimento. A empresa vem conduzindo processos de modernizagdo e ampliagdo de servigos,

### com investimentos previstos de R$ 60 milhdes em 2026, reforgando sua capacidade de geragdo de receita e estrutura patrimonial.

### As CCBs cedidas ao BRB estdo respaldadas por recebiveis de concessbes municipais,

em

###### processo de registro fiduciario, e 0 grupo demonstrou interesse na liquidagdo antecipada da

### operagdo.

5.3. RMEX Construtora e Incorporadora SPE Ltda

Sociedade sob gestdo da North Sea Capital, gestora independente com cerca de R$ 1 bilhdo

### em ativos sob administragdo, com portfdlio diversificado em real estate, hospitalidade e

###### crédito estruturado.

### operagdo financiada esta vinculada projeto Condominio Encontro das Aguas,

A ao em Caldas Novas (GO), ativo operacional com estrutura hoteleira. A visita técnica confirmou o

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funcionamento da unidade, estando o processo de registro de garantias em andamento, em conjunto com a transferéncia de contas e fluxo de pagamentos para o BRB.

5.4. RKO Alimentos Ltda

Empresa do setor de processamento de carnes bovina, suina e aves, com unidades industriais no Centro-Oeste e planos de expans&o de capacidade produtiva e diversificagdo de

A visita técnica confirmou a atividade operacional em andamento, com produgdo continua. O BRB acompanha a formalizagdo das garantias e o registro dos contratos, em processo final de transferéncia das operagdes financeiras e de crédito para o Banco.

5.5. 3D Minerals Ltda

Constituida em 2024, a empresa atua na aquisicéo e desenvolvimento de areas com potencial

### mineral, possuindo direitos de exploragdo sobre 264 areas, que somam cerca de 1 milhdo de

hectares em sete estados.

O modelo de negdcio baseia-se na valorizagdo e revenda de direitos minerarios mediante

estudos técnicos, com licengas e alvaras emitidos pela ANM.

A visita técnica confirmou a estrutura operacional.

###### 6. Acompanhamento e medidas estruturais

6.1. O BRB mantém monitoramento técnico e financeiro continuo das carteiras substituidas, com relatérios de performance e controle de garantias registradas na B3.

6.2. As areas de Tesouraria e ALM acompanham diariamente a rentabilidade das cotas dos fundos e da estrutura de hedge. Semanalmente, também é consolidado e reportado os principais aspectos

relacionados as dos ativos, permitindo o monitoramento continuo do desempenho e da

aderéncia as premissas definidas.

6.3. Foram conduzidas diligéncias junto aos administradores e gestores de fundos, fortalecendo a governanga e a tempestividade das informagdes.

### 6.4. O BRB esta contratando empresa especializada em servicing, voltada a gestdo operacional e inadimpléncia.

das carteiras de crédito consignado cedido, incluindo controle de averbagdes, repasses, conciliagdes

| 6.5. | A BRBCard, em parceria com a | Mastercard, desenvolve um plano integrado de migracéo do |
|---|---|---|
| processamento dos cartdes para ambiente | interno do BRB, | acompanhado de negociagdo de programa de incentivo financeiro, estimado em até R$ 2 bilhdes, representando oportunidade de |

### geragdo de resultado, capital e liquidez para o Banco.

###### 7. Conclusdo e compromisso institucional

7.1. O BRB atuou diligéncia, prudéncia tempestividade todas as etapas do de

com e em processo

substituigdo, mitigando riscos e assegurando a integridade patrimonial da instituicdo.

7.2. A substituigdo das carteiras encontra-se praticamente concluida, com cobertura integral por

garantias formalizadas e contratos vigentes.

###### 7.3. As aquisigbes realizadas pelo BRB apds a ndo aprovagdo do pleito de aquisicdo do Banco

Master tiveram como objetivo mitigar riscos, sendo realizadas sob novos padrdes de governanga e controle de riscos. Esses créditos ndo possuem as mesmas caracteristicas das operagbes

substituidas, configurando novos ativos de perfil distinto e mais aderente as politicas do BRB.

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7.4. As medidas adotadas resultaram em modelo mais robusto de governanga, controle e transparéncia, que norteara as futuras operagdes de cessdo e aquisicdo de créditos.

7.5. O BRB reafirma seu compromisso com a transparéncia, prudéncia e responsabilidade na

de suas operagdes e permanece a disposigdo do Banco Central do Brasil.

###### 8. Permanecemos a disposicdo para quaisquer esclarecimentos adicionais que se fizerem necessarios.

#### Atenciosamente,

BRB BANCO DE BRASILIA S.A.

## Nunes y=

### ROBERIO

Joselandio Nunes 19 de outubro de 2025 12:42:20 ADT) BONFIM 19 de outubro de 2025 13:32:29 ADT)

##### Joseléndio Nunes de Souza Robério Cesar Bonfim Mangueira

Superintendente de Superintendente de

de Atacado e Governo SUNAG Financeiras SUOPE

# lidrio Dario Oswaldo Garcia Junior

## Diogo de radio Oliveira 19 0c 202513.17/56

de outubro ADT]

or

#### Diogo Ilario de Araljo Oliveira Dario Oswaldo Garcia Junior

###### Diretor Executivo de Atacado Diretor Executivo de Finangas e DIAGO Controladoria DIFIC

e Governo —

Paulo Henrique Bezerra R. Costa

Presidente BRB