![](img_p1_1.png) SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL MJSP - POLÍCIA FEDERAL ###### INFORMAÇÃO DE POLÍCIA JUDICIÁRIA DE ANÁLISE (IPJ-A) (SIGILOSO) ![](img_p1_2.png) EX | Número da IPJ-A 886269/2026 Unidade Policial NADIP/DFIN/CGRC/DICOR/PF # 1. DADOS DO PROCEDIMENTO Nº Procedimento 2025.0087917 - DELEINQUE/DRPJ/SR/PF/DF (IPL/RE/NCV) | Tipo de Procedimento | Inquérito Policial | |---|---| | Tipo de Análise | Material Apreendido 2025.0111559 - Despacho n° 4555606/2025 / Laudo | Referências nº 4281/2025 - SETEC/SR/PF/SP Destinatário DPF Janaina Pereira Lima Palazzo APF Fellipe Oliveira, APF Teixeira, APF Boson, APF Remetente Wilker, APF Cunha e APF Matos. Data 19/02/2026 # 2. OBJETO | Identificação do Objeto | IPHONE 17 PRO, número de série LTPF3F27YR, | |---|---| | Origem do Objeto | Termo de Apreensão nº 4473731/2025 | Coleta do Objeto Armazenamento do Objeto Transferência do Objeto Acesso remota ao servidor Tratamento do Objeto 01 (um) aparelho celular da marca APPLE, modelo IMEI A 358829560150138, IMEI B 358829560502072 Obtido em decorrência de cumprimento de mandado de prisão e busca pessoal. Servidor de análise de dados da Superintendência da Polícia Federal no Estado de São Paulo Indexador e Processador de Evidências Digitais 4.2.2. 4.3 e Cellebrite Reader 10.7.1.5013 ----- **SUMÁRIO** 1. **DADOS DO PROCEDIMENTO ...................................................................................................................1** 2. **OBJETO ......................................................................................................................................................1** 3. **CONTEXTUALIZAÇÃO...............................................................................................................................3** 4. **DELIMITAÇÃO PRELIMINAR DOS FATOS...............................................................................................3** 5. **SÍNTESE DOS DADOS DAS PESSOAS QUE MANTIVERAM CONTATO COM DANIEL** **VORCARO..................................................................................................................................................7** **5.1. Ricardo Siqueira Rodrigues (Ricardo Gordo)......................................................................8** **5.2. Claudio Bomfim de Castro e Silva ..................................................................................... 11** **5.3. Fernando de Goes Mascarenhas Filho.............................................................................. 12** 6. **DO CREDENCIAMENTO AO OPERADOR POLÍTICO........................................................................... 12** 7. **DO VÍNCULO ENTRE DANIEL BUENO VORCARO E CLAUDIO CASTRO ......................................... 21** 8. **DA CAPTAÇÃO DE RECURSOS POR MEIO DE LETRAS FINANCEIRAS (LF).................................. 42** 9. **MATÉRIA ESTADÃO A RESPEITO DO RIOPREVIDÊNCIA. APARENTE INFLUÊNCIA DO** **MASTER SOBRE A RESPOSTA DO RIOPREVIDÊNCIA AO JORNALISTA. ..................................... 72** 10. **DAS DIFICULDADES NA CAPTAÇÃO ATRAVÉS DE LETRAS FINANCEIRAS ............................... 79** 11. **DA CONSTITUIÇÃO DE FUNDOS DE INVESTIMENTOS ADMINISTRADOS PELO BANCO** **MASTER.................................................................................................................................................. 95** **11.1. Constituição do Arena Fundo de Investimento em Renda Fixa Título Público** **- Responsabilidade Limitada (CNPJ 57.587.671/0001-18)..................................................... 96** **11.2. Constituição do Revolution Fundo de Investimento Renda Fixa Longo Prazo** **Crédito Privado Responsabilidade Limitada (CNPJ 60.750.102/0001-56)......................... 102** **11.3. Texas I Fundo de Investimento em Ações (CNPJ 43.584.800/0001-00)...................... 106** **11.4. Fundo Institucional Horizonte I Fundo de Investimento Renda Fixa Longo** **Prazo Responsabilidade Limitada (CNPJ 62.274.965/0001-20) .......................................... 111** 12. **DA COMISSÃO DE RICARDO SIQUEIRA RODRIGUES (RICARDO GORDO)................................ 115** 13. **CONSIDERAÇÕES FINAIS ................................................................................................................. 124** 14. **ANEXOS............................................................................................................................................... 128** ----- # 3. CONTEXTUALIZAÇÃO Em 18/11/2025 foi deflagrada a Operação Compliance Zero, voltada à apuração de fraudes na cessão de carteiras de crédito, estimadas em aproximadamente R$ 12 bilhões, realizadas pelo Banco Master em favor do Banco de Brasília (BRB). Segundo os elementos colhidos, as irregularidades teriam sido lideradas por DANIEL BUENO VORCARO, proprietário do Banco Master, contra o qual foi decretada prisão preventiva pela 10ª Vara Federal Criminal da Seção Judiciária do Distrito Federal. Na mesma ocasião, foi autorizada a busca pessoal, resultando na apreensão do aparelho celular submetido à presente análise. Verificou-se que Regimes Próprios de Previdência Social (RPPS) efetuaram investimentos expressivos no Banco Master, abrangendo letras financeiras e outros produtos financeiros. Após a liquidação da instituição pelo Banco Central, em 18/11/2025, por grave crise de liquidez e infrações às normas do sistema financeiro nacional, a presente Informação de Polícia Judiciária (IPJ) passa a analisar os dados extraídos do aparelho celular apreendido, confrontando-os com fontes abertas e sistemas internos da Polícia Federal, com foco nos investimentos realizados pelo Rioprevidência, a fim de identificar inconsistências e possíveis vínculos entre os envolvidos. # 4. DELIMITAÇÃO PRELIMINAR DOS FATOS Cumpre registrar que o presente tópico se mostra necessário para o regular prosseguimento da presente IPJ, uma vez que se faz imprescindível apresentar, de forma sintética, os elementos fáticos essenciais à compreensão dos fatos que estão sendo apurados e da sequência lógica dos acontecimentos que serão analisados nos itens seguintes. Entre outubro de 2023 e julho de 2024, o RioPrevidência realizou aportes em Letras Financeiras (LFs) que totalizam R$ 970 milhões no Banco Master, conforme dados disponíveis no CADPREV (Sistema de Informações dos Regimes Públicos de Previdência ----- Social)1 que é a plataforma oficial do governo brasileiro, gerida pelo Ministério da Previdência Social, que centraliza e disponibiliza informações sobre a gestão e saúde financeira dos RPPS, permitindo a consulta pública de dados, carteiras de investimentos entre outros dados para garantir transparência e controle social sobre os fundos previdenciários de servidores públicos. *Tabela 1 - Relação de aplicações em Letras Financeiras emitidas pelo BANCO MASTER.* | RPPS | | |---|---| | Rio Previdência (RPPS do Estado do Rio de Janeiro) | | | Rio Previdência (RPPS do Estado do Rio de Janeiro) | | | Rio Previdência (RPPS do Estado do Rio de Janeiro) | | | Rio Previdência (RPPS do Estado do Rio de Janeiro) | | | Rio Previdência (RPPS do Estado do Rio de Janeiro) | | | Rio Previdência (RPPS do Estado do Rio de Janeiro) | | | Rio Previdência (RPPS do Estado do Rio de Janeiro) | | | Rio Previdência (RPPS do Estado do Rio de Janeiro) | | | Rio Previdência (RPPS do Estado do Rio de Janeiro) | | | Total | | | | | | | | ###### DATA VALOR | 01/11/2023 | R$ | 40.000.000,00 | |---|---|---| | 10/11/2023 | R$ | 80.000.000,00 | | 14/12/2023 | R$ | 200.000.000,00 | | 16/02/2024 | R$ | 230.000.000,00 | | 16/04/2024 | R$ | 120.000.000,00 | | 15/05/2024 | R$ | 80.000.000,00 | | 12/06/2024 | R$ | 70.000.000,00 | | 20/06/2024 | R$ | 80.000.000,00 | | 19/07/2024 | R$ | 70.000.000,00 | | **R$ 970.000.000,00** A partir da análise das conversas mantidas por DANIEL BUENO VORCARO com seus funcionários e agentes responsáveis pela captação de recursos, foi possível identificar que, a partir de meados de 2024, o Banco Master começou a enfrentar dificuldades significativas para captar recursos por meio de Letras Financeiras junto aos RPPS. Tais dificuldades decorreram, entre outros fatores, de alterações em normas editadas por entes reguladores, que impactaram diretamente a elegibilidade e a atratividade das Letras Financeiras para os RPPS, bem como da divulgação de matérias negativas relacionadas ao Banco Master, as quais, provavelmente, contribuíram para o aumento da resistência por parte dos investidores institucionais. Como resposta a esse contexto, verificou-se a criação de fundos de investimento destinados especificamente a serem oferecidos aos RPPS, os quais passaram a substituir, na prática, as LFs anteriormente utilizadas como principal Acessado durante a elaboração desta IPJ. ----- instrumento de captação. Nesse processo, destacam-se as figuras de RICARDO GORDO, atuando como captador e lobista, e de FERNANDO DE GOES, funcionário do Banco Master que também desempenhava papel ativo na captação de investimentos. Chama a atenção o fato de que o Rioprevidência passou a aportar recursos em alguns desses fundos no mesmo dia, ou em prazo muito próximo à sua constituição, circunstância que suscita questionamentos quanto à regularidade, à motivação e ao grau de prévio alinhamento dessas operações. Os investimentos do RioPrevidência nesses fundos atingiram o montante de R$ 2,01 bilhões. Ainda a partir dos dados à disposição no CADPREV, buscou-se pelos aportes realizados em fundos de investimento que tivessem o Banco Master como parte da sua estrutura administrativa. Identificou-se aportes nos fundos ARENA FUNDO DE INVESTIMENTO EM RENDA FIXA TITULO PUBLICO, REVOLUTION FUNDO DE INVESTIMENTO RENDA FIXA LONGO PRAZO CREDITO PRIVADO, TEXAS I FUNDO DE INVESTIMENTO EM ACOES e INSTITUCIONAL HORIZONTE I FUNDO DE INVESTIMENTO RENDA FIXA LONGO PRAZO. Os aportes realizados pelo Rio Previdência, para os quatro fundos identificados, são apresentados nas quatro tabelas a seguir. *Tabela 2 - Relação de aportes no fundo ARENA FUNDO DE INVESTIMENTO EM RENDA FIXA TITULO PUBLICO.* | | | DATA DA | | | |---|---|---|---|---| | # | RPPS | | FUNDO | | | | | OPERAÇÃO | | | | 1 | Rio Previdência | 19/12/2024 | Arena (57.587.671/0001-18) | | | 2 | Rio Previdência | 09/01/2025 | Arena (57.587.671/0001-18) | | | 3 | Rio Previdência | 13/01/2025 | Arena (57.587.671/0001-18) | | | 4 | Rio Previdência | 15/01/2025 | Arena (57.587.671/0001-18) | | | 5 | Rio Previdência | 05/02/2025 | Arena (57.587.671/0001-18) | | | 6 | Rio Previdência | 06/02/2025 | Arena (57.587.671/0001-18) | | | 7 | Rio Previdência | 03/04/2025 | Arena (57.587.671/0001-18) | | | 8 | Rio Previdência | 02/05/2025 | Arena (57.587.671/0001-18) | | | 9 | Rio Previdência | 20/05/2025 | Arena (57.587.671/0001-18) | | | 12 | Rio Previdência | 12/06/2025 | Arena (57.587.671/0001-18) | | | 13 | Rio Previdência | 08/07/2025 | Arena (57.587.671/0001-18) | | | 14 | Rio Previdência | 14/07/2025 | Arena (57.587.671/0001-18) | | | 16 | Rio Previdência | 15/08/2025 | Arena (57.587.671/0001-18) | | | 17 | Rio Previdência | 15/08/2025 | Arena (57.587.671/0001-18) | | | 18 | Rio Previdência | 18/08/2025 | Arena (57.587.671/0001-18) | | | 19 | Rio Previdência | 01/09/2025 | Arena (57.587.671/0001-18) Total: | | | | | | | | ###### VALOR R$ 50.000.000,00 R$ 50.000.000,00 R$ 50.000.000,00 R$ 50.000.000,00 R$ 75.000.000,00 R$ 75.000.000,00 R$ 50.000.000,00 R$ 100.282.880,66 R$ 50.000.000,00 R$ 300.000.000,00 R$ 60.000.000,00 R$ 150.000.000,00 R$ 51.752.909,30 R$ 39.000.000,00 R$ 200.000.000,00 R$ 20.000.000,00 **R$ 1.371.035.789,96** ----- *Tabela 3 - Relação de aportes no fundo REVOLUTION FUNDO DE INVESTIMENTO RENDA FIXA LONGO PRAZO* *CREDITO PRIVADO.* | # | RPPS | DATA | FUNDO | VALOR | |---|---|---|---|---| | 1 | \| Rio Previdência | 23/05/2025 | Revolution (60.750.102/0001-56) | R$ 50.000.000,00 | | 2 | Rio Previdência | 26/05/2025 | Revolution (60.750.102/0001-56) | R$ 50.000.000,00 | | 3 | Rio Previdência | 05/06/2025 | Revolution (60.750.102/0001-56) | R$ 89.557.324,60 | | 4 | Rio Previdência | 12/06/2025 | Revolution (60.750.102/0001-56) | R$ 71.925.448,93 | | 5 | Rio Previdência | 17/06/2025 | Revolution (60.750.102/0001-56) | R$ 20.000.000,00 | | 6 | Rio Previdência | 27/06/2025 | Revolution (60.750.102/0001-56) | R$ 40.000.000,01 | | 7 | Rio Previdência | 09/07/2025 | Revolution (60.750.102/0001-56) | R$ 40.000.000,00 | | 8 | \| Rio Previdência | 25/07/2025 | Revolution (60.750.102/0001-56) | R$ 40.000.000,00 | | 9 | Rio Previdência | 18/08/2025 | Revolution (60.750.102/0001-56) | R$ 25.000.000,00 | | 10 | Rio Previdência | 19/08/2025 | Revolution (60.750.102/0001-56) | R$ 55.000.000,00 | | | | Total: | | R$ 481.482.773,54 | | | Tabela 4 - Relação | de aportes no | fundo TEXAS I FUNDO DE INVESTIMENTO | EM ACOES. | | # | RPPS | DATA | FUNDO | VALOR | | 1 | Rio Previdência | 04/06/2025 | Texas I (43.584.800/0001-00) | R$ 50.000.000,00 | | 2 | Rio Previdência | 26/06/2025 | Texas I (43.584.800/0001-00) | R$ 50.000.000,00 | | 3 | Rio Previdência | 05/08/2025 | Texas I (43.584.800/0001-00) | R$ 28.000.000,00 | | 4 | Rio Previdência | 06/08/2025 | Texas I (43.584.800/0001-00) | R$ 7.000.000,00 | | 5 | Rio Previdência | 08/08/2025 | \| Texas I (43.584.800/0001-00) | R$ 15.000.000,00 | | | | Total: | \| | R$ 150.000.000,00 | | Tabela | 5 - Relação de aportes | no fundo | INSTITUCIONAL HORIZONTE I FUNDO DE LONGO PRAZO. | INVESTIMENTO RENDA FIXA | | # | RPPS | DATA | FUNDO | VALOR | | 1 | Rio Previdência | 29/08/2025 | Horizonte I (62.274.965/0001-20) | R$ 10.000.000,00 | | | | | Total: | R$ 10.000.000,00 | | registros CLAUDIO e nos | Foram determinados aportes de diversos CASTRO, contextualização e Diante investimentos abrangendo desde o | identificadas, estaria encontros e DANIEL aprofundamento desse panorama, analisados, início das | ainda, conversas que indicam que condicionada a alinhamentos entre o Governador do Estado VORCARO, o que reforça investigativo. os tópicos a seguir, com fundamento apresentarão uma reconstrução captações junto aos RPPS por meio | a viabilização de políticos, bem como do Rio de Janeiro, a necessidade de nas conversas cronológica dos fatos, de LFs, passando | ----- pelas dificuldades impostas por mudanças regulatórias e pela repercussão negativa envolvendo o Banco Master, até a criação dos fundos de investimento, alternativa encontrada para contornar as restrições então existentes. Para melhor visualização, apresenta-se abaixo imagem ilustrativa que exemplifica a cronologia dos aportes realizados pelo RioPrevidência no Banco Master. CRONOLOGIA DOS INVESTIMENTOS REALIZADOS PELA RIOPREVIDENCIA NO BANCO MASTER (RS 2.98 NOV/2023-JUL/2024 | MAI/2023. | ouT/2023. | | | |---|---|---|---| | Vorcaro pagou um jantar pera e | Inicio das tratativas de | Investimentos em | Vorcaro comeca a criar | | Claudio Castro convidados lorque no valor de em Nova | captagao como lobista Ricardo Siqueira | Letras Financeiras | Fundos de investimento para atrair recursos da RPPS | RS 66 mil. t = Ricardo indicou que as Letras Financeiras com a Rioprevidéncia dependiam de acordo politico © de um “dono” e Rioprevidéncia aportou Mudangas regulatérias [Foram registrados meriosy bilhes3 nos | | | entre 0 so Gov. | noticias | negativas via dificultaram | | | |---|---|---|---|---|---|---| | encontros | do | RJ | | | novos | fundos, quase | & a Letras o CLAUDIO CASTRO triplicando volume de Financeiras VORCARO investimento 03/202! Meados de DEZ/2024 OUT/2025. *Figura 1 - Cronologia dos aportes realizados pelo RioPrevidência no Banco Master.* # 5. SÍNTESE DOS DADOS DAS PESSOAS QUE MANTIVERAM CONTATO COM DANIEL VORCARO É oportuno apresentar, de maneira resumida, as informações pertinentes às principais pessoas que mantiveram interlocução com DANIEL BUENO VORCARO no âmbito da captação de recursos de RPPS destinados a investimentos no Banco Master, com o objetivo de contextualizar o leitor. ----- ## 5.1. Ricardo Siqueira Rodrigues (Ricardo Gordo) RICARDO SIQUEIRA RODRIGUES (CPF 018.287.327-70) atuou como principal responsável pela captação de recursos de RPPS destinados à aplicação em Letras Financeiras do Banco Master. No que se refere especificamente à captação junto ao Rioprevidência, ele afirmou a DANIEL BUENO VORCARO que resolveria os trâmites internos, restando pendente apenas o alinhamento de natureza política. Para fins de registro e análise, seguem as atribuições e condutas imputadas a RICARDO SIQUEIRA RODRIGUES nas principais operações em que figurou como investigado, detalhando seu papel operacional nas estruturas identificadas: No âmbito da Operação Rizoma, RODRIGUES foi alvo de mandado de prisão preventiva sob a acusação de atuar como operador financeiro em um esquema de fraudes que gerou déficits bilionários nos fundos de pensão POSTALIS (Correios) e SERPRO, mediante crimes de lavagem de dinheiro e evasão de divisas por meio de investimentos fraudulentos2. Subsequentemente, sua atuação foi objeto de escrutínio na Operação Circus *Maximus, que apurou o pagamento de vantagens indevidas a diretores do Banco de* Brasília (BRB) com o intuito de viabilizar aportes ilícitos destinados a empreendimentos hoteleiros de luxo no Rio de Janeiro.3 Sob o prisma da operação Encilhamento (IPL nº 0004/2017-11-SR/DPF/SP), RICARDO SIQUEIRA RODRIGUES prestou termo de declarações no qual detalhou sua atuação como articulador e investidor em esquemas de captação de recursos públicos. No documento, ele admite ter operacionalizado o pagamento de R$ 1 milhão em comissões a RENATO DE MATTEO, utilizando transferências bancárias e entregas de dinheiro em espécie. RICARDO revela ainda sua função como financiador estratégico, emprestando capital sob condição de receber juros e "prêmios de sucesso" vinculados à [2 Disponível através do link https://g1.globo.com/rj/rio-de-janeiro/noticia/mpf-diz-que-esquema-com-fundos-de-pensao-](https://g1.globo.com/rj/rio-de-janeiro/noticia/mpf-diz-que-esquema-com-fundos-de-pensao-gerou-cerca-de-r-20-milhoes-em-propina.ghtml) [gerou-cerca-de-r-20-milhoes-em-propina.ghtml](https://g1.globo.com/rj/rio-de-janeiro/noticia/mpf-diz-que-esquema-com-fundos-de-pensao-gerou-cerca-de-r-20-milhoes-em-propina.ghtml) [3 Disponível através do link https://g1.globo.com/politica/noticia/2019/02/13/mpf-denuncia-17-em-investigacao-sobre-](https://g1.globo.com/politica/noticia/2019/02/13/mpf-denuncia-17-em-investigacao-sobre-pagamento-de-propina-no-banco-regional-de-brasilia.ghtml) [pagamento-de-propina-no-banco-regional-de-brasilia.ghtml](https://g1.globo.com/politica/noticia/2019/02/13/mpf-denuncia-17-em-investigacao-sobre-pagamento-de-propina-no-banco-regional-de-brasilia.ghtml) ----- captação de investimentos junto a regimes de previdência municipal (RPPS). Além disso, ele descreve uma rede de influência política voltada ao financiamento de campanhas em diversas cidades para assegurar indicações na gestão desses fundos, expondo o que classificou como uma "relação promíscua" entre consultorias, bancos públicos e prefeituras. --- ![](img_p9_1.png) a) Termo de Declaragdes de RICARDO SIQUEIRA RODRIGUES (fls. 3725-3729): IPL n.\* 00042017-11-SR/DPF/SP TERMO DE DECLARAGOES DE RICARDO SIQUEIRA RODRIGUES: da EPBH; QUE a comissao paga a RENATO DE MATTEO foi de R$ 1 milhao, cujo pagamento foi feito através de TED para a empresa IDEAS REAL ESTATE, em no valor 800 mil, um pagamento em espécie de R$ 200 mil, em | 05/09/2016, de RS DI | 24/08/2016, feito ao proprio RENATO DE MATTEO pelo declarante no escritorio do MATTEO, "Joaquim Floriano, n® 100"; QUE feito pessoalmente i | na | em seu | para a | |---|---|---| | entrega do avido; QUE | declarante tinha interesse | EBPH, \| | o na operagao de compra da quem referendava a operagdo era um banco essa prética entre as consultorias de receber para aprovar fundos excecao, tem essa relagao promiscua; QUE, por volta de julho ou agosto de 2016, DI’ MATTEO procurou o declarante perguntando se tinha interesse em ser investidor financiamento de algumas campanhas politicas com vistas a indicar nomes aos RPPS ja pensando no ano de 2017; QUE a proposta para emprestar dinheiro e DI MATTEO usaria dos juros do determinou um prémio sucesso nas captagdes junto aos RPPS das financiar, QUE o dinheiro foi pago com juros com a IDEAS; QUE ndo se recorda exatamente entregar juntamente com a que foram feitos por TED para a conta da empresa; quais eram as cidades onde faria o financiamento das campanhas dos prefeitos; eram muitas cidades e nao se lembra de todas, mas se recorda que DI MATTEO de OSASCO, PAULINIA, SAO SEBASTIAO acha que DI MATTEO nao falou na época pois ele ja sabia que iria publico, o BRB; QUE é comum | todas, sem | e nao Ihe interessou mas se o dinheiro como quisesse; ser pago por MATTEO a DI cidades cujos politicos ter feito um empréstimo por dos valores e ira QUE possui o contrato e os QUE fez o pagamento e ele no | ofereceu| além | QUE ele tivesse se ele pretendia | para’ verificar pagamentos | contou’ QUE! e EMBU; QUE quanto a UBERLANDIA, dog perder e que --- *Figura 2 - Termo de Declarações de RICARDO SIQUEIRA RODRIGUES no bojo da Operação* *Encilhamento.* ----- No campo das sanções administrativas, o empresário foi condenado pela Comissão de Valores Mobiliários (CVM) por práticas não equitativas e uso de informação privilegiada (insider trading),4 enquanto na esfera penal, o montante das multas vinculadas aos seus processos de delação atinge a cifra de R$ 33 milhões.5 Ademais, RICARDO RODRIGUES foi delator da OPERAÇÃO LAVA JATO em 2018 e deixou o país após seu restaurante, no Rio de Janeiro, ter sido alvo de 30 disparos de arma de fogo6. Em março de 2025, requereu ao Supremo Tribunal Federal a devolução de R$ 10 milhões pagos a título de multa no respectivo processo7. Em 03/12/2024, a Comissão de Valores Mobiliários (CVM) condenou RICARDO SIQUEIRA RODRIGUES, por unanimidade, ao pagamento de multa no valor de R$ 53.310.000,00, equivalente a três vezes a vantagem econômica obtida, pela prática de operação fraudulenta no mercado de valores mobiliários relacionada ao FIP LSH8. O FIP LSH era um fundo de investimento voltado ao projeto hoteleiro LSH Barra, no Rio de Janeiro, gerido pela More Invest e administrado pelo BRB DTVM. Em janeiro de 2025, a Justiça do Rio de Janeiro decretou a falência do empreendimento, decisão posteriormente suspensa por ausência de aprovação dos credores. DANIEL BUENO VORCARO conversa com RICARDO SIQUEIRA RODRIGUES pelo aplicativo de mensagens Whatsapp por meio deste telefone, como pode ser visto abaixo. Seu contato está salvo como "Ricardo Gordo Siqueira rodrigues". 4 [Disponível através do link https://www.gov.br/cvm/pt-br/assuntos/noticias/2020/cvm-multa-acusado-por-uso-de-](https://www.gov.br/cvm/pt-br/assuntos/noticias/2020/cvm-multa-acusado-por-uso-de-informacao-privilegiada--insider-trading--a6d9ef70705844928a7c0c42a5809f0e) [informacao-privilegiada--insider-trading--a6d9ef70705844928a7c0c42a5809f0e. Acessado durante a elaboração deste](https://www.gov.br/cvm/pt-br/assuntos/noticias/2020/cvm-multa-acusado-por-uso-de-informacao-privilegiada--insider-trading--a6d9ef70705844928a7c0c42a5809f0e) relatório. 5 Disponível [através do link https://www.portalin.com.br/in-connection/delatores-da-lava-jato-pedem-devolucao-do-](https://www.portalin.com.br/in-connection/delatores-da-lava-jato-pedem-devolucao-do-dinheiro-das-multas-que-pagaram/) dinheiro-das-multas-que-pagaram/. Acessado durante a elaboração deste relatório. 6 Disponível através do link [https://odia.ig.com.br/rio-de-janeiro/2020/12/6051670-qg-da-propina-restaurante-de-](https://odia.ig.com.br/rio-de-janeiro/2020/12/6051670-qg-da-propina-restaurante-de-colaborador-foi-alvo-de-tiros.html) colaborador-foi-alvo-de-tiros.html. Acessado durante a elaboração deste relatório. 7 Disponível [através do link https://jurinews.com.br/destaque-nacional/delator-da-lava-jato-pede-devolucao-de-r-10-](https://jurinews.com.br/destaque-nacional/delator-da-lava-jato-pede-devolucao-de-r-10-milhoes-ao-stf/) milhoes-ao-stf/. Acessado durante a elaboração deste relatório. [s-a-por-falhas-em-divulgacoes-de-informacoes-da-companhia. Acessado durante a elaboração deste relatório.](https://www.gov.br/cvm/pt-br/assuntos/noticias/2024/cvm-julga-ex-diretores-da-americanas-s-a-por-falhas-em-divulgacoes-de-informacoes-da-companhia) ----- ![](img_p11_1.png) Contact ID: 5521981610009 Display Name: Ricardo Siqueira rodrigues WA Name: Ricardo Gordo Given Name: Ricardo Gordo NickName: Sort Name: Status: O Senhora minha, 6 minha Mae, eu me oferego todo a vs, e em prova da minha devogdo para convosco, vos consagro neste dia e para sempre --- *Figura 3 - Contato de RICARDO SIQUEIRA RODRIGUES salvo no celular de VORCARO.* ## 5.2. Claudio Bomfim de Castro e Silva CLAUDIO BOMFIM DE CASTRO E SILVA (CPF 083.150.117-07) é o atual Governador do Estado do Rio de Janeiro. Pelo teor das conversas analisadas, verifica-se a existência de relação próxima entre ele e DANIEL BUENO VORCARO, evidenciada por diversos encontros registrados entre ambos. A menção a tais encontros e à proximidade entre as partes mostra-se relevante em razão de mensagem enviada por RICARDO SIQUEIRA RODRIGUES a DANIEL BUENO VORCARO, na qual afirma ser necessário "alinhamento político" para a concretização da captação de recursos junto ao Rioprevidência, fatos estes que serão melhor demonstrados e detalhados nos tópicos posteriores deste relatório. DANIEL BUENO VORCARO tem em seu celular contato salvo como CLAUDIO CASTRO (+5521975367545), contato este criado em 12/05/2023. --- ![](img_p11_2.png) ###### ufed:Name: -— ufed:Notes: InteractionC: incoming interaction count: 11 | InteractionC: outgoing interaction count: 88 ufed:PhoneNumber: +5521975367545 (Mobile) ufed: TimeCreated: 2023-05-12T00:50:12Z ufed: TimeModified: 2024-10-23T06:17:34Z ufed: Type: Unknown ufed:UserID: 1E272520-9E67-4418-8FE0-C61FAC3183F2:ABPerson ufed:decoding\_confidence: High ufed:extractionld: 0 ufed:extractionName: File System ufed:id: bac7649f-c1b7-44£8-84b0-f2760a0d72c6 ufed:isrelated: False ufed:source\_index: 4229039 --- *Figura 4 - Contato de CLAUDIO CASTRO salvo no celular de VORCARO.* ----- ## 5.3. Fernando de Goes Mascarenhas Filho Consta que FERNANDO DE GOES MASCARENHAS FILHO (CPF 013.372.055-16) iniciou sua trajetória como funcionário do Banco Master em 01/07/2021. A análise das conversas mantidas entre ele e DANIEL BUENO VORCARO indica que FERNANDO DE GOES figurava como um dos responsáveis pela captação de clientes vinculados a RPPS, em especial para realização de investimentos em LFs. DANIEL BUENO VORCARO conversa com FERNADO DE GOES pelo aplicativo de mensagens Whatsapp através do terminal +557199793034, como pode ser visto abaixo. Seu contato está salvo como "Fernando Master". ![](img_p12_1.png) ![](img_p12_2.png) ufed:Name: ufed:PhoneNumber: +557199793034 (Mobile) ufed:TimeCreated: 2-05-18T15:20:32Z ufed:TimeModified: 2024-10-23T06:17:34Z Unknown ufed:UserID: 4D7DB309-8536-4196-84DE-D06BS344EA78: ABPerson ufed:decoding\_confidence: High ufed:extractionld: 0 ufed:extractionName: File System ufed:id: ufed:isrelated: False ufed:source index: 4226364 *Figura 5 - Contato de FERNANDO DE GOES salvo no celular de VORCARO.* # 6. DO CREDENCIAMENTO AO OPERADOR POLÍTICO Registra-se que o contato de RICARDO SIQUEIRA foi repassado a DANIEL BUENO VORCARO por seu cunhado, FABIANO CAMPOS ZETTEL, associado ao número +5511932611111, no dia 18/10/2023. ----- ![](img_p13_1.png) ![](img_p13_2.png) WhatsApp Chat Fabiano Zettel 1 5511932611111 O tel do kkkkkkkkk Contato Nome Formatado|Ricardo Siqueira rodrigues| Nome Ricardo Siqueira rodrigues +55 21 98161-0009; Telefone +55 21 99422-4331 *Figura 6 - Conversa entre FABIANO ZETTEL e VORCARO sobre contato de RICARDO SIQUEIRA RODRIGUES.* No mesmo dia, em 18/10/2023, DANIEL BUENO VORCARO solicita o envio de uma lista, em seguida, RICARDO SIQUEIRA RODRIGUES responde encaminhando um arquivo "Prosp\_List.pdf" contendo uma relação fundos de previdência de diversas localidades do Brasil, conforme se extrai do excerto da próxima figura. Na sequência, DANIEL BUENO VORCARO afirma: "já faz contrato nosso". Em resposta, RICARDO SIQUEIRA complementa: "como conversamos, eu *quero fechar de LFs ser apenas a de vocês. Semana que vem estou no Brasil e quero* *começar a virar. Vamos fechar as condições e seguir".* ----- Por fim, DANIEL BUENO VORCARO concorda e reforça a proposta de exclusividade, afirmando: "Exato. Vamos por exclusividade para você nos seus canais, de *ambas as partes. E aí você pode começar a trabalhar. Já faz o contrato aí".* ![](img_p14_1.png) Fund de pensao. undo de pensio Fund de pensio Fund de pensio Func de pensio unde de Fond ro Grande indie Me manda alista de novov oie: Jcancss Maceo Anexo 30 1056 dosul 0 cates dosut 550 teopoido mens agus [chapecs Ja faz contrato nosso ###### Ares ###### do io como conversamos eu quero fechar de LF ser apenas a de vcs. Semana q Lucas verde vem 10 no Brasil e quero comegar a virar. Vamos fechar as condigdes rect Francisco dosul sequ. Jo hos saa ta #### Exalo sonata io Vamos por pra vc nos seus canis de ambas as partes cas pode Parte do arquivo ai vc comecar trabalhar Ja faz o contrato ai *Figura 7 - Conversa entre RICARDO SIQUEIRA e VORCARO sobre lista dos RPPS.* Seguindo o diálogo, DANIEL BUENO VORCARO solicita que RICARDO SIQUEIRA apresente um horizonte de limites, expectativas e montantes estimados, nos seguintes termos: "Depois me passa um horizonte de limites e expectativas de cada um. *Montante".* Em resposta, RICARDO SIQUEIRA informa que projeta um piso de aproximadamente R$ 1 bilhão nos primeiros seis a oito meses, com possibilidade de alavancagem adicional, destacando que o início das operações é a etapa mais relevante. Acrescenta que irá estruturar essa proposta e menciona a necessidade de alinhar, por meio da equipe de DANIEL BUENO VORCARO, um momento para avançar nas tratativas e formalizar os ajustes necessários, colocando-se à disposição após 27/10 para dar continuidade. ----- ![](img_p15_1.png) ![](img_p15_2.png) WhatsApp Chat Ricardo Gordo Siqueira rodrigues 5521981610009 Depois me passa um horizonte de limites e expectativas de cada um Montante meu horizonte é um piso de 1bi nos primeiros 6/8 meses, alavancando o q for possivel. a largada é o mais importante. vou preparar isso. sei q teu dia é punk pra horario, por isso t pedi pra ajustar com tua equipe a conversa pra fecharmos. dia dpois de 27/10 t6 a disposi¢éo. vou minutar algo e t mando. Abracao Vamos dia 30 segunda ou 31 fechado. me confirma a hora q estarei ai e levo todas as projegdes, mas acredito q ja na semana q vem teremos boas surpresas. abs *Figura 8 - Conversa entre RICARDO SIQUEIRA e VORCARO sobre expectativas e limites de aplicações em letras financeiras.* Na sequência do diálogo, RICARDO SIQUEIRA envia um áudio que chama atenção pela forma espontânea e confiante com que relata ter acesso direto aos trâmites internos do Rioprevidência. Ele afirma, com naturalidade, que consegue viabilizar a aprovação técnica de valores elevados e chega a dizer que garante uma operação de **500 milhões, mesmo diante da resistência ou negativa de terceiros.** | Ainda mais relevante é o fato de deixar claro que a não estaria condicionada apenas a critérios técnicos ou administrativos, | concretização do acordo mas dependeria, | |---|---| | principalmente, da atuação e da decisão de um operador político, | a quem ele atribui | | o poder efetivo de autorizar ou barrar os montantes | pretendidos. RICARDO | | SIQUEIRA fala explicitamente que "Depende muito aí da boa vontade | aí da determinação | ----- *desse operador político que fique em contato com vocês, que é quem manda lá de* ***verdade" (grifo nosso).*** Esse contexto causa estranheza, tanto pela abertura demonstrada por RICARDO SIQUEIRA dentro da estrutura do RioPrevidência quanto pela vinculação do **sucesso da operação a acordos de natureza política, e não exclusivamente a** procedimentos técnicos ou institucionais. --- Daniel, lá é o seguinte, cara, qual área técnica eu garanto a você que eu consigo deixar aprovado? 500 milhões. É agora lá, o presidente lá ![](img_p16_1.png) só vai fazer o volume que o operador político lá determinar, ![](img_p16_2.png) entendeu? Então, assim, esse acordo aí passa muito mais por vocês do que pela minha, pela minha alçada, a minha alçada vai ser WhatsApp Chat Ricardo Gordo Siqueira rodrigues 5521981610009 liberada. Tecnicamente, tecnicamente, eu acho que cabe 500 pau, cara. A princípio eu acho que nego vai cotar uma boleta de 50, tô te cantando a pedra, vão cotar uma boleta de 50, dá pra chegar em 90. E aí eles precisam passar uma alteração na política de investimento. ###### Aonde vai entrar aí até chegar a um volume de 500 pau. Eu acho **que 500 pau. Chega mole, mole, tá? E sou eu dizendo para você,** Parabéns. Credenciamento na e RioPrev feflo. a Amanha, mais fardar na **porra. É com muita franqueza, entendeu? Tecnicamente, agora é a** Segunda deve estar assinado encaminhado vcs. abs liberação disso. **Depende muito aí da boa vontade aí da** **determinação desse operador político que fique em contato com vocês, que é quem manda lá de verdade, entendeu? Eu, eu não vou.** Se eu já te falei isso, cara, você me conhece há muito tempo. Eu não vou te enrolar não, cara. Lá, o dono é outro. Tá, mas vai sair, cara? Esse qual volume? Pode ficar tranquilo. O que eu puder fazer de movimento lá, cara, de no que depender de mim, vai sair. Então assim, o número para você Atquivo de de ter na cabeça lá é 500 pau, tá? Comece. Acho que vão cortar 50. Eu mensagem vou te ajudar a chegar em 90, aí depois vai precisar aí de uns 30 a 40 dias para eles alterar a política de investimento e aí vai ter mais de 410 de limite para você, mesmo que te digam que não. Eu estou te **garantindo que vai ser 500 pau. O limite que vai estar para aprovado** para vocês ta. E o que eu posso te garantir lá é o seguinte, cara, **ninguém vai operar antes de você ir lá. Isso eu te garanto, tá um** abraço, cara. --- *Figura 9 - Conversa entre RICARDO SIQUEIRA e VORCARO sobre papel do operador político no esquema.* Na sequência, RICARDO SIQUEIRA envia um áudio no qual descreve, de forma bastante direta, os limites financeiros disponíveis e afirma que a aprovação técnica tende a avançar sem maiores obstáculos. No entanto, deixa claro que a ampliação dos **volumes depende de alteração na política de investimentos, a ser viabilizada no campo político, mencionando inclusive que "lá tem um dono e esse dono precisa** *autorizar os caras internamente" (grifo nosso). E esse "dono" seria o responsável por* autorizar internamente essas decisões. Ainda assim, afirma que consegue garantir o andamento técnico do processo e demonstra segurança ao assegurar que os encaminhamentos necessários seriam feitos, transmitindo a ideia de controle sobre as etapas internas do Rioprevidência. ----- Vamos lá, por partes. Hoje tem em torno de 80, 90 milhões para 2023, que o único que pode fazer operação é o fundo financeiro. Esse valor vai ser gasto com vocês. A primeira cotação vai ser 50, ![](img_p17_1.png) eu vou fazer chegar em 90. Tecnicamente 85, talvez 90. Para o ano ![](img_p17_2.png) que vem, a proposta de alteração na política vai fazer um limite **que vai ser perto de 1,2 bilhão, 1,5 bilhão em LF, sendo que a** WhatsApp Chat Ricardo Gordo Siqueira concentração por emissor vai ser de 500 e o primeiro é vocês. Então saindo 80, 90 agora vai ter um saldo de mais 420, 415. A Ve consegue depois um doc da area tecnica proposta que eles vão votar é para que essa alteração tenha efeito já em 2023, mas que o limite obviamente está sendo na política de 2024. Sim, assim que tiver pronta a proposta eu te encaminho. Com uma aprovagao nesse sentido? Não tem problema nenhum. Mas é essa que vai ser a briga, entendeu? Agora, com toda a franqueza, é o seguinte, lá tem um **dono e esse dono precisa autorizar os caras internamente,** **Daniel.** Então assim, o que eu posso fazer é dar um encaminhamento técnico. Lá é diferente dos outros lugares, mas **esse encaminhamento político tem que ser feito, porque lá tem dono, tá? Mas na área técnica vai andar. Eu te mando isso, sim.** Espero te mandar isso até semana que vem, cara. Tudo indica que até quarta, quinta da semana que vem a gente já vai estar com a política pronta. Quanto ao termo de credenciamento, o que eu **posso te garantir é que vai ser assinado hoje pelo diretor de investimento e vai ser encaminhado para a tua área responsável** e assinar, porque precisa voltar assinado de lá. É abrir as contas e começar, entendeu? Então assim, estamos trabalhando, cara. Estamos trabalhando. Indiferente de qualquer coisa, o que eu puder fazer vai ser feito, cara. Não se preocupa com isso, porque o que eu puder fazer para fazer as coisas encaminharem para vocês vai ser feito, tá bom? Eu vou te mantendo informado. Fica tranquilo. --- *Figura 10 - Conversa entre VORCARO e RICARDO SIQUEIRA sobre alteração na política de investimentos do RPPS.* Horas depois, RICARDO SIQUEIRA encaminha uma imagem contendo um "Atestado de Credenciamento de Instituição", referente ao Banco Master. O documento encontra-se assinado por FERNANDA PEREIRA DA SILVA MACHADO, gerente, e por EUCHÉRIO LERNER RODRIGUES, na qualidade de diretor, constando que ambas as assinaturas foram realizadas em 19/10/2023. ----- ![](img_p18_1.png) WhatsApp Chat Ricardo Gordo Siqueira rodrigues 5521981610009 Ja assinado\_digitalmente pelo RioPrev e enviado a responsavel al no Banco. Ja esta valido. Abs ###### DF ATESTADO CREDENCIAMENTO DE INSTITUICAO | Fundo Unico de Previdtaca Soca do Exo do Rio de 0 | - RIOPREVIDENCIA | - dota, sow | |---|---|---| | da | MTP | de de jusho de 2022. da Portaris RIOPREVIDENCIAPRE | | 497, 30 dc | de 202). \| qoe 22. a BANCO 02 MASTER S.A ¢ sob | 33.92 798.000 00, | CNP) n° ##### que fo ets Gr Ge0 a ¢ (GERCIAL Crodenciads RIOPREVIDENCIA om VIA, PEARS 00juno cm fundos 30 de furs. & ##### ou em com farm pels furs umes ossivel 00 qualifieads de de corns oy valores vends de tun do Regime ¢ Asestado de gers, pa RICPREVIDENCIA. de: © ##### ou com © Agente ou Distribuidor, ###### crodenciadas ds vigincia do wrk de com Portaria A 4 RIOPREVIDENCIA PRE a #97. ###### TT de Comrole ¢ ###### IANGO MASTER SA Rio de Jame, tube do 92 19 ## seil por Kant Pak da She | 1971072001, i 17.16, contorme oficial de Brann. com nos ar. do + ###### 0 | PEPER E000 sell #### sent dese pe see oa he snl CA ver Fads SUR 0 *Figura 11 - Conversa entre VORCARO e RICARO SIQUEIRA que sobre o Atestado de Credenciamento do Banco Master.* Importa destacar que o processo de credenciamento do Banco Master junto ao Rioprevidência foi instaurado no mesmo dia em que o então diretor de investimentos, ----- EUCHÉRIO LERNER RODRIGUES, ingressou no órgão, conforme noticiado em sítios da internet e apontado pelo Tribunal de Contas do Estado (TCE). Conforme noticiado pelo portal de notícias O GLOBO9: O documento do TCE ainda aponta como 'notável coincidência' que, no dia 4 de outubro, justamente quando o ex-diretor de investimentos, Eucherio Lerner Rodrigues, iniciou as atividades, o Banco Master não só enviou um e-mail solicitando credenciamento ao Rioprevidência como também teve o procedimento para tal aberto pelo órgão. Após 12 dias do e-mail enviado pelo Banco Master pedindo o credenciamento junto ao Rioprevidência, Pedro Pinheiro Guerra Leal, gerente de operações e investimentos do órgão, enviou um ofício à Gerência de Controle Interno e Auditoria (GERCIA) informando que o banco atendia aos requisitos. No e-mail, ele também encaminha os documentos e solicita análise e parecer de conformidade. A matéria em questão ainda diz que o processo de aplicação do órgão no Banco Master aconteceu de forma "acelerada" segundo o documento do TCE. Ao analisar o trâmite deste processo, fica absolutamente evidenciado que houve uma conduta acelerada para realizar a primeira aplicação no Banco Master, a qual ocorreu de forma inadequada e com aparentes irregularidades, sem as devidas formalidades básicas para garantir o melhor interesse ao RPPS [Regime Próprio de Previdência Social]", diz um trecho do documento do TCE. ![](img_p19_1.png) ![](img_p19_2.png) KU | 0 GLOBO a a Processo para credenciar Banco Master no Rioprevidéncia foi aberto dia no que exdiretor de investimentos entrou érgio: no 'notavel coincidéncia', aponta TCE sponta que no cia que Euchero Leer Rodrigues nico 3 Banca procediment para ta aberto pelo *Figura 12 - Recorte da matéria relacionada ao credenciamento do Banco Master junto ao Rioprevidência.* 9 Disponível em: [https://oglobo.globo.com/rio/noticia/2025/11/19/processo-para-credenciar-banco-master-no-](https://oglobo.globo.com/rio/noticia/2025/11/19/processo-para-credenciar-banco-master-no-rioprevidencia-foi-aberto-no-dia-que-ex-diretor-de-investimentos-entrou-no-orgao-notavel-coincidencia-aponta-tce.ghtml) [rioprevidencia-foi-aberto-no-dia-que-ex-diretor-de-investimentos-entrou-no-orgao-notavel-coincidencia-aponta-](https://oglobo.globo.com/rio/noticia/2025/11/19/processo-para-credenciar-banco-master-no-rioprevidencia-foi-aberto-no-dia-que-ex-diretor-de-investimentos-entrou-no-orgao-notavel-coincidencia-aponta-tce.ghtml) tce.ghtml. Acessado durante a elaboração deste relatório. ----- Somado a isso, a Informação Fiscal - Investimento SEI nº 16/2025, da Secretaria de Regime Próprio e Complementar do Ministério da Previdência Social, aponta que o credenciamento do Banco Master junto ao Rioprevidência foi realizado sem a **observância de critérios técnicos previamente definidos, tendo-se limitado à mera compilação documental, sem a análise necessária acerca do emissor e da adequação dos ativos, em desacordo com as exigências regulatórias. Nesse sentido,** segue o trecho da referida informação: A análise do credenciamento das instituições financeiras revela que os procedimentos adotados pelo RPPS não atenderam às exigências normativas. O credenciamento do Banco Master, efetuado em 19/10/2023, poucos dias antes da realização das primeiras aplicações, foi realizado sem **a aplicação de critérios técnicos definidos, baseado apenas na compilação de documentos, sem a análise requerida sobre o emissor e a adequação dos ativos, o que diverge das exigências regulatórias.** O credenciamento foi reduzido a um ato burocrático de verificação e juntada de documentação (como autorizações de funcionamento, cartão CNPJ, certidões negativas, ratings de agências classificadoras, estatuto social, comprovante de filiação à Anbima e formulários padronizados), contrariando as exigências da Resolução CMN nº 4.963/2021, que atribui aos gestores do RPPS a responsabilidade pela análise criteriosa das instituições financeiras, considerando seu histórico, solidez, reputação e experiência. A documentação do credenciamento não registra a consideração analítica sobre processos sancionadores da CVM (alguns dos quais tratam de acusação sobre supostas infrações ao item I c/c item II, letras "b" e "c", da Instrução CVM nº 8/79) ou a avaliação das observações em relatórios de rating (como as considerações sobre investimentos em estruturas de baixa liquidez e reduzida visibilidade), informações estas publicamente acessíveis e pertinentes para a análise de risco. A ausência de apreciação desses dados constitui não conformidade com o dever de diligência na estruturação do processo decisório, conforme detalhado em seção específica deste relatório ("Credenciamento"). Ainda a respeito do credenciamento, pouco antes do início dessas aplicações, houve alteração dos procedimentos internos, substituindo a análise qualitativa prévia por uma verificação de documentos e autodeclarações, o que resultou na supressão de etapas de diligência e análise de risco anteriormente previstas. Entretanto, a flexibilização interna não exime os gestores de suas obrigações, de modo que permaneciam vinculados às normas específicas de investimentos dos RPPS (como a Resolução do Conselho Monetário Nacional) e ao seu dever fiduciário de agir com máxima diligência, prudência e zelo na gestão dos recursos do regime de previdência. (grifos nossos) Observou-se que poucos dias após o credenciamento do Banco Master junto ao Rioprevidência, foram realizados três aportes consecutivos em LFs, nos valores de R$ ----- ###### 40 milhões em 01/11/2023, R$ 80 milhões em 10/11/2023 e R$ 200 milhões em 14/12/2023, totalizando R$ 320 milhões. Conforme a Informação Fiscal - Investimento SEI nº 16/2025, as duas **primeiras aplicações ocorreram sem análise prévia no âmbito do RPPS, sendo que** o tema somente foi formalmente incluído na pauta do comitê de investimentos em 30/11/2023, ou seja, após a realização dos dois primeiros aportes. Ainda assim, a ata da reunião registra apenas explanação genérica, sem debates ou justificativas técnicas quanto à escolha do Banco Master ou do ativo. Verificou-se, ainda, a ausência de formulários de Autorizações de ###### Aplicação e Resgate (APR) devidamente preenchidos, com justificativas genéricas, **campos essenciais em branco e inexistência de atestado de compatibilidade exigido pela legislação, inclusive para aplicações de longo prazo e baixa liquidez. Ademais,** foram alocados R$ 120 milhões do Fundo Administrativo em LFs com vencimento em dez anos, em desacordo com a natureza desses recursos e com a política de investimentos vigente à época, que não previa LFs como ativos elegíveis. # 7. DO VÍNCULO ENTRE DANIEL BUENO VORCARO E CLAUDIO CASTRO Percebe-se pelas trocas de mensagens entre CLAUDIO CASTRO e VORCARO que amizade deles é anterior ao início dos investimentos do Rioprevidência. Nesse sentido, a fim de demonstrar essa proximidade, serão apresentados, a seguir, excertos de conversas mantidas entre as partes, que evidenciam a existência de relacionamento pessoal anterior. No mês de maio de 2023 (seis meses antes do primeiro aporte), ocorreu o evento LIDE Brazil Investment Forum. Trata-se de evento que reúne autoridades brasileiras e representantes do setor privado, com agenda voltada à promoção de investimentos e debates sobre oportunidades econômicas10. [novos-negocios-para-o-rj-claudio-castro-viaja-para-nova-iorque. Acessado durante a análise.](https://web.archive.org/web/20260109133714/https:/sinfrerj.com.br/conteudo/3478/em-busca-de-novos-negocios-para-o-rj-claudio-castro-viaja-para-nova-iorque) ----- ![](img_p22_1.png) Em busca de novos negécios para o RJ, Claudio Castro viaja para Nova lorque Enviado Tergaq, 09 de Maio de 2023 8000 Governador tera agendas com empresarios e investidores a partir desta terga-feira 09/05 0 governador Claudio Castro viajou aos Estados Unidos para uma série de encontros com empresarios na Semana do Brasil em Nova lorque. As agendas incluem o Lide de Investimentos para o Brasil, 0 Brazil Summit, do jornal "Financial e uma conferéncia sobre energia renovavel, além de reunides com o Google e o trade turistico americano. A meta é capitanear novos que contribuam para o crescimento econémico e social do Estado do Rio de Janeiro. *Figura 13 - Notícia acerca do evento realizado em Nova Iorque por DANIEL VORCARO.* No dia 11 de maio de 2023, o Governador CLAUDIO CASTRO envia a DANIEL BUENO VORCARO uma mensagem contendo o próprio nome, aparentemente para confirmar sua identidade ou facilitar o reconhecimento do contato. Em resposta, DANIEL BUENO VORCARO encaminha o endereço "60 W 53rd St, New York, NY, 10019" e pergunta se tinha dado certo. De acordo com informações de domínio público, esse endereço corresponde ao restaurante de alto luxo "Nusr-Et Steakhouse New York", situado em Midtown Manhattan, em Nova Iorque/EUA, o que sugere que a conversa fazia referência ao referido estabelecimento. ----- ![](img_p23_1.png) # oi ##### Whats App - Castro Business Chat +5521975367545 2023.05-11 As mensager 4 deste chat, ner Claudio Castro Nusr-Et Steakhouse New York AL no Googh ###### W 60 53rd st, Nova lorque, NY, 10019 Deu certo ai? de servigo: e ESpaco privativo para 2023.05-12 W 53rd St, k, NY 10019, Estados Unidos Deu sim amigo Telefon #### obrigado qr Menu: : fined com Muto Reservas: trpl m, open ##### foi uma expenéncia incrivel - Amigo 30101 inc ve Horériox de funcionamento: Fechado A uma alteragio ###### obrigado Muito Progo por pessoa: Bom dia amigo De Nusr-Et Steakhouse New York Bom dia meu caro Que bom que deu certol 1710572023 *Figura 14 - Conversa entre DANIEL VORCARO e CLAUDIO CASTRO acerca de um jantar pago por VORCARO em Nova Iorque.* Na sequência, CLAUDIO CASTRO responde a DANIEL BUENO VORCARO com a mensagem "Deu sim, amigo", seguida de agradecimentos. Cerca de uma hora depois, às 01h19 do dia 12 de maio, envia nova mensagem afirmando: "Amigo, foi uma *experiência incrível". Observa-se que, um minuto antes desse envio - às 01h18min -, o* telefone de DANIEL BUENO VORCARO recebeu um SMS informando a aprovação de uma compra em seu cartão Bradesco no valor de USD 13.313,00, realizada no estabelecimento NUSRET NEW YORK. ----- ![](img_p24_1.png) ¥ \\WhatsADD Business Chat Cldudio Castro +5521 Messages 2023.05.12 BRADESCO COMPRA APROVADA NO CARTAO FINAL 5644 EM 01-18. VALOR DE USD NUSRET NEW YORK NEW YORK Deu sim amigo SMS recebido por VORCARO Muito obrigado ###### Amigo foi incrivel Padrao = Muito obrigado Bom dia amigo Célculo da Bom dia meu caro Que bom que deu certo 2023-05-17 *Figura 15 - Conversa entre DANIEL VORCARO e CLAUDIO CASTRO acerca de um jantar pago por VORCARO em Nova Iorque.* Abaixo, para melhor visualização, apresenta-se a marcação temporal dos eventos ocorridos. ![](img_p24_2.png) T T TEE — New York, 0 1, Casto 005 Aigo foiuma Pe ps re 25408 COMPRA Hor 21 en York *Figura 16 - Marcação temporal da conversa entre CLAUDIO CASTRO e VORCARO e o pagamento realizado por este.* ----- Considerando que o valor foi pago em moeda estrangeira, apresenta-se, a seguir, a conversão para reais com base na taxa de câmbio vigente na data do pagamento11. ![](img_p25_1.png) ![](img_p25_2.png) Cotacdes e boletins Simbolo Tipo a hamento do DOLAR DOS EUA, Codigo da Moeda: 220, da Moeda: USD, da A, periodo de 10/05/2023 15/05/2023. Clique para obter a tabela completa x8) bata Tipo Cotagbes am compra Venda | 10/05/2023 | 4.9591 | 49547 | |---|---|---| | 11/05/2023 | 496% | 4,969 | | 12/05/2023 | 49228 | 49234 | | 15/05/2023 | 49097 | 49109 | contra Real 4/ Fechamento Plax A partir de 1/7/2011, média artmtica das taxas de compra e das taxas de venda dos boltins do dia, Circulares 3506, de = a 9/10, 3537, de 25/5/11. Até 30/6/2011, & 3 taxa média ponderada dos negécios realizados no mercado interbancirio de cambio com em dois dias tei, calculada pelo Banco Central do Bras, conforme Comunicado N. 6815/99. *Figura 17 - Conversão para reais com base na taxa de câmbio vigente na data do pagamento.* Conforme registros de mensagens supramencionados, a despesa do jantar realizado no restaurante Nusr-Et, em Nova Iorque/EUA, foi quitada no dia 12/05/2023 com cartão Bradesco de titularidade do banqueiro, no montante aproximado de R$ 66.152,30 **(sessenta e seis mil, cento e cinquenta e dois reais e trinta centavos). Ainda, das** mensagens trocadas entre DANIEL BUENO VORCARO e CLAUDIO CASTRO imediatamente após o referido jantar, extrai-se que este agradeceu a aquele "pela *experiência incrível" por meio de aplicativo de mensagens.* Foram identificados elementos que indicam que DANIEL BUENO VORCARO encontrava-se em Nova Iorque no mesmo período em que teria ocorrido o jantar, conforme registros de mensagens trocadas entre VORCARO e terceiros que também estavam na cidade naquele intervalo temporal, bem como de dados de conexão a redes sem fio (Wi-Fi) que indicam acessos associados ao seu dispositivo. Abaixo, apresenta-se o registro de conexão à rede sem fio realizado por DANIEL BUENO VORCARO, o qual indica que ele efetivamente se encontrava em Nova Iorque. ----- ![](img_p26_1.png) ![](img_p26_2.png) Metadados common:geo:locations | ufed:BSSId | 2a:0f.eb:ac:94:bc | |---|---| | ufed:coordinate_id | 6c3b5cchb-6ae2-4d6d-adc5-71403a5¢ch1cc | | ufed:decoding_confidenc : | High | | ufed:extractionld | 0 | | ufed:extractionName | File System | ufed:id | ufed:isrelated | False | |---|---| | ufed:jumpTargets | c0aa28f8-81c2-4470-b749-d6368aacb5b8 | | ufed:LastAutoConnection | 13/05/2023 03:28:33 UTC | | ufed:LastAutoConnection date | 13/05/2023 03:28:33 UTC | | ufed:NWConnectionType | Unknown | | ufed:Source | Known Networks | | ufed:source_index | 231.039 | | ufed:SSId | myCadillac 94bc | X-TIKA:Parsed-By-Full-S :t RawStringParser *Figura 18 - Registro de conexão à rede sem fio realizado por DANIEL BUENO VORCARO em Nova* *Iorque.* A seguir, apresenta-se diálogo de VORCARO com um contato identificado como "Daniel Katz", elemento que reforça e ratifica a constatação de que ele esteve efetivamente em Nova Iorque no período em análise. ----- ![](img_p27_1.png) ![](img_p27_2.png) Chat do WhatsApp Business Daniel Katz +553199814538 05/05/2023 E ae Xara, T6 vendo aqui q ve ta ruim de resposta. Chegando em NYC hj Q dia ve chega? 06/05/2023 De Daniel Katz Fala meu caro ee estarei em ny No tinha visto chamada sua *Figura 19 - Conversa entre "DANIEL KATZ" e DANIEL BUENO VORCARO que confirma que esteve em Nova Iorque na data sob análise.* Os elementos apontam que DANIEL VORCARO também teria custeado refeição, no mesmo restaurante em Nova York, com a presença de CLÁUDIO CASTRO, no ano de 2024. De acordo com informações disponíveis no Portal da Transparência do Estado do Rio de Janeiro, na seção referente às diárias dos servidores, verificou-se que o governador CLÁUDIO CASTRO realizou nova viagem para Nova York, um ano após a anterior, para participar do mesmo evento, LIDE Brazil Investment Forum. No dia 12 de maio de 2024, DANIEL BUENO VORCARO realizou uma reserva no restaurante Nusr-Et, localizado em Nova Iorque, em seu próprio nome, e convidou o Governador CLAUDIO CASTRO para comparecer ao local. Nas mensagens ----- analisadas, VORCARO menciona que teria uma pessoa identificada como "Bart" para auxiliar o governador. Em sequência, DANIEL BUENO VORCARO declara: "Bom que o *Homem está lá hoje", expressão que, pelo contexto, provavelmente se refere a Nusret* Gökçe, chef turco mundialmente conhecido pelo apelido "Salt Bae", proprietário da rede Nusr-Et e figura de destaque no estabelecimento. Esse conjunto de mensagens indica não apenas a iniciativa de DANIEL BUENO VORCARO em organizar a reserva, mas também a intenção de proporcionar uma experiência diferenciada ao convidado, reforçada pela menção à "presença do chef", elemento que confere notoriedade ao evento. ![](img_p28_1.png) ![](img_p28_2.png) Nasdaq WhatsApp Chat Claudio Castro 5521975367545 Organizando ja Ja ja te aviso Confirmado la Que horas?? Pode ir agora se quiser E no nome de quem? Esta em meu nome 1-03:0 Muito obrigado amigo E vai ter uma pessoa minha la pra auxiliar Chama Bart *Figura 20 - Conversa entre DANIEL BUENO VORCARO e CLAUDIO CASTRO sobre evento em Nova Iorque.* ----- Na sequência, CLAUDIO CASTRO diz "Vc não existe. Qual o nome do *restaurante mesmo??". VORCARO responde "Nusr Et" "Bom que homem esta la hoje" e* encaminha duas imagens. ![](img_p29_1.png) Vendo existe ###### do Qual 0 nome exato Qualquer coisa me chame aqui NuscEt Nusr-Et Steakhouse New York 42% (3.8K) $100+ Steak house Open = GD CFF Tie f Modern Art: lo 60 W 53rd St, New York, NY 10019, United States Squa Bom que o Home esta la hoje *Figura 21 - Conversa entre DANIEL VORCARO e CLAUDIO CASTRO sobre evento em Nova Iorque.* Em diálogo com o contato identificado como LEO SERRANO GIUNCHETTI (+5511969204644), verificam-se tratativas para a realização de reserva no restaurante Nusr-Et, em Nova Iorque. LEO comunica: "Deu certo Nusr-Et", ao que DANIEL BUENO VORCARO questiona sobre o horário da reserva e em nome de quem estaria registrada. LEO responde que a reserva estava em nome de DANIEL BUENO VORCARO, ocasião em que este solicita que seja alterada para constar em nome do Governador CLÁUDIO CASTRO. Na sequência, DANIEL BUENO VORCARO pergunta: "Podem ir agora?", recebendo confirmação de LEO de que o grupo poderia se dirigir ao local. É relevante observar que os horários dessas mensagens coincidem com conversas paralelas entre CLAUDIO CASTRO e DANIEL BUENO VORCARO, nas quais este menciona que a ida ao restaurante já estava confirmada e que, caso desejassem, poderiam se deslocar imediatamente. Esse conjunto de interações reforça a vinculação entre DANIEL BUENO VORCARO e a organização do jantar. ----- ![](img_p30_1.png) ![](img_p30_2.png) WhatsAlsp Chat U6 Serrano 5611960204644 y Business Chat Claudio Castro +5521975367545 Organizando ja Jajateaviso Ta om nome de quem reserva Que horas?? Coloca claudio castro Pode ir agora se quiser So me avisa dele se sera meu ou no nome de quem? Esta em meu nome Podem ir agora? Muito obrigado amigo € vai ter uma pessoa minha pra auxitar Chama Bart Nome dele ou meu coisa me chame Ve ndo existe *Figura 22 - Conversas que indicam a organização do encontro realizado por VORCARO em Nova Iorque.* Na sequência, evidencia-se a preparação de uma experiência gastronômica marcada por elevado requinte no restaurante Nusr-Et, em Nova Iorque. Entre os itens mencionados nas conversas, destacam-se o vinho Vega-Sicilia Único 2013 e champanhes de renome internacional - como Dom Pérignon on ice e Cristal - cuja inclusão na mesa foi autorizada por DANIEL BUENO VORCARO com a mensagem: "Põe as duas". Ademais, LEO informa que o proprietário do estabelecimento, Nusret Gökçe, conhecido mundialmente como Salt Bae, estaria presente e iria pessoalmente à mesa, conferindo caráter ainda mais exclusivo ao evento. Por fim, VORCARO solicita: "Pede aquela carne ----- *de ouro ou alguma especial pra ele ir", referência aos cortes cobertos com folhas de ouro que se tornaram marca registrada do chef, reforçando o padrão de sofisticação.* | Tom | Sounch q mijar no | 5511969204644 potiho | | |---|---|---|---| | Dom Pode 0 | P on ice por cristal? dono Salt Bae | otmo Pq tom 1 garrafa do de Dom P Poe as duas esta la o ira na mesa deles. Pode aquela came de ouro Ou alguma especial pa le i | | | Figura 23 - Conversa entre LEO SERRANO e VORCARO acerca da organização do jantar em Nova | |---| | Iorque. | | Para fins de referência, o cardápio do Nusr-Et, em Nova Iorque - acessado em 14/01/2026 - indica que as carnes folheadas a ouro podem atingir valores de até US$ 2.000,00 por item. Para fins de conversão estimativa dos valores relativos ao evento de | ----- 12/05/2024, adota-se a cotação de compra do dólar referente ao dia útil imediatamente anterior, 10/05/2024, quando a taxa registrada foi de R$ 5,1458 para cada US$ 1, conforme tabela disponibilizada pelo Banco Central do Brasil12. ![](img_p32_1.png) bata ![](img_p32_2.png) 09/05/2024 10/05/2024 13/05/2024 14/05/2024 contra Real 4/ Fechamento Ptax A partir de 1/7/2011, 3 | | = | & a | |---|---|---| | 23/0/10, | © 3537, de 25/5/11. | Até 30/6/2011, | | tes, | caluiada pelo Banco Centra do | conforme Comuricado | *Figura 24 - Cotação de compra do dólar.* Tipo em Compra Venda | a | 51571 | 51577 | |---|---|---| | A | 5.1458 | 5.1464 | | a | 5.1406 | 51412 | | A | 51350 | 5.1356 | das taxas de compra e das taxas de vend dos do dia, conforme Circulares 3506, de taxa média ponderada dos negbcio realizados no mercado nterbancirio de cmbio com em dos dias 6815/95 Cardápio do restaurante13. ![](img_p32_3.png) ![](img_p32_4.png) GOLDEN EXPERIENCE Rc Golden Burger 10.02 ot yr nse 24 Cara Gold Cote, Roasted. ey and Tender You not Burger E New York ml Ste Stk *Figura 25 - Cardápio do restaurante Nusr-Et, em Nova Iorque.* Entre as bebidas possivelmente pedidas, constam o vinho Vega-Sicilia Único 2013, listado no menu por US$ 1.250,00 (R$ 6.432,25)14, bem como outros rótulos de alto [12 Disponível em: https://www.bcb.gov.br/estabilidadefinanceira/historicocotacoes. Acessado durante análise.](https://www.bcb.gov.br/estabilidadefinanceira/historicocotacoes) | 13 | Disponível | em: | https://web.archive.org/web/20260114175826/https://qr.finedinemenu.com/new-york-nusr-et- steakhouse/menu/649a7febc32fda0014c7b5bf. Acessado durante a análise. | |---|---|---|---| | 14 | Disponível | em: | https://web.archive.org/web/20260114181817/https://qr.finedinemenu.com/new-york-nusr-et- steakhouse/menu/5ec7a47ed86fed0014b82a00/detail/5ec7c4b88e01af00141f543a. Acessado durante a análise. | ----- padrão: Louis Roederer Cristal Brut 2013 por US$ 850,00 (R$ 4.373,93), Item 1018 - Dom Pérignon Rosé 2009 por US$ 1.250,00 (R$ 6.432,25) e Item 1019 - Louis Roederer Cristal Rosé 2013 por US$ 1.400,00 (R$ 7.204,12)15. --- ![](img_p33_1.png) 4236 Vega Sicilia Unico, Ribera del Duero 2015 UNICO 2013 RIBERA DEL DUERO DENOMINAGION DE ORIGEN --- *Figura 26 - Carta de vinho retirado do site do restaurante Nusr-Et, em Nova Iorque.* ![](img_p33_2.png) ![](img_p33_3.png) Most Chandon Ross Champagne 375m 1025 Vee, Lab WV 7615 ot Roger, Rus, Champagne 2009 Hat ott de ‘Ac Rose i Dom Rosé Roederer Cristal Rose 1017 Armand Brignac of NV 1018 Perignon 2009 1019 Lois 2013 *Figura 27 - Carta de vinho retirado do site do restaurante Nusr-Et, em Nova Iorque.* 15 Disponível em: [https://web.archive.org/web/20260114180522/https://qr.finedinemenu.com/new-york-nusr-et-](https://web.archive.org/web/20260114180522/https:/qr.finedinemenu.com/new-york-nusr-et-steakhouse/menu/5ec7a47ed86fed0014b82a00) [steakhouse/menu/5ec7a47ed86fed0014b82a00](https://web.archive.org/web/20260114180522/https:/qr.finedinemenu.com/new-york-nusr-et-steakhouse/menu/5ec7a47ed86fed0014b82a00) . Acessado durante a análise. ----- Na mesma conversa com o contato LEO SERRANO GIUNCHETTI, ainda no dia 12 de maio de 2024, já algumas horas após a confirmação da reserva, DANIEL BUENO VORCARO solicita: "Dá notícia do Nusr-Et" e, na sequência, pergunta: "Se *pagaram a conta da turma etc". Em resposta, LEO informa: "Tudo certo", acrescentando* que a conta já havia sido quitada. Tal diálogo indica que DANIEL BUENO VORCARO buscava acompanhar o desfecho financeiro do jantar, demonstrando interesse específico sobre o pagamento realizado. ![](img_p34_1.png) ![](img_p34_2.png) WhatsApp Chat Leo Serrano Giunchetti 5511969204644 Da noticia do nurs et 4-05-1 Se pagaram a conta da turma etc Ja foram Tudo certo Conta paga Dani, vai confirmar? Precisa saber ja Acho gie nao mto caro 4-05-12 18:4 *Figura 28 - Conversa entre LEO SERRANO e VORCARO que confirma o pagamento da conta do restaurante.* ----- Para além dos pagamentos de refeições em restaurante de alto custo, ocorridos em 2023 e 2024, há indícios de que o banqueiro também tenha arcado com **despesa milionária de evento de "degustação de whiskey" , que teria CLÁUDIO CASTRO como um dos presentes.** Em 14 de maio de 2024, registrou-se diálogo entre DANIEL BUENO VORCARO e o Governador CLÁUDIO CASTRO no qual aquele informa a realização, ainda naquele mesmo dia, de um "evento pequeno" no estabelecimento The Carnegie *Club, localizado na 156 West 56th Street, em Nova Iorque. DANIEL BUENO VORCARO* esclarece tratar-se de uma "degustação de whiskey", restrita a "apenas 10 pessoas", e menciona que, caso o Governador pudesse comparecer, que o avisasse. Na sequência, indica o horário previsto para o encontro - 15h30 do dia 14 de maio - ao que o Governador, após pedir detalhes sobre local e horário, responde afirmativamente com a mensagem: "Eu vou". ![](img_p35_1.png) ![](img_p35_2.png) Chat Castro - Cldudio 552107 Quando?? Que horas e onde? *Figura 29 - Conversa entre VORCARO e CLAUDIO CASTRO acerca de um encontro em Nova Iorque.* Hoje 15:30 Se puder Havera evento pequeno Degustacao whiskey So puder me chame Hoje ie Club | 156 West 56th Street NY 10019 1530 So homens, serao 10 pessoas apenas ----- Consta em e-mail encaminhado pela empresa SL Consulting CO, em 13/06/2024, que o evento realizado no The Carnegie Club, em Nova Iorque, no dia 14/05/2024, teria custado um total de USD 1.023.646,00, e que o pagamento teria sido via *wire (transferência bancária).* ![](img_p36_1.png) | USD| Sr. ![](img_p36_2.png) ‘Assunto: RES: SISL CONSULTING CO CO s com: Financeiros Daniel Vorearo De: Financial Consulting 2 Arrebentou 0 Claudio Castro Vc é meu amigo, no conta 2024-1 1:27:08 -03:00 Claudio Castro Hahahaha 2024-1 *Figura 33 - Conversa entre CLAUDIO CASTRO E VORCARO onde este faz elogios a CASTRO.* As interações entre os interlocutores seguem ocorrendo em 2025, tendo como denominador comum a circunstância do banqueiro, geralmente, arcar com **despesas de eventos para os quais o governador é convidado e/ou participa.** Em 01/03/2025, DANIEL BUENO VORCARO convida CLAUDIO CASTRO para uma feijoada: "Fala meu irmão. Tudo bem? Vamos nos ver essa semana algum dia! *Amanha vou fazer uma feijoada, se puder ir com a esposa". CLAUDIO CASTRO então* responde: "Fala irmão. Seja bem vindo. Manda o endereço que vou sim. Te dou um abraço *lá". Em seguida VORCARO envia convite que contém o endereço.* ----- ![](img_p39_1.png) Fala Meu imao Tudo bem? Vamos nos ver essa semana dial ht wa Sr Fala imo YOURE INVITED Seja bem vindo ###### o Manda endereco que vou sim Te dou um abraco 14 ## FE | 0 A D A ###### the pool by 02 MARCH ADDRESS: R Alm. - Alexandrino, 2305 Santa Janeiro Teresa Rio de 04 PM *Figura 34 - Conversa entre CLAUDIO CASTRO e VORCARO, na qual este convida CASTRO para uma feijoada.* Em 03/03/2025, CLAUDIO CASTRO diz: "Boa tarde irmão. Vou passar lá no *camarote pra te dar um abraço hj. Tem alguém que meu pessoal possa falar pra não ficar* *naquela de "semi barrado" esperando autorização?" DANIEL BUENO VORCARO* responde: "Fala meu irmão. Claro. Me fala a hora que peco alguem te pegar la e trazer. *Pegar no seu". Em seguida, CASTRO responde: "Combinado então"* ----- ![](img_p40_1.png) ![](img_p40_2.png) Nasdaq WhatsApp Chat Claudio Castro 5521975367545 Vou passar la no camarote pra te dar um abraco hj 2025-03-03 1 03:00 Tem alguém que meu pessoal possa falar pra nao ficar naquela de “semi barrado” esperando autorizacé&o? irmao 03 14:33:32 -03:00 Me fala hora alguem te pegar |: a que peco 2 03 14:3 Pegar no seu 25-03-03 14:33:43 -03:00 Combinado entéo *Figura 35 - Conversa entre CLAUDIO CASTRO e VORCARO, onde eles marcam para se encontrarem.* Em 04/03/2025, CLAUDIO CASTRO diz: "Ia passar lá. Mas já tava tarde. *Vou hj sem falta". Provavelmente fazendo referência ao encontro da conversa da figura* acima. Em seguida, VORCARO diz: "Pois e. hoje tme churrasco. Na casa. 15" e finaliza enviando a o convite. ----- ![](img_p41_1.png) Boa tarde ums Mas jd tava tarde Vou hj sem falta Poise Na casa YOU'RE INVITED # CHURRASCADA On The Garden | 04 | ADDRESS: R. Alm. Alexandrino, 2305 Santa Teresa - | 02 | |---|---|---| | MARCH | Rio de Janeiro | PM | *Figura 36 - Conversa entre CLAUDIO CASTRO e DANIEL BUENO VORCARO, a qual eles marcam para se encontrarem.* Em 08/03/2025, DANIEL BUENO VORCARO diz a CLAUDIO CASTRO: *"Vamos nos ver hoje. A noite. To fazendo almoco no parque lage. Se animar. Ciro deve* *ir". O nome Ciro provavelmente se refere a Ciro Nogueira, Senador da República. Na* sequência, CLAUDIO CASTRO responde: "Vamos sim. Que horas vc chegará lá?". Então, VORCARO envia o convite que consta o endereço. ----- ![](img_p42_1.png) WhatsADD Chat Cldudio Castro 521975367545 Vamos nos ver hoje Anote To fazendo aimoco no parque lage Se animar Ciro deve ir \\ YOU'RE INVITED Vamos sim # BRUNCH Que horas vc chegar 14? At Parque Lage Que horas? ##### 08 ADDRESS: 02.30 R.Jardim Boténico, 414 Jardim Botanico, MARCH Rio de Janeiro PM *Figura 37 - Conversa entre CLAUDIO CASTRO e VORCARO, onde eles marcam para se encontrarem.* Importa registrar que outros encontros foram realizados entre CLÁUDIO CASTRO e DANIEL BUENO VORCARO, o que permitiu concluir que ambos mantêm laços de amizade. Assim, a dinâmica desses encontros será detalhada no decorrer deste relatório. # 8. DA CAPTAÇÃO DE RECURSOS POR MEIO DE LETRAS FINANCEIRAS (LF) Este tópico tem por finalidade detalhar, em ordem cronológica, o processo de captação de recursos junto ao RioPrevidência por meio de LFs emitidas pelo BANCO MASTER, bem como identificar os principais interlocutores e atos preparatórios que antecederam e acompanharam os aportes realizados. De pronto, insta destacar que os aportes do RPPS em ativos do Master são permeados, com coincidência temporal, por encontros entre VORCARO e CLÁUDIO ----- CASTRO. Como demonstrado, em alguns destes encontros parece ter havido o pagamento de substanciais despesas do governador, arcadas pelo banqueiro. O diagrama abaixo relata a cronologia dos aportes em Letra Financeiras | pela Rioprevidência, bem como os | encontros ocorridos no mesmo período. | Cada | |---|---|---| | um deles será futuramente detalhado neste - R$ 970 Mi 11/2023 07/2024 5 12/05/23 Jantar em NY - 66 Jantar pago por Vorcaro: RS mil 27/07/23 06/11/23 Encontro Encontro (eg) = » ; 2s 01/11/23 RS 40M 10/11/23 RS 80M = [=] 14/12/23 RS200M 15/05/24 R$ 230M Figura 38 - Cronologia dos aportes em Letras e CLAUDIO Em 19/10/2023, RICARDO VORCARO, dentre outras informações, Rioprevidência estariam condicionados Em 30/10/2023, DANIEL como ALBERTO FELIX DE OLIVEIRA Superintendente Executivo de Tesouraria 013.286.256-56. O banqueiro conversa com necessários para que as operações financeiro. ALBERTO chega a dizer ao | tópico: @® 14/05/24 Degustagao de bebidas em - Esteve presente Vorcaro, : C. Castro e Pago por Vorcaro R$ 5.25 milhdes 14/05/28 enconto T a Encontro (og 11/03/20 log) 17/05/24 a & NE —t Bo RSTOM yo 0c, RS 80M RS 800M 120m R$ Financeiras e encontros entre DANIEL BUENO CASTRO. SIQUEIRA apresenta a DANIEL a assertiva de que os investimentos a alinhamento político (ver Figura 9). BUENO VORCARO conversa com contato NETO (+5511994881612). ALBERTO atua do BANCO MASTER e seu CPF ALBERTO FELIX sobre captação de do Banco estejam adequadas sob o banqueiro "Precisa captar 70mm até | NY convidados wa = 19/07/24 70M VORCARO BUENO do salvo como é o recursos enfoque quarta- | ----- ***feira para fazer cessao com will bank", e DANIEL BUENO VORCARO responde que não teria como começar "No dia da cessão".*** ![](img_p44_1.png) ![](img_p44_2.png) WhatsApp Chat Alberto Felix de Oliveira Neto 55119 2023-10-30 Usando 42mm dos fundos Na sexta xp comecou a captar prazo de 2/3 anos, fizeram 20mm a mais fazer Precisa captar 70mm até quarta-feira para cessao com will bank Nao entendi Isso relativo a will? Pos fui claro com voces Que se fosse dia a dia nao vou fazer Ou colocam 70 no bi Will vai comegar hj No dia da cessao Nao tem comecar *Figura 39 - Conversa entre VORCARO e ALBERTO FELIX sobre captação de recursos financeiros para o* *Banco Master.* O contexto é interessante, pois demonstra a possível falta de liquidez da instituição financeira nessa data. Em seguida, DANIEL BUENO VORCARO pergunta "Como esta a captacao", ALBERTO responde que saberão às 15:30. O banqueiro então volta atenção para "as grandes?", e complementa "Institucionais". A resposta de seu funcionário deixa evidente que as "grandes" captações, ou seja, "institucionais", se referem aos RPPS, pois ele diz "Tem uma conta aberta, da Rio *Previdência, mas ainda estão aprovando internamente os limites.", em seguida acrescenta* ----- *"Cubatao ainda ficaram de enviar os dados para cadastro", depois finaliza "Ficaram de* *mandar na quarta-feira passada, mas não enviaram".* ![](img_p45_1.png) ![](img_p45_2.png) WhatsApp Chat Alberto Felix de Oliveira Neto 5511994881612 Pessoal la de fora pedindo uma data para completar o restante dos 60mm, faltam usd 27mm 30 14:3 Como esta a captacao Vamos saber as 15:30, por ai Comecam a boletar 15hs ? E as grandes 310-30 1 Institucionais 2 0 14:45:45 Tem uma conta aberta, da mas ainda esto aprovando internamente os limites. 30 14:4 Cubatao ainda ficaram de enviar os dados para cadastro. 3-10-30 14. Ficaram de mandar na quarta-feira passada, mas nao enviaram 202 3.00 4 *Figura 40 - Conversa entre VORCARO e ALBERTO FELIX sobre captação de recursos financeiros para o* *Banco Master.* No dia seguinte, o Rioprevidência realizou aporte de R$ 40 milhões no BANCO MASTER, conforme demonstrado na Tabela 1. Em relação ao RPPS de Cubatão/SP, o instituto de previdência rejeitou proposta de investimento no banco17. O aporte dos R$ 40 milhões é confirmado por ALBERTO no dia 01/11/2023, como pode ser visto abaixo. [nega-vinculos-com-banco-master/. Acessado durante esta análise.](https://www.cubatao.sp.gov.br/caixa-de-previdencia-dos-servidores-de-cubatao-reforca-seguranca-e-nega-vinculos-com-banco-master/) ----- ![](img_p46_1.png) ![](img_p46_2.png) Alberto Felix de Oliveira Neto Mas eles precisam de 40mm pois tem um vencendo sexta cdo Sexta mandamos resto -03.00 Na sexta eles queriam fazer o valor captado hj 2023-11-01 10:33.45 Se fizer menos que 40 hj pode dar ruido la na XP 2023-11-01 10:34:03 -03:0 Deve entrar 40mm LF da J Fecharam aqui mandar a TED ja, vao 23-11-01 10:4 Falaram que as vezes da problema de limite na cef ou bb -0 2023-11-01 10:44:12 Mas tentar liquidar hj 2023-11-01 10. Fazemos apenas 20mm com Will? 2023-11-01 11:32:10 -03:00 Recebemos 40mm If rio previdéncia 23-11-01 16:0 *Figura 41 - Conversa entre VORCARO e ALBERTO FELIX sobre captação de recursos financeiros para o Banco Master.* Em 31/10/2023, FERNANDO diz a DANIEL BUENO VORCARO: "Eu e André *acabamos o call. Rio prev 50 M hoje. Lá tem 11 bi. Vamos falar".* ----- ![](img_p47_1.png) ![](img_p47_2.png) WhatsApp Chat Fernando Master 557199793034 Chegar vamos falar Irmao Eu André acabamos o call e agora -31 12 ):2 ( 2 Rio prev 50 M hole Latem 11 , , Vamos falar 2 Opa Vem aqui ¢ andre qdo puder *Figura 42 - Conversa entre FERNANDO e DANIEL BUENO VORCARO sobre captação de recursos financeiros para o Banco Master.* Posteriormente, FERNANDO informa que os R$ 40 milhões já teriam sido recebidos. Em seguida, acrescenta que haveria a entrada de mais R$ 80 milhões entre aquele dia e o seguinte, provenientes do Rio de Janeiro, afirmando ainda que, até o final do ano, seriam aportados R$ 500 milhões. ----- ![](img_p48_1.png) ![](img_p48_2.png) WhatsApp Chat Fernando Master 557199793034 » Chegou os 40mm 2023-11-04 Formula 1 hj? Vou nada 2023-11-06 Falei com felix agora Tem mais 80 pra entrar entre hj e amanha De onde Até final do ano vou colocar 500 *Figura 43 - Conversa de FERNANDO e DANIEL BUENO VORCARO sobre captação de recursos financeiros para o Banco Master.* Cumpre registrar que o primeiro aporte ocorreu em 01/11/2023 (R$ 40 **milhões), e o segundo, em 10/11/2023 (R$ 80 milhões). Nesse intervalo temporal, chama** atenção o encontro ocorrido em 06/11/2023 entre DANIEL VORCARO e o Governador do Estado do Rio de Janeiro, CLÁUDIO CASTRO, realizado na residência do banqueiro, ----- em data próxima às referidas operações financeiras, conforme evidenciado no excerto abaixo. Importa rememorar que, segundo afirmação de RICARDO SIQUEIRA RODRIGUES, pouco antes do início dos aportes do RioPrevidência nas LFs do Banco Master, o RPPS do Estado do Rio de Janeiro possuiria um "dono", sendo que, nas suas palavras, "esse dono precisa autorizar os caras internamente" (Figura 10). Nesse mesmo contexto, registra-se que, em maio do referido ano, o Governador teria participado de jantar realizado em Nova Iorque/EUA, cujo custo ultrapassou R$ 60.000,00 (sessenta mil reais), integralmente custeado por DANIEL BUENO VORCARO (Figura 15). ![](img_p49_1.png) ![](img_p49_2.png) WhatsApp Chat Claudio Castro 521975367545 2023-11-06 , itaim bib Rua Couto Magalhaes 1377 Apt 23 leopoldo de Junior, Esse enderego? Confirmado? Opa do id Sim 18 hrs? ok To a caminho Vamso chegar 17:30 OK, vou correr pra la *Figura 44 - Conversa entre VORCARO e CLAUDIO CASTRO sobre possível encontro em 06/11/2023.* Em momento posterior, no dia 14/12/2023, foi identificado um novo aporte do RioPrevidência, no montante de R$ 200 milhões, igualmente direcionado a LFs do Banco Master. ----- Em 21/12/2023, RICARDO SIQUEIRA destaca o cumprimento integral da missão proposta, enfatizando o sucesso obtido em um curto espaço de tempo, com a meta atingida em apenas 45 dias. Ressalta-se ainda o desempenho expressivo do banco, que alcançou a posição de segundo maior captador de LFs no período. ![](img_p50_1.png) ![](img_p50_2.png) WhatsApp Chat Ricardo Gordo Siqueira rodrigues 5521981610009 2023-12-21 Daniel, quero deixar registrado aqui meu agradecimento a toda a equipe q vc disponibilizou desde novembro. Atingimos a meta estabelecida em apenas 45 dias, o banco foi o segundo maior captador de LF nesse periodo e temos um pipeline para o primeiro semestre ja em reta final de mais de bilhdo. 2024 sera espetacular. Encaminhei hj ao Nando/André a NF da consultoria me informaram q aguarda apenas sua Boas festas e Feliz 2024. Abs 2-211 -03:0 5 Boa amigo, parabens pelo trabalho! 18:36:1 2023-12-21 *Figura 45 - Conversa entre VORCARO e RICARDO SIQUEIRA sobre captação e metas de Letras Financeiras* DANIEL BUENO VORCARO conversa com ALBERTO FELIX, em 07/02/2024, sobre o fluxo financeiro do BANCO MASTER. Ele indica que devem precisar de recursos, quando diz "Hj tem saida de 34 walfrido", o banqueiro responde "Vamos *organizar", e depois "Temos que fazer". Logo em seguida, questiona a seu funcionário o* valor aportado pelo Estado do Rio de Janeiro no Banco Master. ALBERTO diz que foi R$ 327 milhões, oriundos do Rioprevidência. ----- ![](img_p51_1.png) ![](img_p51_2.png) WhatsApp Chat Alberto Felix de Oliveira Neto 5511994881612 2024-02-07 Saiu 30mm rzk 5 entre e 2 super Como fazemos aqui? Organizamos paea fazer 100mm? Vamos organizar Temos que fazer 2024-02-07 09:17:25 Estado do rio colocou quanto? Deixa confirmar aqui Rio *Figura 46 - Conversa entre ALBERTO FELIX e VORCARO sobre aplicação do Rioprevidência.* ----- O interesse de DANIEL BUENO VORCARO, no entanto, é saber qual o *"tamanho desse fundo",* e ALBERTO responde "Tem 12,7 bi", e envia, em seguida, imagem da posição das disponibilidades financeiras do RPPS. ![](img_p52_1.png) p Chat Alberto F Mas olha o tamanho desse fundo pra mim Vou ver aqui Tem 12,7bi *Figura 47 - Conversa entre ALBERTO FELIX e VORCARO sobre o tamanho do fundo do Rioprevidência.* Em 16/02/2024, FERNANDO encaminhou mensagem a VORCARO informando ter "fechado 230 milhões". A referência, muito provavelmente, diz respeito ao investimento realizado pelo Rioprevidência, uma vez que o valor mencionado coincide exatamente com o montante aportado pela instituição no Banco Master na mesma data. ----- ![](img_p53_1.png) ![](img_p53_2.png) eo WhatsApp Chat Fernando Master 557199793034 Precisamos equalizar 2-152 0 2024-02-16 » Fecharam aqui 230mm Ai sim! 4-02-16 12:54:2 2 3:00 Parabéns b *Figura 48 - Conversa entre FERNANDO e VORCARO sobre aplicação do Rioprevidência* Em, 04/03/2024, DANIEL BUENO VORCARO questiona ALBERTO FÉLIX: *"Quanto fundo do rio estado tem conosco?", após algumas mensagens que estavam em* contexto prévio, ALBERTO responde "320mm aplicados", depois complementa *"RIOPREV".* O banqueiro pergunta "Isso é rpps estado correto?", *e seu funcionário* *confirma "Isso".* ----- ![](img_p54_1.png) ![](img_p54_2.png) WhatsApp Chat Alberto Felix de Oliveira Neto 5511994881612 Tem 20mm da super hoje? Adriana pediu 20mm da rzk também Entre pediu 30mm 320mm aplicados 200+40+80 RIOPRE' Quanto fundo do rio estado tem conosco? 2 4145 0 04145 2 Alberto Felix de Oliveira Neto 5511994881612 329mm 2 Isso é rpps estado correto? 4-03-04 15:09 *Figura 49 - Conversa entre ALBERTO FELIX e VORCARO sobre aplicações do Rioprevidência.* Em seguida, VORCARO pergunta "E qual aquele outro fundo rio?", ALBERTO questiona "Cedae", "Companhia de saneamento?", depois o banqueiro quer saber o valor aplicado desse fundo e o tesoureiro informa "210 corrigido Aplicaram 200". ----- ![](img_p55_1.png) ![](img_p55_2.png) Isso quele outro fundo rio? Cedae Companhia de saneamento? 2024-03-04 15:1 Que é quanto 210 corrigido Aplicaram 200 *Figura 50 - Conversa entre ALBERTO FELIX e VORCARO sobre aplicações do Rioprevidência* No mesmo dia 04/03/2024, pelo teor da conversa, provavelmente tenha ocorrido um novo encontro entre DANIEL BUENO VORCARO e CLAUDIO CASTRO, no Palácio das Laranjeiras, Residência oficial do Governador do Rio de Janeiro. O trecho abaixo indica o encontro realizado em 04/03/2024 entre VORCARO e CLAUDIO CASTRO, coincidentemente no mesmo dia em que VORCARO questiona **um de seus auxiliares sobre os valores de recursos provenientes do Estado do Rio de Janeiro mantidos no Banco Master, o que sugere alinhamento temporal entre reuniões presenciais e tratativas financeiras.** ----- ![](img_p56_1.png) ![](img_p56_2.png) Nasdaq y WhatsApp Chat Claudio Castro 5521975367545 Veja onde prefere Laranjeiras Residéncia Oficial Ok Na realidade pelo deslocamento posso chegar 18:30? Sem prowvirmas 2024-03-03 Meu caro amigo, desculpe a confusao, mas posso ir no horario que voce sugeriu, as 17/17:30? Combinado Fechado 2024-03-04 Fala Amigo tudo bem? To na entrada aqui 1 2 *Figura 51 - Conversa entre CLAUDIO CASTRO e VORCARO marcando encontro.* Em 10/03/2024, DANIEL VORCARO agenda um novo encontro com CLÁUDIO CASTRO para o dia seguinte, 11/03, aparentemente realizado no Palácio Guanabara, sede do governo do estado do Rio de Janeiro, conforme se infere pelo teor da conversa abaixo. ----- ![](img_p57_1.png) ![](img_p57_2.png) — atsApp Chat Claudio Castro 5621975367545 2024-03-10 Opa tudo bem? Amanha estarei rj Se achar valido passo pra te encontrar rapidamente Fala amigo Tudo bem sim, e contigo? Que horas vc estara livre? Por volta 17 Se puder Tenho uma 17 e uma 18h, mas consigo atrasar um pouco a de 18h e falamos Ok! Palacio Guanabara 2024-03-11 *Figura 52 - Conversa entre CLAUDIO CASTRO e VORCARO marcando encontro.* ----- A conversa abaixo confirma o encontro realizado entre eles em 11/03/2024, desta vez no Palácio das Laranjeiras, residência oficial do Governador do Estado do Rio de Janeiro. ![](img_p58_1.png) ![](img_p58_2.png) A} WhatsApp Chat Claudio Castro 5521975367545 2024-03-11 Fala meu caro, estou chegando ja, pra nao tomar seu tempo, falamos 10 minutos 42 -03:00 Vem aqui pro Laranjeiras 17:47:20 Acabei vindo pra ca 17:47:24 202 *Figura 53 - Conversa entre CLAUDIO CASTRO e VORCARO marcando encontro.* DANIEL BUENO VORCARO conversa com contato salvo como MAURICIO QUADRADO (+5511999856549) sobre LFs do RIOPREV, mais especificamente sobre tentativa de inclusão do Banco Voiter como instituição financeira cadastrada junto ao ----- RPPS. MAURICIO QUADRADO é MAURICIO ANTONIO QUADRADO (CPF 032.718.308- 00), conselheiro do Banco Voiter, cujo presidente é DANIEL BUENO VORCARO18. ![](img_p59_1.png) ![](img_p59_2.png) | 25 voiter.com/governanca Daniel Bueno Vorcaro Presidente do Conselho Mauricio Antonio Quadrado Conselheiro Viviane Aparecida Rodrigues Conselheira | Afonso | |---|---| | Figura 54 - Composição da diretoria da | Banco Voiter. | Oportuno acrescentar que, MAURICIO foi diretor da PLANNER HOLDING FINANCEIRA S/A (CNPJ 08.088.455/0001-12) entre 22/06/2020 e 03/12/2021, que fez a intermediação de R$ 510 milhões em aportes do RIOPREV (Tabela 1). Retomando a análise da conversa, em 12/03/2024, DANIEL BUENO VORCARO questiona MAURICIO "Aquela lf que falou pro voiter era da rioprev??", depois acrescenta "Que confusao". MAURICIO QUADRADO responde "Sim Parece que eles não *querem comprar aí". O banqueiro então explica "Ja negaram o voiter", em seguida envia* imagem de um e-mail do Diretor Presidente do RIOPREV, DEIVIS MARCON ANTUNES, no qual este informa que o Banco Voiter "nunca solicitou o credenciamento junto ao *Rioprevidência".* DEIVIS endereça o e-mail a MAURO PEREIRA BUENO MEINBERG (mauro.meinberg@voiter.com), cujo assunto é "Proposta para aquisição de Letra *Financeira - Banco Voiter S.A.".* [18 Fonte: Banco Voiter, através do link https://www.voiter.com/governanca. Para fins de garantir a integridade dessa](https://www.voiter.com/governanca) informação, foi utilizada a ferramenta Wayback Machine de modo a manter acessíveis as mesmas informações mencionadas na página do Metrópole quando esse relatório foi elaborado. A Wayback Machine é um arquivo digital da Internet, que permite visualizar versõs passadas de sites, como se fosse uma "máquina do tempo". Para acessar a [página do Metrópoles, utilizar o link https://web.archive.org/web/20251231111237/https://www.voiter.com/governanca.](https://web.archive.org/web/20251231111237/https:/www.voiter.com/governanca) ----- É possível afirmar, portanto, que DANIEL BUENO VORCARO tentou **efetuar a venda de LFs emitidas pelo Banco Voiter ao RIOPREV, aparentemente sem sucesso em virtude do não cadastramento da instituição financeira junto ao RPPS.** DANIEL BUENO VORCARO demonstra preocupação com a tentativa de venda pelo Banco Voiter para não prejudicar a operação, ele diz "Acaba nos queimando", | MAURICIO QUADRADO eles comprariam assim mesmo o banqueiro diz "La melhor | explica a Eles que não mexer", e | estratégia "Eles pediram Vou finaliza | sabem que é S4 ver que "Depois te | A informação é que aconteceu"19. Em seguida, explico". | |---|---|---|---|---| | | | | | | | sim Parece que eles no querem comprar ai Melhor nao mex nesses negocios | io mao | | | | | Eles sabem que 6 [A 6 qua oles comprariam assim mesmo Eles que pediram [Vou ver que aconteceu | | | | | | Figura 55 - Conversa entre | MAURICIO | QUADRADO | e VORCARO acerca | do Banco Voiter e | | 19 S4 se refere ao tipo de letra financeira do Banco Central, que agrupa as acessar | emitida por instituições de menor https://www.bcb.gov.br/estabilidadefinanceira/regprudencialsegmentacao. | instituições porte, como | que se enquadram no corretoras, distribuidoras. | Segmento 4 (S4) da regulação Para mais informações, | If que falou pro voter era da Que confusao Ja negaram o voter do Se eu soubesse qus era a eu ne teria pedido nos queimando La melhor nao Depois to expico *Rioprevidência.* ----- No dia 15/03/2024, RICARDO SIQUEIRA a DANIEL BUENO VORCARO uma mensagem de áudio onde ele reforça seu compromisso com o banqueiro (compromisso de captar dinheiro de RPPS). Nesse áudio, RICARDO SIQUEIRA expressa seu modo de atuação junto aos RPPS: "O que me interessa é a captação. É trazer o ***dinheiro. Como eu faço para trazer o dinheiro? É problema meu. Eu não vou levar problema para você e eu tenho certeza". Em seguida, as mensagens trocadas reforçam*** um ambiente de confiança entre eles. Na sequência da conversa, RICARDO SIQUEIRA menciona a necessidade de tratar dos aspectos econômicos de uma operação no valor aproximado de R$ 120 milhões em Letras Financeira, informando que se trata de recursos de RPPS. Ele acrescenta que seria necessário apenas alinhar o lado do advogado, de modo a não expor o cliente, para que a operação pudesse prosseguir. --- ![](img_p61_1.png) | | - - WhatsApp Chat Ricardo Gordo Siqueira rodrigues 5521981610009 de mensagem de dudio | Fala, Daniel, bom dia, tudo bem? Estou aqui em Genebra uns dias, já vendo algumas coisas dessa área de infraestrutura, vamos ver se a gente, quando eu chegar, tem alguma coisa boa para fazer nisso aí. Deixa eu te falar uma coisa, cara, não quero tomar teu | |---|---|---| | | | tempo nisso não, tá? É? Quero só reforçar o meu compromisso, compromisso que eu tenho com você, | | Vamos segunda Toe seguimos. RPPS, nada o expor cliente | Fechado om voc. Nao se que houve mas voce sabe 0 quanto te adi Vamos juntos © 6 te @ vous. Nao sabe quanto admire confi que houve mas vooe sim. sou mio grato a sua amizade confianga. isso pra mim vale preciso ver o economics de uma de 120MM em LF de gaa. hora. sao 5 $0 mando a antes. abs eh fdp de pensao demais apenas precisamos alishar o lado do advogado pra no e podermos seguir. bom fds. abs | que eu vou continuar trabalhando do mesmo jeito até o momento em que você e eu vou entender se isso acontecer, não tem interesse mais da gente seguir com uma parceria, porque o meu combinado foi contigo. Daniel, da última vez que a gente conversou, eu deixei claro, eu não vou a cliente, não faço questão de visitar cliente. O que me interessa é a captação. É trazer o dinheiro. Como eu faço para trazer o dinheiro? É problema meu. Eu não vou levar problema para você e eu tenho certeza. Que se eu precisar, você vai me ajudar na solução. Enquanto isso estiver desse jeito, pra mim está ótimo. Eu não tenho o menor interesse em me meter em briga interna e me meter em confusão. As pessoas às vezes me ligam pra falar de assuntos que não são do meu interesse. Se eu tiver qualquer dúvida, vou reforçar isso com vocês, esse é o motivo da minha ligação eu mesmo vou entrar em contato com você e vou perguntar de uma forma muito franca, como foi até hoje, se é para seguir ou se não é só isso. Tá, então segue tudo como está na minha na minha programação. Eu não tenho o menor interesse em interferir em nenhuma conversa que você está tendo. Se eu puder ajudar, confie em mim. Eu vou ajudar com ou sem dinheiro na mesa. Então, só quero | | Figura | 56 Conversa entre VORCARO E RICARDO resto — Poucos dias depois, em 09/04/2024, | deixar claro meu compromisso com você. Tá bom, o fofoca, pô, não Conta Comigo, cara. Tô velho, tô cansado e não tenho muito tempo pra perder com isso não, cara. To nessa para ganhar dinheiro. Tá bom, fica com Deus aí, cara. Um abração. insta registrar que FERNANDO DE | ![](img_p61_2.png) --- GOES encaminhou a DANIEL BUENO VORCARO uma imagem que reproduz e-mail enviado por Talita Freitas de Carvalho (Talita.Carvalho@pine.com). No corpo da ----- mensagem consta cotação de LFs do Banco Pine direcionada a Deivis Marcos Antunes, presidente do Rioprevidência. Após o envio da imagem, FERNANDO afirma: "Estão indo *pra cima do rj".* A situação causa estranheza, uma vez que, à luz do contexto da conversa, o presidente do Rioprevidência teria encaminhado cotação de instituição financeira | concorrente a um captador vinculado ao Banco Master, | circunstância que foge à | |---|---| | lógica esperada das tratativas. Na sequência do diálogo, VORCARO afirma: "Rj FERNANDO responde: "Essa semana sai. Prometi a vc". sete dias após essa troca de mensagens, o RioPrevidência de R$ 120 milhões em LFs do Banco Master. WhatsApp Chat Fernando Master - - 0204-00 Opa indo pra cima do rj Rj travou nosso Essa semana sai Prometi a ve Hj temos reunido a noite? Figura 57 - Conversa entre VORCARO e FERNANDO acerca de envio Presidente do RioPrevidência. | travou nosso", ao que Registre-se que, exatamente realizou aporte no montante de cotação do banco Pine ao | Em 16/04/2024 o RioPrevidência realizou um novo aporte em LFs do Banco Master com o intermediador PLANNER, conforme relacionado na Tabela 1 deste relatório. No mesmo dia, pela manhã, DANIEL BUENO VORCARO recebe recorte de uma notícia ----- sobre a carteira de crédito junto ao RioPrevidência, enviada por contato salvo como MARCIO CONTADOR (+55 11 98116-4500). Em pesquisa aos bancos de dados da Polícia Federal, descobriu-se que MARCIO é MARCIO CONTADOR CAMARGO (CPF 276.647.298-31). MARCIO é auditor do Banco Central do Brasil - BACEN, na função de Chefe da Subunidade de Supervisão Bancária20. Os dois falam sobre a procedência da informação publicada na FOLHA, que, segundo o trecho em questão, diz que o "Banco Master tem uma carteira de crédito *consignado junto ao Rioprevidência e que, se o banco quebrar, o fundo conseguiria* *recuperar com a receita dessa carteira as perdas com o investimento nas letras financeiras* *em 23 meses". Em seguida, MARCIO questiona "Ou seja não há qualquer garantia na* *captação da Rio Prev correto?", e VORCARO responde "Nao ha".* 20 Disponível em: Portal da Transparência, e Ata BCB. Acessado durante esta análise. ----- ![](img_p64_1.png) ![](img_p64_2.png) ![](img_p64_3.png) ![](img_p64_4.png) | 1081164500 Oi Daniel Bom dia Tudobem? | prazo | to neste més TCE, Rodrigues disse ter ao optad ter porque estes ofereciam 130% da rentabilidade dos equivalente, algo que nenhuma outra grande instituicdo | |---|---|---| | oor | | | | 4-16 Essa informagao publicada hj na Folha procede? Se sim, como foi registrado | | | | Grato 16 4-030 Oi Marcio, a é incorreta e imprecisa. dizendo financeira. Jomalismo cada dia menos confiavel, principalmente cujos proprietarios donos de financeiras Ok entenddy Grato e desculpe a Que nada Me chame qualquer Ou seja ndo ha qualquer garantia na da correto? | da letra os veiculos hora 10.13.16 03 | | *Figura 58 - Conversa entre VORCARO e MARCIO CONTADOR acerca de matéria relacionada a LFs.* No mesmo dia, no período da tarde, VORCARO conversa com seu sócio AUGUSTO LIMA sobre o Rioprevidência, e o envia uma mensagem encaminhada "O *Rioprevidência fica com uma fatia da taxa desse empréstimo, que dá ao fundo uma receita* *mensal de R$ 20 milhões", depois o questiona "Vc sabe o que é isso?". AUGUSTO* responde que não sabe e o banqueiro pergunta "Não tem nada la fora LF correto?". AUGUSTO diz "Correto", e acrescenta "Pelo menos que eu saiba". ----- ![](img_p65_1.png) ![](img_p65_2.png) WhatsApp Chat Augusto Ebal 557181088106 y » Irmao, ta no banco? Chego em 10 min 2025-04-16 14:49 Acabando almoco 5-04-16 1 4:49 » O fica com uma fatia da taxa desse empréstimo, que dé ao fundo uma receita mensal de R$ 20 milhdes 5-04-16 15:55:5 Vc sabe 0 que isso? 4-16 1 03:0 joprevidéncia fica com uma fatia da taxa desse empréstimo, que dé ao fundo uma receita mensal R$ 20 milhde: de sei Nao tem nada la fora LF correto? 2025-04-16 16:02:49 -03:( Correto Pelo menos que eu saiba 5-04-16 16:04:54 *Figura 59 - Conversa entre VORCARO e AUGUSTO EBAL acerca de investimentos do RioPrevidência.* Nota-se que VORCARO questiona AUGUSTO LIMA, sobre os investimentos do RioPrev, demonstrando envolvimento direto deste último na operação. AUGUSTO afirma ao sócio que o Banco Master não vendeu nada ao RPPS além das LFs. ----- Mais adiante, DANIEL BUENO VORCARO questiona ALBERTO se "Lf da *rioprev nao tem garantia ne", e seu funcionário responde que não.* ![](img_p66_1.png) ![](img_p66_2.png) WhatsApp Chat Alberto Felix de Oliveira Neto 5511994881612 Lf da nao tem garantia ne 2025-04-16 10:19:42 -03:0¢ *Figura 60 - Conversa entre VORCARO e AUGUSTO EBAL acerca de garantias dos investimentos em Letras Financeiras do RioPrevidência.* Seguindo com a cronologia dos aportes, em 15/05/2024, no dia seguinte **ao encontro entre VORCARO e CLAUDIO CASTRO, no dia 14/05/2024 (Figura 29) -** Evento LIDE Brazil Investment Forum e Degustação de Whisky -, o Rioprevidência **realizou um aporte de 80 milhões em Letras Financeiras no BANCO MASTER, também** através da PLANNER. Pouco menos de um mês após a última aplicação, destaca-se uma nova aplicação, em 12/06/2024, do RioPrevidência em Letras Financeiras do Banco Master no valor de R$ 70 milhões. ----- Em 18/06/2024, RICARDO SIQUEIRA encaminhou uma planilha contendo duas guias, nas quais constam as captações de Letras Financeiras de diversos fundos de previdência do Brasil. Em seguida, enviou mensagem informando que havia conseguido captar R$ 1,2 bilhão, destacando que considerou o bônus de desempenho por coordenação, com base no percentual de 0,6% previamente acordado. Ressaltou, ainda, que o valor correspondente, até aquele momento, seria de R$ 7,2 milhões, o que indica tratar-se do montante a que faria jus a título de comissão (mais detalhes no subtópico 12). ![](img_p67_1.png) WhatsApp Chat Ricardo Gordo Siquelra rodrigues 5521981610000 GENIAL Cem > #### oan sho PSC. 1201 até agora. considerel esse bonus de desempenho por 5» DE | Gum 1356 dai119% | seriam em 7,2MM 30 tela | fo | |---|---|---| | do chegar em 2 bie a cada bilo. | até agora. | estando | ###### ck ie Fabiano Ss oe Posse com Abs nino EI 5 sss so wis so rept vee 7S ##### es] 79050 00000 7.1 200454 A] 18295000000 ica 7.4 aon] 1510000000 | CY | | 721050 1 109000000 | |---|---|---| | CY | 7.4 | BS 1400000000 | | ica | 72 | 100000000 | | Jen | 22 | 88255000000 | 85225000000 *Figura 61 - Conversa entre RICARDO SIQUEIRA e VORCARO acerca de captações de RPPS.* Ainda no mês de junho de 2024, uma nova aplicação do RioPrevidência em Letras Financeiras do Banco Master, no valor de R$ 80 milhões, foi efetivada no dia 20/06/2024. Mais uma vez, o intermediário seria a PLANNER. Em 13/07/2024, RICARDO SIQUEIRA encaminha uma notícia do portal O Globo o qual traz a matéria que DANIEL BUENO VORCARO teria rebatido o parecer técnico da Caixa Econômica Federal, que não recomendou a operação de R$ 500 **milhões da estatal com o Banco Master. RICARDO GORDO acrescenta que a decisão** não faz sentido e afirma que irá reverter essa "canalhice". ----- ![](img_p68_1.png) ![](img_p68_2.png) WhatsApp Chat Ricardo Gordo Siqueira rodrigues 5521981610009 https:/loglobo.globo.com/blogs/malu-gaspar/post/2024/07/e-um-bomnegocio-diz-ceo-do-master-sobre-operacao-de-r-500-milhoes-barradagiftid=954f9ac013e00cb&utmsource=Whatsapp&utmmedium=Social&ut m\_campaign=compartilharmateria ['€ de R$ 500 milhdes um bom negécio’, diz CEO do Master sobre barrada na Caixa] Daniel Vorcaro rebate parecer técnico de da estatal para gestéo de fundos e admite que do documento afetou venda dos papéis Ricardo Gordo Siqueira rodrigues 5521981610009 § negocio-diz-ceo-do-master-sobre-operacao-de-r-500-milhoes-barradagiftid=954f9ac013e00cb&utmsource=Whatsapp&utmmedium=Socialdu tm\_campaign=compartilharmateria [€ bom diz CEO do Master sobre de R$ 500 | um negocio’, milhdes barrada | na Caixa] | | |---|---|---| | Daniel Vorcaro rebate | parecer técnico de fundos e admite que divulgagao do documento afetou venda dos papéis | da estatal para gestdo de | | muito bom. isso beira 0 non sense. | | um parecer q o banco nao fez, q nao fpi | votado, dentro de uma ata de dezenas de pontos a serem apreciados... e ela tem acesso a um parecer vazado sabe-se la por quem com o unico intuito de prejudicar o banco especificamente. onde eles provam q foram afastados por conta disso? cambada de fdp. vamos reverter essa canalhice. q coisa escrota. abs *Figura 62 - Conversa entre RICARDO SIQUERIA e VORCARO acerca de matéria jornalística do Banco Master.* Poucos dias depois, RICARDO SIQUEIRA encaminha um áudio no qual afirma que, apesar das matérias negativas sobre o Banco Master, a instituição vai bater recorde de captação. ![](img_p68_3.png) WhatsApp Chat Ricardo Gordo Siqueira rodrigues 5521981610009 Valeu abrago Acho que tudo indica ai que vamos ... terminar esse més com recorde de do nosso lado mesmo com essa palhagada que estdo falando ai. Deixa eles, os caes ladram e a caravana passa. Eu sei que ta dificil essa confusao ai, mas nés vamos sair mais forte disso ai, cara. Vamos pra dentro... *Figura 63 - Conversa entre VORCARO e RICARDO SIQUERIA, onde este diz que irá bater o recorde de capitação.* ----- Em 30/07/2024, DANIEL VORCARO pergunta acerca da captação de Maricá, ao que RICARDO GORDO diz: "deu um stress, mas estou em campo ***contornando. As matérias assustaram, mas tem conserto. Essa semana mando noticias.*** *Abs".* ![](img_p69_1.png) ![](img_p69_2.png) WhatsApp Chat Ricardo Gordo Siqueira rodrigues 5521981610009 Aquele de marica travou? 2024-07-30 16:52:01 -03:00 deu um stress, mas estou em campo contornando. as materias assustaram, mas tem conserto. essa semana mando noticias. abs *Figura 64 - Conversa entre VORCARO e RICARDO SIQUERIA acerca de captação de RPPS,* Poucos dias antes do último aporte da RIOPREV por meio de Letras Financeiras no BANCO MASTER21, em 16/07/2024, RICARDO GORDO demonstra preocupação em relação ao futuro da estratégia utilizada por eles para captar recursos através desse produto. RICARO GORDO envia o Parecer SEI nº 146/2024/MPS, da Secretaria de Regime Próprio e Complementar, de 15/07/2024, que detalha diretrizes regulatórias para o processo decisório de investimentos em RPPSs. Após o envio do Parecer, RICARDO escreve "estamos mesmo incomodando... nao conseguem ganhar nas 4 linhas, estao *tentando o tapetao. numa leitura rasa deram outro tiro no pé. seguimos jogando. Abs".* Em seguida, RICARDO GORDO envia dois áudios a DANIEL BUENO VORCARO. No primeiro, o operador diz que quer se encontrar com o banqueiro, "porque *eu queria te levar alguns cenários aí como opções para a gente fechar esse volume aí* | de captação também com alternativas à letra | financeira". No mesmo áudio, RICARDO | |---|---| | 21 O último aporte feito pelo RioPrevidência em LFs do Banco Master ocorreu | em 19/07/2024 (Tabela 1). | ----- GORDO acrescenta "eu acho que a gente já precisa ter algumas alternativas para encerrar *esse ano aí com pelo menos mais um bi, um bi e meio, né, Daniel?" (grifo nosso).* O operador responsável pela captação de recursos para DANIEL BUENO VORCARO fica indignado com a ajuste regulatório e chega ao ponto de dizer "Na hora *que entra banco médio na história, realmente aí passa a ter uma série de critérios, um* *negócio absurdo. Sabe, esses caras são criminosos" (grifo nosso). O trecho da conversa pode ser visto em seguida.* ![](img_p70_1.png) WhatsApp Chat Ricardo 2024-07-16 ###### COpy20fSE14363382 1Parecer 146ProcessodecisriodeinvestimentosdosRPPS \_aspectosrelevantes estamos mesmo incomodando... nao conseguem ganhar nas 4 inhas, estao tentando o tapetao. numa leitura rasa deram outro tiro NO Pé. SegUMOS jogando. abs “Fala, Daniel. Tudo bem? Bom dia. Quarta-feira eu estou af em So Paulo 0 dia todo. Ni sei se quarta vocé vai estar para o Sio Paulo. Eu voto para o Rio s6 4 noite. sei se pela hora do almogo a gente consegue, se eu consigo passar ai no banco para a gente trocar uma ideia, porque eu queria te levar alguns cenirios ai como opgdes para a gente fechar esse volume ai de também altemativas 4 letra financeira. E tem com algumas coisas ai que eu acho que s3o interessantes. Indiferente do trabalho com a LF seguir, eu acho que a gente ja precisa ter algumas altemativas para encerrar esse ano ai com pelo menos mais bi, bi né, Daniel? Entdo, um um e meio, assim, preciso bater um papo com vocé. Pode ser 10 minutos do teu tempo para a gente pegar um norte ai, Se vocé puder, diga. Eu me Subo af rapidinho, a gente toma um café. T&? Seguimos em frente. Ta bom? Boa ai. Um abrago.” semana \*Enquanto s6 quem captava papel de 10 anos era BTG, tad, Safra, a secretaria achava o ninguém se metia com nada, ninguém criava confuso. Na hora que | entra banco médio na | histéria, realmente af | passa a ter | |---|---|---| | uma série de critérios, | um negécio absurdo. | Sabe, esses | | caras séo | (grifo nosso). | | apagada pelo remetente *Figura 65 - Conversa entre VORCARO e RICARDO SIQUERIA acerca de alternativas para mudança de foco de letra financeira.* O documento abaixo é a primeira página do documento compartilhado na conversa da figura acima que é um parecer da SPREV. ----- ![](img_p71_1.png) ![](img_p71_2.png) MINISTERIO DA PREVIDENCIA SOCIAL Secretaria de Regime Prprio e Complementar Departamento dos Regimes Proprios de Previdéncia Social de Atuéria e Investimentos de Acompanhamento de Investimentos PARECER SEI N2 146/2024/MPS INTRODUCAO 1. Considerando duvidas recorrentes de gestores de Regimes Préprios de Previdéncia Social (RPPS) no dmbito das realizadas por este Departamento dos Regimes Proprios de Previdéncia Social (DRPPS), o presente Parecer tem como propésito alinhar entendimentos sobre o processo decisério de aplicacdo em ativos de renda fixa de emissdo de instituicdes financeiras bancarias, tais como Certificados de Depésito Bancério (CDB) e Letras Financeiras em cotas de fundos de investimentos e em titulos de emissdo do Tesouro Nacional, conforme preconizado nos artigos 72 ao 11 da Resolugdo CMN ne 4.963, de 25 de novembro de 2021, e também considerando a necessidade de que os regimes préprios realizem o devido m criteriosa motivacdo, inclusive dos riscos envolvidos, ndo sé de fundos de investimento, bem como de intermedidrios eventualmente utilizados nessas operagdes, posto que sdo participantes do processo decisério, nos termos previstos nos § 4° e § 52 do art. 1° dessa Resolugdo. 2. Para isso, o Parecer descreve, em linhas gerais, 0 processo decisério dos investimentos dos RPPS, que deve ser utilizado pelos responsaveis pelos RPPS como subsidio para a correta aplicagdo de recursos dos segurados desses regimes. Da mesma forma, serve de apoio para respostas e orientages desse Departamento a outras questdes especificas. 3. Nesse escopo, busca-se examinar criticamente a viabilidade dessa abordagem em contraste com a alternativa de efetuar a aquisico direta desses ativos junto a instituicdo financeira emissora do ativo ou de cotas de classes de fundos de investimentos junto ao seu administrador. Este estudo, pautado em fundamentos normativos e estratégicos, almeja fornecer percepgdes substanciais para embasar a tomada | de decisdes por | parte dos RPPS quanto ao instrumental e as vias operacionais | disponiveis para a | |---|---|---| | implementacao das politicas de investimentos | conformidade em com | a legislagdo vigente. | | 4. | A abordagem dos principais aspectos normativos pertinentes ao processo decisério de investimentos, delineados pela Resolugdo CMN 4.963/2021 e pela Portaria MTP n2 1.467, de 02 de junho | | de 2022, configura-se como um imperativo na compreensio do arcabougo regulatério que baliza as préticas adotadas pelos RPPS. Este exame aprofundado contemplard os atores envolvidos, as distintas etapas do processo decisorio, as e responsabilidades inerentes, além de abordar cuidados espedificos e a relevancia intrinseca de demonstrar a subjacente a escolha do ativo, da instituicdo financeira e, eventualmente, a do intermediador quando a de aquisicdo direta junto a instituicdo financeira emissora ou ao administrador se apresenta como uma alternativa. 5. No da Resolugio CMN n® 4.963/2021, dispositivos concernentes os ao processo decisorio de investimentos delineiam as diretrizes para a gestdo dos recursos dos RPPS. Destacam-se os atores envolvidos, compreendendo gestores, conselheiros, e colegiados responsaveis pela elaboragio e das politicas de investimentos. As etapas do processo, como a elaboracdo da politica de investimentos e a selecdo criteriosa de prestadores de servigo, so delineadas, refletindo a busca por uma governanca eficiente e alinhada aos objetivos previdenciarios. 6. Esse ponto merece destaque e norteia a propria existéncia do regime proprio: todos os participantes do processo decisério de investimentos do RPPS devem atuar se guiando pela finalidade *Figura 66 - Parecer as SPREV enviado por RICARDO GORDO a DANIEL BUENO VORCARO.* ----- Por fim, pouco após esse parecer, foi realizada a última aplicação da Rio previdência em Letras Financeiras do Banco Master em 19/07/2024, no valor de R$ 70 **milhões.** # 9. MATÉRIA ESTADÃO A RESPEITO DO RIOPREVIDÊNCIA. APARENTE INFLUÊNCIA DO MASTER SOBRE A RESPOSTA DO RIOPREVIDÊNCIA AO JORNALISTA. Algumas semanas após o Parecer da SPREV, no início de agosto de 2024, o Banco Master passou a ser questionado acerca das operações de investimento realizadas por RPPS, especialmente pelo RioPrevidência. Nesse período, FERNANDO DE GOES encaminha mensagem referente a uma demanda do Estadão, na qual foram apresentados diversos questionamentos acerca das aplicações de LFs pelo Rioprevidência, com vistas à elaboração de matéria jornalística. FERNANDO DE GOES pede orientação a DANIEL BUENO VORCARO e, em seguida, relata que a referida mensagem foi recebida pelo "Pessoal da rj Prev". ----- ![](img_p73_1.png) ![](img_p73_2.png) WhatsApp Chat Fernando Master 557199793034 Alguma [Fala Marcio. Chegou a seguinte demanda do Estadao: Ola Henrique} Como he disse, sou da Agéncia Estado, do Estaddo, e estamos fazendo uma matéria sobre aplicacdes de letras financeiras por RPPS. Vimos que 0 Rioprevidancia possui Um investimento nesse tivo e gostaria de pedir mais detalhes, por favor. Seguem abaixo: Por que decidiram pela aplicaco em letras financeiras? Quando foram feitas as Qual é o total investido? Quanto representa da carteira total do Rioprevidencia? As letras financeiras de quais financeiras? (detalhar por por favor) De onde sairam os recursos? (Houve resgate de algum fundo, titulo ou outro ativo para o investimento)? Quais as condigdes da letra? Qual 6 0 prazo, rentabilidade e se ha clausula de subordinacéo? Foi feita diretamente ou através de algum assessor de investimento? Se sim, qual? Houve alguma andlise feita por consultoria? Fechamos a matéria (terca-feira, 06/08 até as 11h Aguardo retorno, Gabriel Baldocchi Editor Empresas + Agencia Estado Av. Prof. Celestino Bourroul, 68 6° andar S&o Paulo SP 02710-000 --- gabriel baldocchi@estadao.com +55 11 3856-5923 | www. broadcast Pessoal da rj Prev recebeu 7 1 *Figura 67 - Conversa entre VORCARO e FERNANDO onde este envia uma lista de perguntas feita pelo jornal estadão o RioPrevidência.* O vocativo presente na mensagem encaminhada é "Márcio", indicando o destinatário da comunicação. Ademais, infere-se que esse destinatário seja integrante da gestão do RioPrevidência, considerando que, para responder aos questionamentos formulados pelo jornalista, são necessárias informações internas da referida autarquia estadual. ----- Pesquisas em fontes abertas indicam a existência de uma pessoa denominada MARCIO GARCIA LIÑARES, membro efetivo do Conselho Fiscal da RioPrevidência22. ![](img_p74_1.png) ![](img_p74_2.png) Conselho fiscal Membros eetvos Vinicius Zanata Alves Lobo Presidente ti gor Pino dos Samos Membros suptents: Fabio Gongalves Filho FY Vilas Bruno Campos Pereira 3 Rodrigo Santos Martins Regimento intemo: Atas das Clique aqui Cronograma de reunioes: Cliaue aqui Pareceres: aqui *Figura 68 - Composição do Conselho Fiscal do RioPrevidência.* Dando sequência à interlocução, DANIEL BUENO VORCARO afirma que *"Existe Sigilo" e que eles (Rioprevidência) não poderiam revelar as informações* demandadas. Acessado durante a elaboração desta IPJ. ----- ![](img_p75_1.png) ![](img_p75_2.png) WhatsApp Chat Fernando Master 557199793034 Existe sigilo né, eles ndo podem abrir essa info 024-08-05 0 E eles tem outras letras alem da nossa, correto 2024-08-05 13:06:25 -03:00 te sigilo né, eles ndo podem abrir essa info Exato tem outras col Tem sim Fundos de renda fixa tem em outras IF No final do dia eles achando gq saiu da c Q é verdade *Figura 69 - Conversa entre VORCARO e FERNANDO acerca de uma lista de perguntas feita pelo jornal estadão o RioPrevidência.* Em seguida, declara como deve ser a resposta às perguntas apresentadas: *"Acho que tem que responder curto dizendo que lfs sao titulos de mercado que fazem* *parte do portfolio. Que nao podem abrir por sigilo os investimentos". FERNANDO DE* GOES responde "Isso q será feito irmão" e encaminha seis imagens que tratam da resposta à matéria jornalística. ----- ![](img_p76_1.png) ![](img_p76_2.png) WhatsApp Chat Femando Master 557199793034 Acho que tem que responder curto dizendo que Ifs sao titulos de mercado que fazem parte do portfolio. Que nao podem abrir por siglo os investimentos Isso q serd feito *Figura 70 - Conversa entre VORCARO e FERNANDO acerca de uma lista de perguntas feita pelo jornal estadão o RioPrevidência.* ----- Em seguida, podem ser vistas as cinco imagens enviadas por FERNANDO DE GOES para DANIEL BUENO VORCARO, com as respostas aos questionamentos apresentados previamente. ![](img_p77_1.png) ![](img_p77_2.png) *Figura 71 - Parte das respostas das perguntas feita pelo jornal estadão o RioPrevidência.* ![](img_p77_3.png) ![](img_p77_4.png) *Figura 72 - Parte das respostas das perguntas feita pelo jornal estadão o RioPrevidência.* ----- ![](img_p78_1.png) ![](img_p78_2.png) R SEI N14 cupom de juros *Figura 73 - Parte das respostas das perguntas feita pelo jornal estadão o RioPrevidência.* Em resposta às imagens enviadas, VORCARO declara que a resposta não poderia ser assim e que "Pra jornal tem que escrever pouco", uma vez que uma resposta extensa poderia resultar na confecção de várias outras matérias: "Isso ai vai fazer eles *fazerem 10 materias".* ----- ![](img_p79_1.png) ![](img_p79_2.png) WhatsApp Chat Fernando Master 557199793034 Nao pode ser assimllll Pra jornal tem qie escrever pouco Jsso ai vai fazer eles fazerem 10 materias Ta dando municao gigantesca Pode falar? Chamada de voz perdida 2024-05-05 16.45.24 03.00 *Figura 74 - Conversa entre VORCARO e FERNANDO acerca de uma lista de perguntas feita pelo jornal estadão o RioPrevidência.* De acordo com a supramencionada interlocução entre FERNANDO DE GOES e DANIEL BUENO VORCARO, infere-se que o banqueiro possui influência | sobre o RioPrevidência, declarando | até como deve ser a resposta da autarquia às | |---|---| | perguntas formuladas pelo jornalista. | Ressalta-se que, até o momento, a resposta da | | autarquia aos questionamentos não foi | encontrada em fontes abertas. | # 10. DAS DIFICULDADES NA CAPTAÇÃO ATRAVÉS DE LETRAS FINANCEIRAS Após a emissão do Parecer da SPREV e o início da veiculação de reportagens sobre o tema, foram identificadas conversas que indicam um cenário de crescente dificuldade na captação de recursos por meio de LFs no âmbito do grupo de DANIEL BUENO VORCARO. ----- No dia 01/10/2024, VORCARO conversa com contato salvo como AUGUSTO EBAL (+557181088106) sobre o RPPS do Rio de Janeiro. AUGUSTO EBAL é AUGUSTO FERREIRA LIMA (CPF 785.851.395-87), seu sócio no BANCO MASTER. EBAL é a abreviatura de Empresa Baiana de Alimentos. O contato mencionado está salvo no celular de DANIEL BUENO VORCARO do seguinte modo. --- ![](img_p80_1.png) ufed:Account: 553188822000@s. whatsapp.net ufed:Name: Augusto Ebal <—— +55 71 98108-8106 (Mobile) ufed:Source: WhatsApp ufed: Type: Unknown | ufed:UserID: 557181088106@s.whatsapp.net 9ESE09BF-FOBD-4234-9644-928C0A342492:ABPerson | ufed:decoding\_confidence: High ufed:extractionld: 0 ufed:extractionName: File System ufed:id: c5edd058-0bd2-4172-a2f6-393901faab5d ufed:isrelated: False f8aafc88-5£58-42¢9-bbd4-e9457£26a08b | ££b8046£-0cb4-4112-a35a-6569cd54613b ufed:source\_index: 2330743 --- *Figura 75 - Dados do contato de AUGUSTO EBAL salvo no celular de VORCARO.* Retomando a análise da conversa, o banqueiro diz para AUGUSTO LIMA o chamar "assim que puder", pois é "importante". Menos de uma hora depois dessa mensagem, DANIEL BUENO VORCARO envia um vídeo do Deputado LUIZ PAULO, postado em sua conta no Instagram. Apesar de ter sido enviado por DANIEL BUENO VORCARO, em 01/10/2024, o vídeo do Deputado é de 30/09/202423. Nele, LUIZ PAULO alerta sobre a aplicação do RioPrevidência no valor de R$ 500 milhões em LFs do BANCO MASTER, aporte esse que poderia "colocar em risco as finanças do RIOPREVIDENCIA no futuro". Logo em seguida, DANIEL BUENOORCARO demonstra preocupação para que o vídeo não repercuta, ele diz a AUGUSTO LIMA: "Precisava de voce antes que isso *viralize",* e antes ainda escreve "Tem que ligar urgente pro kassab", em menção a GILBERTO KASSAB, presidente do PSD, partido ao qual o Dep. LUIZ PAULO é filiado. Acessado durante a elaboração desta IPJ. ----- ![](img_p81_1.png) paulo\_dep 8 Me chame assim que puder importante ###### de Voz E03 de video perdida 011 1101 G40 Aquivo de mensagen Esse retardado Tem que urgente pro kassab) Eu nao tenho contato dele ###### de voce antes que isso Precisava viraize *Figura 76 - Conversa entre VORCARO e AUGUSTO EBAL sobre o vídeo que o Dep. Luiz Paulo fez sobre as aplicações do RioPrevidência no Banco Master.* O trecho seguinte indica que a estratégia do banqueiro é de retirar qualquer notícia que possa abalar a imagem das operações do Banco Master. DANIEL BUENO VORCARO envia a AUGUSTO LIMA o link de uma notícia da revista eletrônica "expresso222", cujo título é "Deputado encaminha denúncia ao TCE sobre operação do *RioPrevidência com o banco de investimento". Em seguida, ele acrescenta "A noticia* *conseguimos tirar do ar", depois reforça sobre a postagem do Dep. LUIZ PAULO no* Instagram "Agora precisa tirar o instagram do cara", e finaliza "Pedi o nando pra ajudar e *tentar falar com o kassab".* ----- ![](img_p82_1.png) WhatsApp Chat Augusto Ebal 557181088106 'AQUI TEM OUTRA COMUNICAGAO Precisava de voce antes que isso viralize fi Anexo 2 ###### 1F83 ” conseguimos tirar do ar| ” Nem passe adiante Agora precisa tirar o instagram do cara Pedi 0 nando pra ajudar e tentar falar com o kassab DEY Deputado encaminha ao | TCE sobre operagéo do RioPrevidéncia com o banco de investimento *Figura 77 - Conversa entre VORCARO e AUGUSTO EBAL sobre o vídeo que o Dep. Luiz Paulo fez sobre as aplicações do RioPrevidência no Banco Master.* No mesmo dia, DANIEL BUENO VORCARO fala com FERNANDO DE GOES sobre o caso. Após chamada de voz que durou 59 segundos, ele envia dados do Dep. LUIZ PAULO e depois acrescenta "A materia que tinha ja tirei nome do banco agora *e vai sair do ar", em seguida complementa "Agora falta esse imbecil tirar do Instagram* *dele", por fim diz "E depois retirar essa denuncia", em menção à denúncia apresentada* por LUIZ PAULO. FERNANDO responde "Dei uma porrada grande aqui em kassab". ----- ![](img_p83_1.png) ![](img_p83_2.png) Q WhatsApp Chat Fernando Master 557199793034 2024-10-01 Me faz um favor 2024-10-0121:44:5 Chamada de voz 21:45:17 00:59 2024-10-01 -03.00 Luiz Paulo Corréa da Rocha ComMM (Rio de Janeiro, 26 de dezembro de 1945 6 um engenheiro civil e politico brasileiro filado ao PSD, atual deputado estadual do Rio de Janeiro ha cinco mandatos. Pelo mesmo estado, foi também vice-governador 2 Luiz Paulo Corréa da Rocha Ja estou aqui com ele no tel iméo A materia que tinha ja tirei nome do bamco agora e vai sair do ar 2024-1 firar falta esse imbecil do Instagram dele 1 E depois retirar essa denuncia Sita Dei uma porrada grande aqui em 2 12: 5-0 *Figura 78 - Conversa entre VORCARO e FERNANDO sobre o vídeo que o Dep. Luiz Paulo fez sobre as aplicações do RioPrevidência no Banco Master.* FERNANDO informa que KASSAB ligou para PEDRO PAULO, em menção ao presidente do PSD no Rio de Janeiro, Deputado PEDRO PAULO CARVALHO. Eles continuam a troca de mensagens sobre o assunto, no entanto não conseguem remover a postagem de LUIZ PAULO. FERNADO diz ao final "Ele me falou q já está em contato com *o cara, mas me disse o mesmo que neto, que o cara não ouve ninguém, xiita… falei* *com ele que era tudo inverdade o q estava falando…" (grifo nosso).* ----- ![](img_p84_1.png) ![](img_p84_2.png) Q WhatsApp Chat Fernando Master 557199793034 E ligou pro Pedro Paulo th q é 0 presidente no rj 380 E resolveu? Neto vai entrar em ago tb Tava com ele no telefone Exército todo na rua Neto conhece ele? Pq psd giem tem q tratae Conhece mt Ele tava comigo na linha aqui Se puder da uma carga nele th irméo Acho que kassab unico que resolve Ele me falou q ja esté em contato com o cara, mas me disse 0 mesmo que neto, que 0 cara nao ouve ninguém, falei com ele que era tudo inverdade o q estava falando *Figura 79 - Conversa entre VORCARO e FERNANDO sobre a tentativa de fazer o Dep. Luiz Paulo apagar o vídeo que ele fez sobre as aplicações do RioPrevidência no Banco Master.* A postagem de LUIZ PAULO continua acessível até a data da elaboração deste relatório. Já a notícia supostamente veiculada no website "expresso222.com.br" não foi encontrada. ----- Em 12/12/2024, ainda vinculado à denúncia supracitada, DANIEL BUENO VORCARO conversa com LUIZ RENNO sobre representação do Ministério Público de Contas do TCE-RJ, de 19/11/2024, que narra possíveis irregularidades no âmbito do RIOPREV. LUIZ RENNO é advogado especialista em direito do trabalho, "além de vasta *experiência na esfera administrativa, especialmente no âmbito do setor bancário". Ele* conversa frequentemente com DANIEL BUENO VORCARO sobre processos judiciais relacionados com os negócios do banqueiro, além de aparentar ser homem de confiança em várias negociações importantes. Abaixo é possível ver informações prestadas por ele em sua página no Linkedin24. ![](img_p85_1.png) ![](img_p85_2.png) CAPANEMA PINHEIRO & RENNO Luiz Renné Netto Capanema Pinheiro & Advogados Associados Advogado especialista em direito do trabalho | Empresario | Inteligéncia Juridica Gerais, Belo Horizonte, Minas Bras de contato 1126 seguidores de 500 conexdes + Sobre Advogado especializado em direito do trabalho, com extensa trajetéria de mais de uma década judicial de abrangendo tanto a esfera como a extrajudicial, além de vasta na esfera administrativa, especialmente no ambito do setor bancrio. Detentor da posigo de no escritério Capanema Pinheiro & Sociedade de Advogados desde 0 ano de 2011 Minha como advogado reside na busca incessante por solugdes inovadoras e sob sempre medida, visando o éxito e de meus clientes. Ao longo de minha carreira, tive em ampliou a oportunidade de contribuir mais de 5 mil processos. o que significativamente minha bagagem de experiéncia profissional. *Figura 80 - Informações de LUIZ RENNO na pag. do Linkedin.* ----- Voltando à análise da conversa, em 12/12/2024, LUIZ RENNO envia a DANIEL BUENO VORCARO o recorte de um trecho da Folha 4 do Parecer do TCE-RJ que indica um ponto favorável ao BANCO MASTER: "cumpriu todos os critérios legais *necessários para receber os recursos previdenciários", e depois acrescenta "Veja essa* *parte favorável". Em seguida, DANIEL BUENO VORCARO pergunta se LUIZ RENNO* *"Pode falar c o reporter amanha junto comigo?", em provável encontro com algum repórter* para tratar desse assunto. | WhatsApp | Chat Luiz Renn 53186058949 - - | | | |---|---|---|---| | | | | Observo que, como reconhece o relatorio instrutivo, o Banco Master todos os critérios legais para receber os recursos previdencidrios. Registro também que a premissa fundamental da lo por terra, qual seja, a de que o banco nao constava na lista | | 11165124_MPC | pdf | de necessiria de demonstrou equivocada | instituigoes autorizadas a emitir esses ativos para os RPPSs. Foi feita a diferenciagao entre o regramento pertinente a aplicagao em fundos investimento ¢ relativo as letras financeiras. A defesa do banco o que representagdo esta fundada de dircito, sendo a em erro a acusago de inobservancia da Resolugdo 4.963, da Portaria MTP | | Cara, me pecal iz 5 Veja essa parte | Eu estou cuidando 553186056949 favoravel Opa Pode falar c 0 reporter amanha | junto comigo? | | | Figura 81 | - Conversa entre LUIZ RENNO | e VORCARO favorável ao | acerca do parecer do TCE-RJ que indica um ponto Banco Master. | | LUIZ | A imagem a seguir é a RENNO para VORCARO. | primeira | página do Parecer do TCE-RJ, enviada por | ----- ![](img_p87_1.png) DOPUBLICO TRIBUNAL DE CONTAS Processo : 111651-1/24 Origem : RIOPREVIDENCIA Setor : Natureza REPRESENTACAO : Observacao : REPRESENTACAO EM FACE DE INVESTIMENTO DE RECURSOS PREVIDENCIARIOS EM LETRAS FINANCEIRAS, TITULOS DE RENDA FIXA EMITIDO POR INSTITUICAO FINANCEIRA BANCARIA, SEM OBSERVANCIA DO ARCABOUCO NORMATIVO PREVIDENCIARIO, NO PERIODO DE NOV 2023 A JULHO DE 2024 Egrégio Tribunal, Cuidam formulada pela Secretaria-Geral de Controle narra possiveis Social do investimento de recursos renda fixa observancia de 2023 a julho de 2024. Em 14/10/2024, monocraticamente 19/11/2024 10:41:41 os autos irregularidades, Estado do emitidos do arcabouco nos Desta forma, I- DETERMINO, com fundamento Interno, a Social do Ihe as DE CONTAS TCER) DO DO rn ESTADO RIO DE JANEIRO FUNDO DE PREV DO EST RJ PARECER de representacio, com pedido de medida cautelar, Externo SGE, por meio da qual ambito do Fundo Unico de Previdéncia no Rio de Janeiro RIOPREVIDENCIA, relacionadas ao previdenciarios em Letras Financeiras (LF), titulos de por financeira bancéria, supostamente sem normativo previdenciario, no periodo de novembro a Conselheira Marianna Montebello Willeman decidiu seguintes termos: no art. 149, §§1° e 7°, do Regimento que a SSE providencie, por meio de Técnico de Notificagdes, do atual Diretor-Presidente do Fundo Unico de Previdéncia oitiva Estado do Rio de Janeiro - Rioprevidéncia, franqueandoduas) horas manifeste quanto 0 prazo de 72 (setenta e para que se supostas irregularidades suscitadas inaugural (documentos na pega --- *Figura 82 - primeira página do Parecer do TCE-RJ, enviada por LUIZ RENNO para VORCARO.* Logo após a pergunta sobre o repórter, LUIZ RENNO confirma que pode ir ao encontro, depois complementa "Me fale a pauta! Preparo e arrebentamos". DANIEL BUENO VORCARO responde "Rioprev", e acrescenta *"Tce".* Depois finaliza ----- encaminhando um texto sobre matéria jornalista sobre dois processos no TCE-RJ a respeito de operações do RioPrevidência. ![](img_p88_1.png) ![](img_p88_2.png) WhatsApp Chat Luiz Renn6 553186058949 Pode falar c o reporter amanha junto comigo? 2024-12-12 19:50:47 -03 DV DV Pode falar c o reporter amanha junto comigo? Claro 2024-12-12 19:52:25 -03:00 Me fale a pauta | Preparo e arrebentamos 19:52 2024-12-12 ~» Estamos fazendo uma matéria sobre os apontamentos levantados em dois processos no TCE-RJ sobre do Rioprevidéncia em letras financeiras do Banco Master. Os processos sdo 111.651-1/2024 e 111.049- 2/24. Ja ha defesas apresentadas nos processos, que vamos citar na matéria. O banco gostaria de fazer algum posicionamento adicional? A matéria deve ser publicada hoje as 16h. 2024-12-12 19:53:27 *Figura 83 - Conversa entre LUIZ RENNO e VORCARO acerca do relatório do TCE-RJ sobre os aportes do RioPrevidência no Banco Master.* Em seguida, DANIEL BUENO VORCARO envia texto que detalha que a denúncia foi formulada pelo Deputado LUIZ PAULO indicando irregularidades na aquisição de LFs junto ao Banco Master. ----- ![](img_p89_1.png) ![](img_p89_2.png) (Az WhatsApp Chat Luiz Renn 058949 banco gostaria de fazer algum posicionamento adicional? A matéria deve ser publicada hoje as 16h ” Trata-se de denuncia formulada pelo Deputado Luiz Paulo e uma representacdo formulada pela Secretaria Geral de Controle Externo (SGE), mais especificamente pelo setor de Coordenadoria de Auditoria em Regimes de Previdéncia Social (SGE), respectivamente, sob mesma fundamentacéo, que se resume a falta de normativo previdencidrio para a da operacao junto ao Banco Master. Vale rememorar que a operacéo citada acima, envolve a venda de Letras Financeiras do Banco Master ao Fundo de Previdéncia do Estado do Rio de Janeiro Rioprevidéncia Como tese de defesa, 0 Banco Master apresentou os seguintes argumentos, rebatendo as ventiladas na e Tanto na representacéo da SGE e na deniincia, ha a argumentacéo de | que | o | Banco | Master | nao recebimento de recursos de Fundo de Previdéncia, | estaria | presente | em | lista | exaustiva divuigada pelo Banco | para a | |---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---| | | Central do Brasil. | referida apenas mencionada | | | o | No entanto, cometeram nitido equivoco, visto que | | recebimento de recurso proveniente da | | lista | | | | | | a comercializacdo de titulos de renda fixa, que | de cotas de fundo de investimento, | | | | se aplicando sobre o caso da operacéo | | | | questionada, | | | | Além disso, menciona-se que o Banco Master ja consta na lista exaustiva, | conforme entendimento do proprio Banco Central do Brasil | | | | | para recebimento de recursos provenientes de Fundo de Previdéncia, relacionados a comercializag&o de cotas de Fundo de O Banco Master possui indice de Basiléia superior ao exigido para a de ativos de renda fixa, valendo ressaltar também, que é instituico financeira pertencente ao segmento S3; As exigéncias regulatérias, para a de ativos de renda fixa ao Rioprevidéncia, foram devidamente cumpridas, conforme se observa na propria documentacio apresentada no momento da celebracio da Fundo de Previdéncia, Rioprevidéncia, possui limite regulatério para aquisicio de ativos de renda fixa de do segmento S3, que, atualmente, perfaz a porcentagem de 20% (vinte por cento) de seu No entanto, o Fundo possui apenas 8% (oito por cento) de ativos de renda fixa, mais especificamente Letras Financeiras, do Banco Master, portanto, dentro do limite regulatorio estabelecido pelo proprio e Fundo; Por fim, conforme propria do Fundo, ndo é recomendado a apenas de ativos de instituicdes do segmento S1, haja vista sua baixa rentabilidade, sendo aconselhada a aquisicdo de ativos de instituicdes financeiras do segmento S3 (ativos de maior rentabilidade), com o intuito de equilibrar a contabilidade do fundo. No que se refere ao andamento atualizado, em ambos os processos houve o requerimento de de liminar para impedir o Banco Master de comercializar Letras Financeiras com o Rioprevidéncia, o que néo foi concedido pela conselheira, haja vista a argumentacdo e conjunto probatério apresentado pelo Banco Master. Neste sentido, ambos os processos foram aceitos, sem a concesséo de liminar, sendo aberto prazo de 15 (quinze) dias, para de defesa definitiva pelo Banco Master, 0 qual ainda se aguarda. *Figura 84 - Conversa entre LUIZ RENNO e VORCARO acerca do relatório do TCE-RJ sobre os aportes do RioPrevidência no Banco Master.* Interessante que, no desenrolar da conversa entre eles, LUIZ RENNO sugere que VORCARO "não tem que aparecer nisso" e que deve se afastar dessas tratativas para não desgastar sua imagem. ----- ![](img_p90_1.png) ![](img_p90_2.png) WhatsApp Chat Amanha que Vc nao tem falar Vocé néo ira Chamada de Se afaste disso Me escute Vamos na festa | O resto eu Luiz 553186058949 horas? que aparecer nisso c o reporter amanha junto comigo? voz perdida 2024-12-12 20.02.44 05.00 4-03 11:4 Faca seu trabalho la 2024-121 11:54 ( cuido *Figura 85 - Conversa entre LUIZ RENNO e VORCARO acerca do relatório do TCE-RJ sobre os aportes do RioPrevidência no Banco Master.* No dia seguinte, DANIEL BUENO VORCARO informa LUIZ RENNO que o Banco Master tem "captacao grande pra semana", e demonstra preocupação para que a notícia não seja divulgada quando diz "Nao podemos deixar sair essa noticia agora". Depois relata que "o parecer foi totalmente favoravel", LUIZ RENNO também concorda e escreve "Foi favorável ao banco sim! O mp informa que o master cumpriu todas as ----- *exigências". Em seguida, o banqueiro aponta que a estratégia deve ser dizer que outros bancos também possuem letras financeiras junto ao RioPrevidência.* ![](img_p91_1.png) ![](img_p91_2.png) WhatsApp Chat Luiz Rend 553186058949 Estamos com captacao grande pra semana Nao podemos deixar sair essa noticia agora Por isso eu mesmo queria participar junto Pq o parecer foi totalmente favoravel Cara soltar isso agora O tem outras LFs ; parecer fol totalmente favoravel Foi favoravel ao banco sim! O mp informa que o master cumpriu todas as exigéncias 4 2024 Turma oediu pra vc pegar as infos ao adv 4 09:54:17 -03 Nao de detalhes mas podemos falar de modo generitco 4 a Que varios bancos tem If la mas falar de Nao de detalhes podemos modo generit Sim! Temos tudo! Tce e mp disseram que nao tem nada ilegal *Figura 86 - Conversa entre LUIZ RENNO e VORCARO acerca do relatório do TCE-RJ sobre os aportes do RioPrevidência no Banco Master.* Retomando a linha temporal estabelecida, antes de falar sobre os desdobramentos da denúncia em conversa com LUIZ RENNO, em 02/10/2024, ----- AUGUSTO LIMA envia a DANIEL BUENO VORCARO notícia de que o Rioprevidência teria conquistado certificação Pró-Gestão e atingido recordes de rentabilidade. Interessante no desenrolar da conversa, que AUGUSTO LIMA escreve ao banqueiro | "Irmão. Já peguei o fio da meada no rj. Quando | puder me ligue que lhe explico. Abs". | |---|---| | Mais uma vez os indícios apontam que estrutura criminosa criada para desviar recursos WhatsApp Chat Augusto Ebal - - » gestao-e-atinge-recordes-de-rentabilidade/ [RioPrevidéncia conquista certificacdo rentabilidade] O RioPrevidéncia, fundo de Previdéncia certificacdo Pro-Gestdo, emitida pelo exigéncias do Programa de Certificacdo dos Regimes Proprios de Previdéncia Portaria MPS n° 185/201 Chamada Chamada de voz 02:31 2024-10-02 09:18:51 -03:00 » @ Mensagem apagada pelo remetente 4- 13:00 » Ja havia criado problema na entrada do » Ele é ligado a Paes 1 2024-10-02 Ja peguei o fio da meada no rj. Quando explico. Abs Figura 87 - Conversa entre VORCARO e AUGUSTO que o RioPrevidência | AUGUSTO LIMA possui papel relevante na do RPPS do Rio de Janeiro. 557181088106 Pré-Gestdo e atinge recordes de Social do estado, recebeu a Instituto Totum, por atender as Institucional e da Social (RPPS), conforme a de voz 00:58 2024-10-02 09:17:11 -03:00 credcesta aqui no Rio 1 E! puder me ligue que lhe EBAL sobre a certificação Pró-Gestão recebeu. | ![](img_p92_1.png) ![](img_p92_2.png) ----- Em seguida, DANIEL BUENO VORCARO envia texto de uma notícia que eleva o rating do Banco Master na agência Fitch Ratings para B+. O banqueiro comemora *"Isso sim é noticia! Deu trabalho demais mas valeu", e acrescenta "Subimos dois niveis".* ![](img_p93_3.png) ![](img_p93_4.png) WhatsApp Chat Augusto Ebal 57181088106. Abs e jaf. Fazendo prooosta para comprar o bradesco. ![](img_p93_1.png) --- ![](img_p93_2.png) FitchRatings —— | Fitch Affirms Banco Master's IDRs at 'B+'; Upgrades National Rating to 'A-(bra)'; Outlook Banco Master SA Stable sim é noticial Deu trabalho demais mas valeu --- Subimos dois niveis Esfregar esse nesse careca *Figura 88 - Conversa entre AUGUSTO EBAL e VORCARO sobre o rating do BANCO MASTER na agência Fitch Ratings para B+.* Nesse contexto, no mesmo dia, DANIEL BUENO VORCARO envia a mesma notícia para RICARDO GORDO e acrescenta "Esfregar na cara da turma". O operador dos fundos de RPPS responde "já comecei! mto bom. vamos pra dentro. melhor noticia *possivel. Abs".* ----- ![](img_p94_1.png) ![](img_p94_2.png) WhatsApp Chat Ricardo Gordo Siqueira rodrigues 5521981610009 Banco Master S A ~» Isso sim é noticia » Esfregar na cara da turma 2024-10-02 18:21:43 -03:00 r na cara da turma ja comeceill mto bom. vamos pra dentro. melhor noticia possivel. Abs *Figura 89 - Conversa entre RICARDO SIQUEIRA e VORCARO sobre o rating do BANCO MASTER na agência Fitch Ratings para B+.* Enfrentando denúncia do Dep. LUIZ PAULO junto ao TCE-RJ, bem como pela dificuldade em oferecer as LFs, além do aperto nas diretrizes regulatórias (Parecer da SPREV), DANIEL BUENO VORCARO parece ter migrado seus esforços para | apresentar | Fundos de Investimento aos RPPS, | em especial, ao Rioprevidência, de | |---|---|---| | modo que sua gerenciados | captação continuasse. Essa captação de bilionários recursos pelo Banco Master será detalhada no | do RioPrevidência por meio de fundos subtópico seguinte. | ----- # 11. DA CONSTITUIÇÃO DE FUNDOS DE INVESTIMENTOS ADMINISTRADOS PELO BANCO MASTER Como visto no subtópico anterior, percebeu-se, a partir das conversas analisadas, que a captação por meio de LFs passou a enfrentar dificuldades em razão do endurecimento dos órgãos de regulação da previdência social, bem como da veiculação de matérias negativas envolvendo o Banco Master. Diante desse cenário, DANIEL BUENO VORCARO passou a estruturar fundos de investimento ou a direcionar recursos para fundos já existentes como alternativa às LFs, com o objetivo de ofertá-los aos RPPS. Nesse contexto, passa-se à análise da dinâmica de constituição desses fundos, bem como dos investimentos neles realizados pelo RioPrevidência. Desta forma, VORCARO estruturou quatro novos fundos que resultou um total de R$ 2,01 bilhões de aplicações do RioPrevidência, conforme imagem abaixo. ![](img_p95_1.png) ![](img_p95_2.png) ARENA R$ 1.371.035.789,96 68% mW REVOLUTION R$ 2,01 R$ 481.482.773,54 24% Total Aportado TEXAS | 24% R$ 150.0000.000,00 7,5% i HORIZONTE | R$ 10.000.000,00 0,5% 0,5% *Figura 90 - Investimentos realizados pelo RioPrevidência em fundos do Banco Master.* ----- ## 11.1. Constituição do Arena Fundo de Investimento em Renda Fixa Título Público - Responsabilidade Limitada (CNPJ 57.587.671/0001-18) Abaixo segue a lâmina do Fundo Arena, constituído em 07/10/2024 e cancelado em 11/12/2025, em data posterior a liquidação do Banco Master. Consta ainda que o referido fundo foi administrado pelo Banco Master, conforme consta no site da CVM25. ![](img_p96_1.png) ![](img_p96_2.png) | J informagio Canis Central de Sistemas DE VALORES MOBILIARIOS | | a SAC Map: Suporte Sistemas s Dados Gerais da - ow ARENA FUNDO DE INVESTIVENTO EM RENDA TITULO PUBLICO ESPONSABILIDADE LMITADA 5758767100118 aw de Fundo Forma Condom: No. de Longo No Tratamento *Figura 91 - Lâmina do Fundo Arena no site da CVM.* Importante mencionar que o Fundo Arena foi constituído seis dias após DANIEL BUENO VORCARO receber a informação sobre a denúncia do Dep. LUIZ PAULO, em 07/10/2024 (Figura ). Destaca-se que o Rioprevidência figurou como o primeiro e único cotista **do fundo ARENA, que iniciou suas atividades em 18/12/202426, recebendo aporte da referida entidade no dia seguinte, 19/12/2024, no montante de R$ 50.000.000,00.** [25 Disponível em: https://cvmweb.cvm.gov.br/SWB/default.asp?sg\_sistema=fundoscanc. Acessado durante a análise.](https://cvmweb.cvm.gov.br/SWB/default.asp?sg_sistema=fundoscanc) ----- ![](img_p97_1.png) ![](img_p97_2.png) Arena FI RF Titulo Publico RL pe @D 5758767000118 2 $ ~ 0 rso00 | 2 Comparar ARENA FI RF TITULO PUBLICO RL Caracteristicas da classe Caracteristicas da ARENA FI RF TITULO PUBLICO RL EM FUNCIONAMENTO NORMAL vrs FF oa *Figura 92 - Lâmina do Fundo Arena no site maisretorno.com27.* De forma semelhante ao padrão observado nos aportes em LFs do Banco Master pelo Rioprevidência, identificou-se encontro entre CLAUDIO CASTRO e DANIEL VORCARO em 17/12/2024, seguido, dois dias depois, do primeiro aporte do Rioprevidência no fundo Arena, no valor de R$ 50 milhões. Esse encontro foi agendado entre CLAUDIO CASTRO e DANIEL VORCARO, desta vez na residência do banqueiro, localizada em Brasília, conforme evidenciado no excerto da conversa apresentado abaixo. ----- ![](img_p98_1.png) ![](img_p98_2.png) WhatsApp Chat Cléudio Castro 5521975367545 Fala amigo tudo bem? Confirmado hoje? Chamada de voz perdida 024 12-17 10.0515 05.00 Chamada de voz perdida 20241217 1056.45 03.00 Bom dia amigo Confirmado sim Que horas onde? Acabei de pousar em Bsb Chamada de voz 01:03 2024-12-17 10:39:34 03:00 Opa Opa Saindo do Senado Qual 0 enderego SHIS QI26 CH 07 Casa A Eu to no caminho tambem *Figura 93 - Conversa entre CLAUDIO CASTRO e VORCARO marcando um novo encontro.* Segue abaixo a relação dos aportes que o RioPrevidência realizou no Arena Fundo no período de 12/2024 a 10/2025 que totaliza R$ R$ 1.371.035.789,96. ----- *Tabela 7 - Aportes feitos pelo RioPrevidência no fundo ARENA28.* ###### DATA DA # RPPS OPERAÇÃO FUNDO VALOR 2 Rio Previdência 09/01/2025 Arena (57.587.671/0001-18) R$ 50.000.000,00 3 Rio Previdência 13/01/2025 Arena (57.587.671/0001-18) R$ 50.000.000,00 4 Rio Previdência 15/01/2025 Arena (57.587.671/0001-18) R$ 50.000.000,00 5 Rio Previdência 05/02/2025 Arena (57.587.671/0001-18) R$ 75.000.000,00 6 Rio Previdência 06/02/2025 Arena (57.587.671/0001-18) R$ 75.000.000,00 7 Rio Previdência 03/04/2025 Arena (57.587.671/0001-18) R$ 50.000.000,00 8 Rio Previdência 02/05/2025 Arena (57.587.671/0001-18) R$ 100.282.880,66 9 Rio Previdência 20/05/2025 Arena (57.587.671/0001-18) R$ 50.000.000,00 12 Rio Previdência 12/06/2025 Arena (57.587.671/0001-18) R$ 300.000.000,00 13 Rio Previdência 08/07/2025 Arena (57.587.671/0001-18) R$ 60.000.000,00 | 14 | Rio Previdência | 14/07/2025 | Arena (57.587.671/0001-18) | R$ 150.000.000,00 | |---|---|---|---|---| | 16 | Rio Previdência | 15/08/2025 | Arena (57.587.671/0001-18) | R$ 51.752.909,30 | | 17 | Rio Previdência | 15/08/2025 | Arena (57.587.671/0001-18) | R$ 39.000.000,00 | | 18 | Rio Previdência | 18/08/2025 | Arena (57.587.671/0001-18) | R$ 200.000.000,00 | | 19 | Rio Previdência | 01/09/2025 | Arena (57.587.671/0001-18) | R$ 20.000.000,00 | | | | Total: | | R$ 1.371.035.789,96 | É relevante destacar trechos do Processo TCE-RJ nº 111.651-1/2024, que trata de representação formulada pela Secretaria-Geral de Controle Externo - SGE, tendo por objeto a apuração de possíveis irregularidades no âmbito do RioPrevidência, relacionadas à gestão e à aplicação de recursos do regime próprio de previdência: Como bem destacou o corpo instrutivo, tal fundo "iniciou suas operações **em 18/12/2024 e o Rioprevidência realizou seu primeiro aporte, R$ 50.000.000,00, em 19/12/2024. Desde, então, a Unidade Gestora do RPPS** do ERJ vem fazendo sucessivos aportes como único cotista desse fundo". Embora, por se tratar de cesta de títulos públicos, não incida o limite de ###### 15% (art. 19, § 3º, Res. CMN 4.963/2021), a racionalidade econômico- **financeira da estrutura é desfavorável: o RPPS já detém extensa carteira** direta de títulos do Tesouro e dispõe de capacidade operacional própria 28 Fonte: CADPREV (Sistema de Informações dos Regimes Públicos de Previdência Social) ----- para operar primário/secundário29, mas, não obstante, optou por terceirizar a mesma classe de ativos pagando taxa de administração e de gestão, além de encargos, sem contrapartida evidente de eficiência ou diversificação. Nesse contexto, o corpo instrutivo expressa elevada preocupação com os seguidos aportes de recursos públicos em tal fundo, demonstrando uma certa incredulidade no fato de que "o Rioprevidência, que carrega de uma extensa carteira de títulos públicos e que dispõe de infraestrutura própria capacitada, inclusive, para participar de ofertas primárias desses mesmos títulos, conclua haver vantajosidade em ser o único cotista em um fundo de títulos públicos, constituído única e exclusivamente com recursos dessa autarquia, e opte, legitimamente, por remunerar um terceiro, a título de taxa de administração 0,15% a.a. e a título de taxa de gestão 0,25% a.a. sob o patrimônio líquido do fundo, fora as demais encargos constantes no regulamento do fundo, para realizar um serviço que o Rioprevidência já executa". Pior: desde a criação do ARENA (18/12/2024) até 31/08/2025, a **rentabilidade média do fundo (≈4,05%) ficou muito aquém do CDI (≈9,31%) e até da poupança (≈5,47%), aproximando-se do IPCA (≈3,40%),** o que corrobora a ausência de vantajosidade e configura desvio de **finalidade econômico-operacional (pagamento desnecessário de taxas** para replicar exposição que poderia ser feita internamente, com resultado inferior). Diante disso, com base no exposto acima, evidencia-se a ausência de racionalidade econômico-financeira na estrutura adotada, uma vez que o Rioprevidência, embora disponha de carteira própria robusta de títulos públicos e capacidade para atuar diretamente no mercado, optou por terceirizar a gestão da mesma classe de ativos por meio de fundo do qual é único cotista, arcando com taxas e encargos sem demonstração de ganho de eficiência, diversificação ou retorno, agravado pelo desempenho inferior do fundo ARENA frente a indicadores de mercado, o que reforça as preocupações do corpo instrutivo e indica possível desvio de finalidade. É oportuno registrar que o portal de notícias g1.globo.com30 noticiou que o Rioprevidência resgatou R$ 560 milhões de fundo administrado pelo Master antes da 29 No âmbito do mercado financeiro, denomina-se mercado primário o ambiente em que os títulos são emitidos diretamente pelo emissor (por exemplo, Letras Financeiras emitidas por instituição bancária). Já o mercado secundário corresponde às negociações posteriores entre investidores, quando os títulos passam a circular após a emissão inicial. **A expressão "capacidade operacional própria para operar primário/secundário" refere-se à existência de estrutura técnica e administrativa habilitada para participar diretamente dessas operações, sem necessidade de intermediários. Tal estrutura exige sistemas homologados, profissionais certificados e mecanismos de custódia e** liquidação. Na ausência dessa capacidade, a unidade gestora depende de intermediadores financeiros, o que, além de aumentar custos, eleva riscos e demanda justificativa formal acerca da escolha do canal de negociação, em observância aos princípios de eficiência, segurança e transparência previstos na legislação previdenciária e no mercado de capitais. 30 [Disponível em: https://g1.globo.com/rj/rio-de-janeiro/noticia/2025/11/21/rioprevidencia-resgatou-r-560-milhoes-de-](https://g1.globo.com/rj/rio-de-janeiro/noticia/2025/11/21/rioprevidencia-resgatou-r-560-milhoes-de-fundo-administrado-pelo-master-antes-de-liquidacao.ghtml) [fundo-administrado-pelo-master-antes-de-liquidacao.ghtml. Acessado durante a análise.](https://g1.globo.com/rj/rio-de-janeiro/noticia/2025/11/21/rioprevidencia-resgatou-r-560-milhoes-de-fundo-administrado-pelo-master-antes-de-liquidacao.ghtml) ----- liquidação para pagar folha de pagamento de novembro e a 2ª parcela do 13º salário em dezembro. ![](img_p101_1.png) ![](img_p101_2.png) RIO DE JANEIRO Rioprevidéncia resgatou R$ 560 milhdes de fundo administrado pelo Master antes de liquidagdo *Figura 94 - Matéria relacionada o RioPrevidência onde diz que foi resgatado R$ 560 milhões para* *pagamentos de salários.* Segundo a matéria supramencionada, o resgate total do fundo Arena foi determinado pelo Banco Central iniciada antes da liquidação do banco Master e da prisão de DANIEL BUENO VORCARO. Para melhor visualização, apresenta-se abaixo a cronologia dos aportes do RioPrevidência no Fundo Arena, bem como dos encontros ocorridos entre DANIEL VORCARO e CLAUDIO CASTRO. ![](img_p101_3.png) ![](img_p101_4.png) CRONOLOGIA DOS APORTES DA RIOPREVIDENCIA NO FUNDO ARENA E OS ENCONTROS ENTRE DANIEL VORCARO E CLAUDIO CASTRO 07/10/2024 02/03/25 02/03/25 do fundo Arena de atuar diretamente nos mercados pri 04/03/25 17/12/24 Encontro e Encontro administragio,gestio ancargo 08/03/25 evidéncia de ganhos de eficiéncia ou diversificacio. rocesso TCE 18/12/24 Fonte: nt Inicio das operagdes JANAFEV — ABRASET — 24 25 =] | “Desde a cragho | do ARENA | 18/12/2024 até | |---|---|---| | 31/08/2025, | rentabiidade a | media do fundo do | | 24,05% da | ficou muito aquém | COI (=9,31%) e até | poupanga do PCA TOTAL RS 50M 0 que e corrobora a auséncia de R$ 1.37 Bilhdes ey vantajosidade configura desvio de finaidade econémico-operacional de (pagamento desnecessirio taxas para replicar exposicio aue poderia ser Chama atengdo o feit internamente, com resultado inferior)" = cori spenas doe Em dois meses Foram realizados 5 Foram realizados sucessivos aportes Totalizando R$ 300M totalizando R$ 1.0281 *Figura 95 - Cronologia dos aportes do RioPrevidência no fundo Arena e os encontros entre DANIEL VORCARO e CLAUDIO CASTRO.* ----- 11.2. Constituição do Revolution Fundo de Investimento Renda Fixa Longo Prazo **Crédito Privado Responsabilidade Limitada (CNPJ 60.750.102/0001-56)** O Fundo Revolution foi constituído, em 09/05/2025, e tem como administradora a Master S/A Corretora, conforme consulta realizada no site da CVM, informação ilustrada na imagem abaixo. ![](img_p102_1.png) ![](img_p102_2.png) Acesso a Informagao Participe Servicos Central de Sistemas COMISSAO DE VALORES MOBILIARIOS Consulta Consolidada de Fundo Dados Gerais da Classe: one: FUNDO DE INVESTIMENTO RENDA FIXA LONGO PRAZO CREDITO PRIVADO RESPONSABILIDADE LIMITADA one: one: *Figura 96 - Consulta Consolidada na CVM do fundo REVOLUTION* Na imagem abaixo, conforme consulta ao site maisretorno.com31, observase que o Fundo Revolution teve o primeiro cotista foi registrado em 23/05/2025, sendo **este o Rioprevidência.** análise. ----- ![](img_p103_1.png) Li | ![](img_p103_2.png) Revolution FI RF LP CP RL ss o $ 09/05/2025 ~ 0 @ Comparar REVOLUTION FI RF LP CP RL as da ca REVOLUTION FI RF LP CP RL EM FUNCIONAMENTO NORMAL Ata Cr *Figura 97 - Lâmina do fundo REVOLUTION na maisretorno.com.* Foram constatados sucessivos aportes no fundo Revolution em apenas **três meses desde o início de sua operacionalização, que, em conjunto, totalizam R$ 481.482.773,54. Novamente, o Rioprevidência figurou como primeiro cotista do fundo, tendo realizado a primeira aplicação na própria data de início das operações, em** 23/05/2025, no valor de R$ 50 milhões, seguida de novo aporte de igual montante apenas três dias depois. Tal circunstância evidencia, mais uma vez, no mínimo, imprudência na realização de investimentos de vulto em fundo recém-constituído, desprovido de qualquer histórico de atuação, o que atenta gravemente contra a prudência que deveria nortear as decisões de alocação de recursos previdenciários. Abaixo segue tabela da relação dos investimentos feitos pelo RioPrevidência no fundo Revolution que é administrado pela Master S/A Corretora. *Tabela 8 - Relação de aportes no fundo REVOLUTION FUNDO DE INVESTIMENTO RENDA FIXA LONGO PRAZO CREDITO PRIVADO.* | # | RPPS | DATA | FUNDO | VALOR | |---|---|---|---|---| | 1 | Rio Previdência | 23/05/2025 | Revolution (60.750.102/0001-56) | R$ 50.000.000,00 | | 2 | Rio Previdência | 26/05/2025 | Revolution (60.750.102/0001-56) | R$ 50.000.000,00 | | 3 | Rio Previdência | 05/06/2025 | Revolution (60.750.102/0001-56) | R$ 89.557.324,60 | | 4 | Rio Previdência | 12/06/2025 | Revolution (60.750.102/0001-56) | R$ 71.925.448,93 | | 5 | Rio Previdência | 17/06/2025 | Revolution (60.750.102/0001-56) | R$ 20.000.000,00 | | 6 | Rio Previdência | \| 27/06/2025 | Revolution (60.750.102/0001-56) | R$ 40.000.000,01 | | 7 | Rio Previdência | \| 09/07/2025 | Revolution (60.750.102/0001-56) | R$ 40.000.000,00 | | | | | | | ----- **# RPPS DATA FUNDO VALOR** 10 Rio Previdência 19/08/2025 Revolution (60.750.102/0001-56) R$ 55.000.000,00 Total: R$ 481.482.773,54 Cumpre salientar que o Fundo Revolution tem dois cotista, sendo um deles o RioPrevidência. Conforme consulta ao site da CVM32, a composição do fundo é de títulos públicos federais e crédito privado. Consta ainda que a gestora aplicou recursos em terrenos e shoppings. Além disso, a gestora do fundo aplicou em dois CDB's do **próprio Banco Master, sendo R$ 77.390.503,56 em junho de 2025 e R$ 29.793.793,28** em agosto de 2025, totalizando R$ 107.184.296,84. Verificou-se que, em 27/06/2025, DANIEL BUENO VORCARO conversa com contato salvo como ROMY BANCO MASTER (+55 11 91479-4467). Após pesquisas em bancos de dados da Polícia Federal, identificou-se este contato como pertencente a ROMY GOERCK GENTINA KLENQUEN (CPF 296.863.468-21). Ela informa em sua página no Linkedin que é executiva em Tesouraria, dentre outras funções, vinculada ao Banco Master33. ![](img_p104_1.png) ![](img_p104_2.png) Romy Goerck Gentina Banco Master Klenquen © Universidade Presbiteriana Executiva em Tesouraria, SPB/SPI e Back Office Mackenzie | Especialista em Custodia e Renda Fixa Informagaes de contato *Figura 98 - Perfil de ROMY GOERCK no Linkedin.* [32 Disponível em: https://cvmweb.cvm.gov.br/SWB/default.asp?sg\_sistema=fundosreg. Acessado durante a análise.](https://cvmweb.cvm.gov.br/SWB/default.asp?sg_sistema=fundosreg) [27b4a42a/?originalSubdomain=br.](https://www.linkedin.com/in/romy-goerck-gentina-klenquen-27b4a42a/?originalSubdomain=br) ----- Sua mensagem para VORCARO é interessante. Na data em questão, ela envia mensagem "Revolution recebeu 40mm do Rio Prev e vai mandar o recurso p o ***Jaguar" (grifo nosso). O investigado não a responde.*** ![](img_p105_1.png) ![](img_p105_2.png) WhatsApp Chat Romy Banco Master 5511914794467 2025-06-27 Boa tarde Daniell 3 Temos aporte de 5mm no Strata Fim 5.06-27 16:42:21 -0 Revolution recebeu 40mm do e vai mandar o recurso p o Jaguar. a Temos uma nota do CP de 5mm pra Copenhagen Assessoria 2025-06-77 16.43:41 03 Pendente no CP ainda GIC Consultoria Tributéria de 4,7mm e Pitta Lima Advg. 2,5mm Entre tem de 10mm i 5 E Prime ainda pendente aqueles 40,2mm Tt *Figura 99 - Conversa entre VORCARO e ROMY sobre aporte da RIOPREVIDÂNCIA no fundo REVOLUTION.* Oportuno acrescentar que, ANGELO ANTONIO RIBEIRO DA SILVA (CPF 013.529.807-54) consta como responsável pelo Fundo REVOLUTION. Ele é um dos investigados na OPERACAO COMPLIANCE ZERO. Sobre o termo "Jaguar", mencionado por ROMY na conversa com VORCARO, em 27/06/2025, se refere ao JAGUAR FUNDO DE INVESTIMENTO EM PARTICIPAÇÕES MULTIESTRATÉGIA (CNPJ 32.203.088/0001-35), administrado pela TRUSTEE DISTRIBUIDORA DE TITULOS E VALORES MOBILIARIOS LTDA. (67.030.395/0001-46). Para melhor visualização, apresenta-se abaixo a cronologia dos aportes do Rioprevidência no Fundo REVOLUTION. ----- ![](img_p106_1.png) ![](img_p106_2.png) CRONOLOGIA DOS APORTES DA RIOPREVIDENCIA NO FUNDO R EVOLUTION 09/05/25 “Mais uma vez aqui o Rioprevidéncia apareceu como primeiro cotista do fundo, realizando dois aportes, um na data de inicio. do fundo Arena das operagies do fundo, 23/05/2025, outro no dia itl a RS subsequente, que alcansaram cifra de 100.000.000,00 TOTAL 23/05/25 (com do limite de 15% do PL ingresso), a no o que R$ Inicio das operagdes evidencia novamente temeridade na realizago de aporte: 481.48M expressivo em vefculo novo, sem qualquer de. o que atenta gravemente contra a prudéncia que. deveria informa as de de recursos previdenciarios”. Aid Fonte TCE 17/06/25 EE EE 18/08/25 [=] R$ 25M [| 12/06/25 09/07/25 25/07/25 23/05/25 26/05/25 R$4OM R$ 40M RS 40M 25/07/25 RSSOM R$ 50M 12/06/25 R$ 55M R$ 71,92M 05/06/25 R$ 89.55M *Figura 100 - Cronologia dos aportes do RioPrevidência no Fundo REVOLUTION.* ## 11.3. Texas I Fundo de Investimento em Ações (CNPJ 43.584.800/0001-00) Inicialmente, destaca-se que o Fundo Texas foi constituído em 27/05/2021, tratando-se de outro fundo administrado pela Master S/A corretora, conforme se vê na imagem abaixo retirada do site da CVM34. ![](img_p106_3.png) ![](img_p106_4.png) Acesso a Participe Servicos Canals Central de Sistemas DE VALORES MOBILIARIOS a Mapa de Sistemas SteCVM Suporte Sistemas Consulta Consolidada de Fundo ow DE 5/A CORRET08A CAMBIO, TTULOS VALORES by: Website: WAWTRUSTEEDTVM COM 8%. *Figura 101 - Consulta Consolidada na CVM do fundo TEXAS.* ----- Além disso, consta no portal maisretorno.com35 que o Fundo Texas teve sua primeira cota em 22/06/2022 e tem seis cotistas, entre eles o RioPrevidência. ![](img_p107_1.png) ![](img_p107_2.png) Texas | FIA GID) 43.584.500/0001-00 $ | = Comparar ~ Simular TEAS 1 FIA Informages da Caracteristicas sub-classe EM FUNCIONAMENTO NORMAL en EM FUNCIONAMENTO NORMAL 504800000100 $ ~ ~ 000 $ *Figura 102 - Consulta a Lâmina do fundo TEXAS no maisretorno.com.* A composição do fundo é composta em sua grande maioria em ações da **Ambipar, conforme se verifica na carteira do fundo no site da CVM36.** ![](img_p107_3.png) ![](img_p107_4.png) *Figura 103 - Carteira do fundo Texas no site da CVM, competência 05/2025.* ----- A composição mais recente do Fundo Texas disponível no site maisretorno.com37 refere-se a setembro de 2025, conforme demonstrado na imagem abaixo. Verifica-se, nessa consulta, que as ações da Ambipar correspondem a 95,62% do patrimônio líquido da classe38 e a 80,19% do patrimônio líquido do fundo39, o que indica elevada concentração do portfólio praticamente integralmente vinculada a tais ativos. ![](img_p108_1.png) ![](img_p108_2.png) CARTEIRA DO Texas | FIA , a *Figura 104 - Composição da carteira do fundo Texas no site maisretorno, competência 09/2025.* Mais uma vez torna-se indispensável destacar o trecho do Processo TCE- RJ nº 111.651-1/2024, que trata de representação formulada pela Secretaria-Geral de Controle Externo - SGE: No eixo da renda variável, em junho/2025 o Rioprevidência investiu R$ ###### 100.000.000,00 no Texas I FIA (administrado, uma vez mais, pelo Banco Master), cuja carteira concentrava 96,125% em ações da Ambipar ###### (ticker AMBP3) na data do aporte - concentração típica de "mono-ação" [37 Disponível em: https://maisretorno.com/fundo/texas-i-fia. Acessado durante a análise.](https://maisretorno.com/fundo/texas-i-fia) 38 PL Classe: Refere-se ao Patrimônio Líquido específico de uma classe individual de cotas dentro do mesmo fundo. Diferentes classes podem ter características distintas, como taxas de administração e performance diferentes, ou públicos-alvo específicos (por exemplo, investidores de varejo versus investidores qualificados). O PL Classe isola o valor atribuído apenas àquela categoria específica de investimento dentro da estrutura geral do fundo. 39 PL Fundo: Refere-se ao Patrimônio Líquido total do fundo como um todo, consolidando todos os ativos e passivos de todas as classes de cotas. ----- e incompatível com os princípios de diversificação e proteção (art. 4º, III, da Res. CMN 4.963/2021, combinados com os arts. 108-111 da Portaria MTP nº 1.467/2022). Registra-se, ademais, que o fundo e seus entes relacionados figuraram em processo sancionador na CVM associado à **manipulação de mercado envolvendo as ações da Ambipar (AMBP3) em** 2024, com forte oscilação de preços no curto período. O resultado não tardou: em um mês, o investimento do Rioprevidência caiu de R$ 100 **milhões para R$ 75,75 milhões (DAIR de julho/2025), materializando o risco específico extremo assumido.** Dessa forma, o trecho transcrito evidencia que os investimentos realizados pelo Rioprevidência no Texas I FIA destoaram dos princípios de prudência, diversificação e proteção que regem a gestão dos recursos dos RPPS, ao assumir exposição excessiva e concentrada em um fundo que detinha, no momento da aplicação, apenas um ativo de renda variável. Tal conduta, além de contrariar expressamente o arcabouço normativo, resultou em perda patrimonial significativa em curto espaço de tempo, demonstrando a materialização do risco específico extremo ao qual os recursos previdenciários foram indevidamente submetidos. Na imagem abaixo é possível verificar o saldo do fundo em 07/2025 foi R$ ###### 75,75 milhões o que caracterizou uma perda aproximada de R$ 25 milhões em menos de um mês de aplicação40. ![](img_p109_1.png) ![](img_p109_2.png) INISTERIO DA PREVIOENCIA SOCIAL MPS. I”. E SECRETARIA DO REGIME PROPRIO COMPLEMENTAR REGIMES DOS DE PREVIDENGIA NO SERVIGO PUBLICO DEMONSTRATIVO DE APLICACOES E INVESTIMENTOS DOS RECURSOS DAIR [na — (BEE *Figura 105 - Demonstrativo de Aplicações e Investimento dos Recursos (DAIR) do RioPrevidência que demonstra o prejuízo da aplicação no Fundo TEXAS.* Acessado durante análise. ----- Registra-se ainda que a Ambipar é uma companhia de gestão de resíduos e sustentabilidade, entrou com pedido de recuperação judicial41 após prejuízos crescentes, perdas com investimentos de investidores e queda drástica das ações na Bolsa em outubro de 2025. Somado a isso, foi noticiado na mídia que a empresa tem relações obscuras com o grupo Master42. Dessa forma, uma IPJ posterior poderá analisar com mais profundidade essas relações. Neste ínterim, o Rioprevidência realizou cinco investimentos no fundo Texas, sendo o primeiro em 06/2025 e o último em 08/2025, totalizando R$ 150.000.000,00. A tabela abaixo apresenta de forma detalhada os referidos aportes. *Tabela 9 - Relação de aportes no fundo TEXAS I FUNDO DE INVESTIMENTO EM ACOES.* **# RPPS DATA FUNDO** | 1 | Rio Previdência | 04/06/2025 | Texas I (43.584.800/0001-00) | |---|---|---|---| | 2 | Rio Previdência | 26/06/2025 | Texas I (43.584.800/0001-00) | | 3 | Rio Previdência | 05/08/2025 | Texas I (43.584.800/0001-00) | | 4 | Rio Previdência | 06/08/2025 | Texas I (43.584.800/0001-00) | | 5 | Rio Previdência | 08/08/2025 | Texas I (43.584.800/0001-00) | ###### Total: ###### VALOR R$ 50.000.000,00 R$ 50.000.000,00 R$ 28.000.000,00 | R$ 7.000.000,00 | R$ 15.000.000,00 | **R$ 150.000.000,00** Para melhor visualização, apresenta-se abaixo a cronologia dos aportes do Rioprevidência no Fundo TEXAS. [41 Disponível em: https://g1.globo.com/economia/negocios/noticia/2025/10/30/justica-do-rio-de-janeiro-aprova-pedido-](https://g1.globo.com/economia/negocios/noticia/2025/10/30/justica-do-rio-de-janeiro-aprova-pedido-de-recuperacao-judicial-da-ambipar.ghtml) [de-recuperacao-judicial-da-ambipar.ghtml. Acessado durante a análise.](https://g1.globo.com/economia/negocios/noticia/2025/10/30/justica-do-rio-de-janeiro-aprova-pedido-de-recuperacao-judicial-da-ambipar.ghtml) 42 Disponível em: [https://agenciadcnews.com.br/cvm-ve-movimento-orquestrado-entre-tanure-banco-master-e-](https://agenciadcnews.com.br/cvm-ve-movimento-orquestrado-entre-tanure-banco-master-e-controlador-da-ambipar-para-valorizar-acoes/) [controlador-da-ambipar-para-valorizar-acoes/. Acessado durante a análise.](https://agenciadcnews.com.br/cvm-ve-movimento-orquestrado-entre-tanure-banco-master-e-controlador-da-ambipar-para-valorizar-acoes/) ----- ![](img_p111_1.png) ![](img_p111_2.png) CRONOLOGIA DOS APORTES DA RIOPREVIDENCIA NO FUNDO TEXAS (ticker AMBP3) concentrava 96,125% em agBes da Ambpar 27/05/21 tipica de na data do aporte © do fundo Arena incompativel com os principios de e protegdo (art. 49, Ill, da Res. CMN 4.963/2021, combinados com os rts. 108-111 da Portaria fundo e seus entes TOTAL MTP 02 Registra-se, que o relacionados figuraram em processo sancionador na CVM associado 3 R$ 150M | manipulagdo de mercado | envolvendo | as da Ambipar | | |---|---|---|---| | em 2024, com forte | de 0 tardou: em um mes, o investimento do Rioprevidénca cau de RS. | no curto periodo. | O resultado | | 100 milhes para RS 75,75 materializando o rsco especifico Tm | | (DAI de julho/2025), extremo assumido’. | | | | one Fo 138 | 1503 | | us F 06/08/25 R$ 7M = 04/06/25 08/08/25 26/06/25 R$ R$ 15M 50M R$ 50M 05/08/25 R$ 28M *Figura 106 - Cronologia dos aportes do RioPrevidência no fundo Texas.* ## 11.4. Fundo Institucional Horizonte I Fundo de Investimento Renda Fixa Longo Prazo Responsabilidade Limitada (CNPJ 62.274.965/0001-20) Registra-se que o Fundo Horizonte foi constituído em 18/08/2025 e tem como administradora a Master S/A Corretora conforme consulta a site da CVM43. ![](img_p111_3.png) ![](img_p111_4.png) Acesso BRASIL a Participe Servicos Central de Sistemas COMISSAO DE VALORES MOBILIARIOS Consulta Consolidada de Fundo Dados Gerais da Classe: INSTITUCIONAL HORIZONTE | FUNDO DE INVESTIMENTO RENDA FXA LONGO PRAZO RESPONSABILIDADE LIMITADA do Nome Fundo: INSTITUCIONAL HORIZONTE | FUNDO DE INVESTIMENTO RENDA FXA LONGO PRAZO RESPONSABILIDADE LIMITADA 5/A MASTER CORRETORA DE CAMBIO, TITULOS E VALORES MOBILIARIOS *Figura 107 - Consulta Consolidada na CVM do fundo HORIZONTE.* ----- Foi possível verificar, no site maisretorno.com44, que o Fundo Horizonte tem apenas o Rioprevidência como cotista. Assim como ocorreu com os Fundos Arena e Revolution, a instituição realizou um aporte de R$ 10 milhões no dia 29/08/2025 no fundo Horizonte, apenas onze dias após a sua constituição. O aporte em fundo recém-constituído, com o Rioprevidência na condição de primeiro e único cotista, evidencia, mais uma vez, a elevada temeridade da alocação de recursos em veículo desprovido de histórico de atuação, desempenho ou gestão comprovados, em afronta à prudência que deve nortear as decisões de investimento de recursos previdenciários. ![](img_p112_1.png) ![](img_p112_2.png) Institucional Horizonte | FI RF LP RL 2 $ A 4 2 Comparar & INSTITUCIONAL HORIZONTE | FI RF LP RL Caracteristicas da classe Caracteristicas da sub-classe INSTITUCIONAL HORIZONTE I FI RF LP RL EM FUNCIONAVENTO NORMAL EM FUNCIONAMENTO NORMAL FIA 3 we *Figura 108 - Consulta a Lâmina do fundo HORIZONTE no maisretorno.com.* Desta forma, o Rioprevidência realizou um investimento no fundo Horizonte em 29/08/2025, no valor de R$ 10 milhões, conforme demonstrado na tabela abaixo. *Tabela 10 - Relação de aportes no fundo INSTITUCIONAL HORIZONTE I FUNDO DE INVESTIMENTO RENDA FIXA LONGO PRAZO.* | # | RPPS | DATA | FUNDO | VALOR | |---|---|---|---|---| | 1 | Rio Previdência | 29/08/2025 | Horizonte I (62.274.965/0001-20) | R$ 10.000.000,00 | **Total: R$ 10.000.000,00** ----- Retornando à análise das conversas, em 02/10/2025, LUIZ RENNO conversa com VORCARO sobre a troca das letras financeiras do Rioprevidência por direitos creditórios. Sua mensagem é a seguinte "Augusto me chamou para trocar a LF ***da rio prev por direito creditório do RJ", em seguida ele acrescenta "Achei uma boa",*** pois, segundo o advogado "Diminuímos descobertos", em menção a reduzir o percentual de posição de passivo a descoberto na operação do Rioprevidência. DANIEL BUENO VORCARO concorda e complementa "Faz amanha". ![](img_p113_1.png) ![](img_p113_2.png) (hi WhatsApp Chat Luiz 553186058949 Augusto me chamou para trocar a LF da por direito creditdri odo RJ Achel uma boa Diminuimos descobertos 5-1 1:4 2025-10-02 21:40:4 Sim Faz amanha Ja estou tratando 5-10-02 21:43 *Figura 109 - Conversa em entre VORCARO e LUIZ RENNO onde este indica trocar LF do RioPrevidência por direito creditório.* Em 28/10/2025, LUIZ RENNO informa a VORCARO que será estruturado um fundo, onde serão alocados os ativos e, posteriormente, será feita a cessão das cotas. O assunto é o Rioprevidência, e o advogado acrescenta em seguida "Faremos o mesmo ----- *em Maceió",* em menção ao RPPS desta cidade. DANIEL BUENO VORCARO não responde sobre o tema dos RPPS. ![](img_p114_1.png) ![](img_p114_2.png) WhatsApp Chat Luiz 553186058949 2025-10-28 Opa O contrato 15 ja foi pro pleno? contrato 15 ja foi pro pleno? Ana nao assinou 14:05:1¢ 2025-10-28 E né&o autorizamos as obras 14:05:31 2025-10-28 eles estdo definindo a quantidade- montaremos um fundo, colocaremos os ativos e cedemos as cotas Faremos o mesmo em 2025-10-2 *Figura 110 - Conversa em entre VORCARO e LUIZ RENNO acerca de criação de fundos para o RioPrevidência investir.* ----- Para melhor visualização, apresenta-se abaixo a cronologia dos aportes do Rioprevidência no Fundo HORIZONTE. ![](img_p115_1.png) ![](img_p115_2.png) CRONOLOGIA DO APORTE DA RIOPREVIDENCIA NO FUNDO HORIZONTE 18/08/2025 Constituigio do fundo Arena ‘Assim como ocorreu com os fundos Arena e TOTAL Revolution, a Rioprevidéncia realizou um aporte de R$ 10M R$ 10 milhdes no dia 29/08/2025 no fundo Horizonte, apenas onze dias a sua 0 Aporte em fundo recém-constituido, na de primeiro e cotista evidencia, mais uma vez, a temeridade de alocar montante expressivo em veiculo sem qualquer histdrico de em afronta a prudéncia que deve nortear as de 29/08/25 investimento de recursos previdenciarios. RS 10M *Figura 111 - Cronologia dos aportes do RioPrevidência no fundo Horizonte I.* # 12. DA COMISSÃO DE RICARDO SIQUEIRA RODRIGUES (RICARDO GORDO) Em 10/10/2024, RICARDO GORDO encaminhou mensagem nos seguintes termos: "Bom dia. me dá uma posição desse assunto, pois isso está contingenciando *várias coisas. Abs". Em resposta, DANIEL BUENO VORCARO questionou o nome da* empresa emissora da nota fiscal e o respectivo valor. Na sequência, RICARDO GORDO informou o montante de R$ 7.053.615,37, afirmando que o valor havia sido previamente alinhado com Félix e Ângelo e que a nota fiscal seria em nome de MIDIAS PROMOTORA. Em consultas no celular do investigado e em sistemas de pesquisa, não foi obter maiores informações acerca dessa empresa que a princípio não pertence a Ricardo Gordo, ao menos formalmente. ----- ![](img_p116_1.png) ![](img_p116_2.png) WhatsApp Chat Ricardo Gordo Siqueira rodrigues 5521981610009 2024-10-10 Bom dia. me da uma posicao desse assunto pq isso esta contingenciando varias coisas. abs 12 Qual nome da empresa? Da nora Nota Midias Promotora py Qual vLor valor: Valor da NF: batido com Felix e Angelo. abs *Figura 112 - Conversa entre RICARDO SIQUEIRA e VORCARO o valor da comissão do serviço de captação.* As consultas realizadas nos sistemas indicaram a existência de duas empresas com denominação semelhante, MÍDIAS PROMOTORA LTDA, registradas sob os CNPJs nº 37.565.625/0001-00 e nº 44.758.763/0001-71, ambas localizadas no estado do Rio de Janeiro e pertencentes a GILSON BAHIA VASCONCELOS (CPF nº 157.836.287-35), apresentando capitais sociais discrepantes e endereços que não demonstram capacidade operacional ou patrimonial compatível com o volume financeiro mencionado nas tratativas. Constatou-se que ambas as empresas compartilham o mesmo número de telefone cadastrado junto à Receita Federal (21 95319-1918). Em consulta cartão do CNPJ do site da Receita Federal, verificou-se que o referido contato se encontra vinculado a RICARDO SIQUEIRA, o que reforça a hipótese de que, embora a titularidade formal esteja em nome de GILSON BAHIA VASCONCELOS, o controle de fato das empresas é exercido por RICARDO SIQUEIRA, evidenciando a utilização de pessoa interposta. ----- ![](img_p117_1.png) REPUBLICA FEDERATIVA DO BRASIL & CADASTRO NACIONAL DA PESSOA JURIDICA TE COMPROVANTE DE INSCRICAO E DE SITUAGAO| - = 7x 7 565.625/0001.00 CADASTRAL 3000612020 [Wins PROMOTORA | LDA. MIDIAS PROMOTORA TRATES de 66.19.3.02 Comespondentes instituiges financeiras TARE id Aividades de consultoria em gestao empresarial, exceto consultoria técnica especifica Servigos combinados de esciitério e apoio admiristrativo 206-2 - Sociedade | Empresaria Limitada [PC aumze | | oe 12 | [Ess | [mene | I ] | IE *Figura 113 - Cartão do CNPJ da empresa MÍDIAS PROMOTORA LTDA - CNPJ 37.565.625/0001-00* Cabe registrar, ainda, a análise dos dados cadastrais e dos registros policiais relacionados à empresa "Midias Promotora Ltda." revela um arranjo societário incompatível com práticas comerciais regulares. O endereço residencial atribuído ao referido sócio, situado em área de perfil econômico modesto, não se mostra condizente com a condição de titular de empresa com capital social declarado de R$ 1.000.000,00, reforçando indícios de utilização de "laranja". Adicionalmente, constatou-se, por meio de consulta aos sistemas disponíveis, que o nacional foi beneficiário de cinco parcelas do Auxílio Emergencial, conforme evidenciado na imagem abaixo, fato que merece registro no contexto da presente apuração. ----- ![](img_p118_1.png) ![](img_p118_2.png) *Figura 114 - Parcelas do auxílio emergencial recebidas por Gilson Bahia* Somam-se a isso múltiplos boletins de ocorrência envolvendo o mesmo indivíduo, majoritariamente por estelionato, além de registros por organização criminosa e mandado de prisão recente, evidenciando histórico consistente de envolvimento em práticas ilícitas. ![](img_p118_3.png) ![](img_p118_4.png) Perfil do Socio Formal Indicios de Pessoa Interposta GILSON BAHIA VASCONCELOS CPF: 157.836.287-35 DADOS RESIDENCIAIS Enderego Vinculado: Rua Condorcet, 450, CS, Pavuna, RJ (CEP 21520-120). Perfil da Area: Residencial Modesto / Baixa Renda. INCOMPATIBILIDADE PATRIMONIAL 0 enderego residencial ndo se mostra condizente com a condigao de titular de uma empresa com Capital Social de R$ 1.000.000,00. O enderego condiz com uma pessoa que recebe valores vultosos. *Figura 115 - Perfil de Gilson Bahia Vasconcelos* ----- ![](img_p119_1.png) ![](img_p119_2.png) Historico Criminal do Socio Administrador | 13/09/2019 | ESTELIONATO | Um individuo com multiplos registros por fraude e mandado de | |---|---|---| | 23/12/2020 | ESTELIONATO | prisdo ativo figura como titular da | | 05/05/2021 | ESTELIONATO | empresa designada para receber R$ 41,9 | | 24/03/2022 | ESTELIONATO | | 03/03/2023 ESTELIONATO 12/04/2023 ORGANIZAGAO CRIMINOSA (Promover/Financiar/Integrar) 08/06/2024 MANDADO DE PRISAO *Figura 116 - Histórico Criminal de Gilson Bahia Vasconcelos.* Constatou-se, por meio de consulta ao sistema do Banco Central, que uma das empresas possui apenas uma conta bancária cadastrada, mantida junto ao Banco Master, ao passo que a outra empresa jamais manteve relacionamento bancário, conforme se observa nas imagens a seguir. | LL BANCO CENTRAL bv | CCS | 06/02/2026 15:02:40 | |---|---|---| | DO BRASIL | Relatério do resultado da requisigéo da consulta por CPF/CNPJ | CCSRE0801 | Informacdes gerais para o Requisigo Nome(SRF): MIDIAS PROMOTORA LTDA 37.565.625/0001-00 Nmero Requisicao 20260206080530817 Processo: 516416541416 Usuario EJUEG.JESSICAINV DataMora Autorizagdo: 06/02/2026 11:04:40 Rolacionamentos Detahamento Responsivel pelo envio das pa Data Fim Usudrio informagges Solictagao Foie BANCO MASTER 10082021 231172025 *Figura 117 - Consulta ao sistema do Banco Central que demonstra o relacionamento Bancário da empresa Midias Promotora.* ----- ![](img_p120_1.png) ![](img_p120_2.png) | 4 L BANCO CENTRAL bv | CCS | 080212026 15:02:40 CCSRE0801 | |---|---|---| | DO BRASIL | Relatério do resultado da requisigéo da consulta por CPF/CNPJ | | gerais para o CPFICNPJ Requisigio Nome(SRF): - MIDIAS PROMOTORA LTDA SCP1 44.758.763/0001-71 516416541416 Usudrio Autorizagao: Autorizagéo: 06/02/2026 11:04:40 No hé relacionamentos para o CPF/CNPJ selecionado *Figura 118 - Consulta ao sistema do Banco Central que demonstra o relacionamento Bancário da empresa Midias Promotora.* Nesse contexto, os elementos apurados indicam, em tese, que GILSON BAHIA VASCONCELOS figura como pessoa interposta de RICARDO SIQUEIRA, sendo as empresas "Midias Promotora Ltda." utilizadas como estruturas de fachada para recebimento de comissões e possível lavagem de ativos, mediante ocultação da real titularidade e da destinação final dos recursos. Foi possível identificar, no celular de DANIEL BUENO VORCARO, trocas de mensagens nas quais a empresa MÍDIAS PROMOTORA é mencionada, acompanhadas dos respectivos valores a serem pagos. As conversas ocorreram com ROMY, identificada como executiva de Tesouraria do Banco Master (telefone +55 11 91479-4467), e com MARCELO TERRA FIRME (telefone +55 71 96791-894). O montante apurado nas conversas totaliza R$ 41.900.000,00, valor que, em tese, teria sido repassado pelo Banco Master a RICARDO SIQUEIRA, por intermédio da empresa MÍDIAS PROMOTORA, para a prestação de serviços de captação. Ressalta-se que esse montante pode não refletir o valor final das operações, podendo ser superior ou inferior, uma vez que determinados pagamentos podem ter sido mencionados mais de uma vez nas conversas analisadas. Abaixo seguem os excertos das conversas analisadas. ----- ![](img_p121_1.png) ![](img_p121_2.png) | Af WhatsApp Chat Romy Banco Master 5511914794467 - - Fala mao Pode fazer Musas © tambem, hoje tem de 10,9mm Ball hf Ele com de manhd. isse na sexta pedis ra pagar hi somente valor eh esse mesmo. fazer brigada ‘Se quiser posso te gar pra | |---| | Figura 119 - Conversas que indicam os valores de pagamentos para Ricardo Siqueira por intermédio da empresa Mídias Promotora. | | WhatsApp Chat Banco Master 5511914764467 Chat Rory Banco Master S51 1614764467 ~ - ii Hl 2024-05-23 Daniel, temos os seguintes pagtos via CP: 2024-06-03 | 4,7mm (conta interna) - Daniel, boa tarde | Temos um paglo de 8.7mm que veio do CP para a empresa MSG Servicos Empresarias rf. Profit 1 imestre de 2024 Terra Firme 8,7mm (conta 2024.06.05 Boa tarde Daniel, temos um paglo 4mm. do Contas a Pagar para a empresa MDSV Participagdes, no valor de 26 AMF Consultoria 2024-06-06 Midias ok Bom dia Daniel. Temos pagamento para Tellure em 7.5mm. *Figura 120 - Conversas que indicam os valores de pagamentos para Ricardo Siqueira por intermédio da empresa Mídias Promotora.* ----- ![](img_p122_1.png) ![](img_p122_2.png) YJ) WhatsApp Chat Romy Banco Master 5511914794467 ef Terra Firme - 8,7mm / Ouro Negro Empreend. 42,7mm / Midias'P 47mm / MSG Servigos 8,1mm / Terra Firme (mensal) 3,6mm / Tellure 4,6mm 2024-06-10 WhatsApp Chat Romy Banco Master 5511914794467 2024-07-19 Daniel, boa tarde! Temos uma nota do CP para 8,8mm. Felix pediu pra liberar 2024-07-31 *Figura 121 - Conversas que indicam os valores de pagamentos para Ricardo Siqueira por intermédio da empresa Mídias Promotora.* Na sequência, detalha-se a relação dos valores identificados nas tratativas, associados à empresa Mídias Promotora. *Tabela 11 - Relação dos valores possivelmente repassados para Ricardo Siqueira* | DATA | VALOR | |---|---| | 22/12/2023 | R$ 10.900.000,00 | | 22/04/2024 | R$ 8.000.000,00 | | 23/05/2024 | R$ 4.700.000,00 | | 29/05/2024 | R$ 4.800.000,00 | | 07/06/2024 | R$ 4.700.000,00 | | 19/07/2024 | R$ 8.800.000,00 | | TOTAL | R$ 41.900.000,00 | | | | ----- A partir dos trechos da conversa entre RICARDO GORDO e DANIEL BUENO VORCARO, é possível inferir que aquele exercia a função de captação de clientes para o Banco Master, vinculada às LFs e a outros investimentos tratados nas conversas. Observa-se, ainda, que tal atuação era remunerada por meio de comissão correspondente a 0,6% sobre os valores captados. Ademais, ele possuía forte influência sobre diversos RPPS em todo o país e foi responsável por direcionar recursos dessas instituições ao Banco Master. É importante ressaltar que a referida captação de clientes para o Banco Master realizada por RICARDO SIQUEIRA segue o mesmo modus operandi dos esquemas investigados nas operações em que ele foi alvo, os quais baseavam-se em um modelo de tráfico de influência e fraude em investimentos de fundos de pensão, conforme restou consignado nas notícias do subtópico 5.1. Para melhor visualização, segue diagrama do fluxo demonstrando como essas transações eram operacionalizadas. ![](img_p123_1.png) ![](img_p123_2.png) Ricardo Gordo Captador de Clientes RY Letras Financeiras Regimes de Previdéncia « « o Outros Investimentos Pais « + Fa) i Dependéncia de Alinhamento Politico Comissio 0,6% € 0 sobre os valores captados we Daniel Vorcaro \\ e Politicos Direcionamento dos Recursos BANCO MASTER | *Figura 122 - Diagrama do fluxo das transações entre RICARDO SIQUEIRA e VORCARO.* ----- # 13. CONSIDERAÇÕES FINAIS Verificou-se, a partir dos elementos analisados, que RICARDO SIQUEIRA RODRIGUES, criminoso contumaz com vasto histórico criminal, atua de forma recorrente na captação de recursos de RPPS, valendo-se de interlocução com gestores e de estratégias que, em tese, envolvem a oferta de vantagens indevidas para viabilizar aportes. No caso específico do Estado do Rio de Janeiro, RICARDO SIQUEIRA RODRIGUES afirmou que conseguiria conduzir os trâmites internos necessários à operacionalização das aplicações, ressaltando, contudo, que a efetivação dos investimentos dependeria de "alinhamento político" com a figura que, segundo suas próprias palavras, seria o "dono" do RPPS - isto é, quem exerceria, de fato, o poder decisório sobre as liberações e limites do órgão. Em paralelo, identificou-se que o então Governador do Estado do Rio de Janeiro - autoridade máxima do Poder Executivo estadual e, portanto, figura com potencial influência no ambiente institucional em que se inserem as decisões do RPPS - passou a manter, antes mesmo do início dos aportes em LFs, vínculo de proximidade com o banqueiro DANIEL BUENO VORCARO. Tal relação se revela incompatível com a necessária impessoalidade e moralidade administrativas, na medida em que há registros de custeio, por parte do banqueiro, de eventos e despesas de elevado valor em favor do agente público, em patamar significativamente superior ao que se esperaria como ordinário para qualquer servidor ou autoridade pública, incluindo jantares de alto custo (centenas de milhares de reais) e evento restrito de "degustação de whiskey" com dispêndio milionário, entre outros. Como agravante, a análise cronológica sugere correlação temporal relevante entre encontros presenciais e a realização de aportes do RioPrevidência: em diversos momentos, observam-se reuniões ou interações prévias seguidas, em curto intervalo, por investimentos expressivos em LFs e fundos ligados ao Banco Master. Esse padrão temporal reforça, em nível indiciário, a hipótese de que o "alinhamento político" mencionado por RICARDO SIQUEIRA RODRIGUES teria sido, ao menos em parte, concretizado, funcionando como variável relevante para a liberação e continuidade dos aportes. ----- Como reforço a esse agravante, a Informação Fiscal - Investimento SEI nº 16/2025 registrou incompatibilidades relevantes no processo decisório do RioPrevidência, indicando que as aplicações foram realizadas sem a análise prévia adequada em etapas iniciais e com fragilidades documentais, além de apontar alocações em desacordo com a própria política vigente, inclusive com a utilização de recursos do Fundo Administrativo em LFs de longo prazo quando a política de investimentos não previa esse tipo de ativo, o que evidencia não conformidade e potencial desvio de diligência no âmbito da governança dos investimentos. De forma convergente, o Tribunal de Contas do Estado do Rio de Janeiro, ao analisar os aportes em fundos vinculados à estrutura do Master, consignou em seu relatório inconsistências e sinais de temeridade na alocação, destacando a constituição e operacionalização de fundos com o RioPrevidência na condição de cotista único, aportes sucessivos em fundos recém-iniciados, sem histórico e sem demonstração objetiva de vantajosidade econômico-financeira, além de registrar preocupações quanto à racionalidade da estrutura e ao desempenho inferior frente a referenciais de mercado - elementos que reforçam, em plano indiciário, a correlação temporal já apontada e a necessidade de aprofundamento investigativo. Como resultado, a soma das operações direcionadas ao Banco Master **alcançou R$ 2,98 bilhões, sendo R$ 970 milhões em Letras Financeiras e R$ 2,01 bilhões em fundos de investimento vinculados à estrutura do grupo.** A seguir, apresenta-se quadro-resumo da participação dos principais indivíduos mencionados no corpo da presente IPJ. *Tabela 12 - Quadro-resumo da participação dos principais indivíduos mencionados nesta IPJ.* ###### Nome ###### DANIEL BUENO VORCARO ###### CPF Participação (síntese) Presidente do Banco Master e figura central das tratativas; participou diretamente das negociações com operadores e autoridades; manteve relação próxima com Claudio Castro com 062.098.326-44 custeio de eventos; acompanhou captação do Rioprevidência; orientou respostas do RPPS à imprensa; autorizou pagamentos de comissões. ----- | Nome | CPF | Participação (síntese) | |---|---|---| | RICARDO SIQUEIRA RODRIGUES (RICARDO GORDO) | 018.287.327-70 | Principal captador junto a RPPS; atuou como lobista; indicou "alinhamento político" para concretizar as negociações, recebeu comissões (0,6%) com valores identificados via Mídias Promotora; histórico de envolvimento em operações anteriores. | | CLAUDIO BOMFIM DE CASTRO E SILVA | 083.150.117-07 | Governador do RJ; relação pessoal e recorrente com Vorcaro; encontros em datas próximas a aportes; participação em eventos custeados pelo banqueiro (jantares/eventos). | | FERNANDO DE GOES MASCARENHAS FILHO | 013.372.055-16 | Funcionário do Banco Master; atuação operacional na captação junto a RPPS; recebia comunicações e repassava a Vorcaro; participou de alinhamentos sobre respostas do RioPrevidência à imprensa | | AUGUSTO FERREIRA LIMA | 785.851.395-87 | Sócio de Vorcaro; participou de conversas sobre estratégia de captação e crise reputacional; auxiliou tratativas políticas e contatos; papel ativo em reestruturação de fundos e operações com RPPS/RJ. | | ROMY GOERCK GENTINA KLENQUEN | 296.863.468-21 | Tesouraria do Banco Master; informava entradas de recursos dos RPPS; comunicou repasses entre fundos do grupo; participou de conversas sobre pagamentos/comissões (Mídias Promotora). | | ALBERTO FÉLIX DE OLIVEIRA NETO | 013.286.256-56 | Superintendente Executivo de Tesouraria; atualizava Vorcaro sobre captação/fluxo de caixa/entradas do Rioprevidência; confirmou volumes e cronologia das aplicações. | | MAURICIO ANTONIO QUADRADO | 032.718.308-00 | Conselheiro do Banco Voiter; participou de tentativa de inclusão/venda de LFs do Voiter ao Rioprevidência; coordenou tratativas para credenciamento e possíveis vendas ao RPPS. | | LUIZ RENNO NETTO | 048.620.776-50 | Advogado de confiança de Vorcaro, Rennó atuou na avaliação de pareceres do TCE-RJ, formulação de estratégias jurídicas para minimizar riscos, contato com jornalistas, discussão sobre trocas estruturais de ativos (ex.: substituição de LFs por direitos creditórios), apoio na criação de novos fundos com foco no RPPS. Sua participação demonstra papel de engenharia jurídica e contenção de danos. | ----- **Nome CPF Participação (síntese)** Figura como sócio formal das empresas Midias Promotora Ltda., apresentando perfil econômico incompatível e histórico criminal **GILSON BAHIA** relevante, indicando atuação como pessoa interposta ("laranja") [157.836.287-35](https://infoseg.sinesp.gov.br/infoseg2/?q=15783628735) **VASCONCELOS** para ocultação da real titularidade e viabilização do recebimento de valores relacionados às comissões indicadas por Ricardo Siqueira Rodrigues. Foi indicada por Ricardo Siqueira Rodrigues como destinatária dos valores **MIDIAS** aproximadamente R$ 41.900.000,00. Foram identificadas duas **PROMOTORA** 37.565.625/0001-00 pessoas jurídicas homônimas, com capitais sociais discrepantes **LTDA** e controladas pelo mesmo sócio formal, circunstância que, aliada à ausência de capacidade operacional compatível, indica utilização como estrutura de fachada para ocultação da real titularidade e circulação de recursos de origem suspeita. Foi indicada por Ricardo Siqueira Rodrigues como destinatária dos valores **MIDIAS** aproximadamente R$ 41.900.000,00. Foram identificadas duas **PROMOTORA** pessoas jurídicas homônimas, com capitais sociais discrepantes 44.758.763/0001-71 **LTDA** e controladas pelo mesmo sócio formal, circunstância que, aliada à ausência de capacidade operacional compatível, indica utilização como estrutura de fachada para ocultação da real titularidade e circulação de recursos de origem suspeita. Ante o exposto, encaminha-se a presente informação à autoridade policial para as providências que entender cabíveis. Atenciosamente, FELLIPE SILVA DE Assinado de forma digital por FELLIPE SILVA DE OLIVEIRA:014119 OLIVEIRA:01411909143 09143 Dados: 2026.02.19 11:53:22 -03'00' Fellipe Silva de Oliveira ###### AGENTE DE POLÍCIA FEDERAL AGENTE DE POLÍCIA FEDERAL LUCAS DANIEL DE Assinado digitalmente por LUCAS DANIEL DE SA SOARES DE MATOS:00117518190 | SA SOARES DE MATOS:001175181 | ND: C=BR, O=ICP-Brasil, OU=Secretaria da Receita Federal do Brasil - RFB, OU=RFB e-CPF A3, OU=AC VALID RFB V5, OU=AR VALID CD, OU= Videoconferencia, OU=14121957000109, CN=LUCAS DANIEL DE SA SOARES DE MATOS:00117518190 Razão: Eu sou o autor deste documento | ANTONIO BOSON | |---|---|---| | 90 | Localização: Data: 2026.02.19 13:56:59-03'00' Foxit PDF Reader Versão: 2025.1.0 | JUNIOR:01756775575 | Lucas Daniel de Sá Soares de Matos ###### AGENTE DE POLÍCIA FEDERAL AGENTE DE POLÍCIA FEDERAL BRUNO CAVALCANTI Assinado de forma digital por TEIXEIRA:843890441 BRUNO CAVALCANTI TEIXEIRA:84389044168 68 Dados: 2026.02.19 12:04:21 -03'00' Bruno Cavalcanti Teixeira ###### AGENTE DE POLÍCIA FEDERAL de comissão, tendo recebido, em tese, de comissão, tendo recebido, em tese, | WILKER | Assinado de forma digital por WILKER | |---|---| | GOULART:392 | GOULART:39225714840 | | 25714840 | Dados: 2026.02.19 17:41:39 -03'00' | Wilker Goulart Digitally signed by ANTONIO BOSON ALMEIDA JUNIOR:01756775575 DN: C=BR, O=ICP-Brasil, OU=Secretaria da Receita Federal do Brasil - RFB, OU=RFB e-CPF A3, OU=AC VALID RFB V5, OU= ALMEIDA AR VALID CD, OU=Videoconferencia, OU=14121957000109, CN=ANTONIO BOSON ALMEIDA JUNIOR:01756775575 Reason: I am the author of this document Location: Date: 2026.02.19 11:49:04-03'00' Foxit PDF Reader Version: 12.0.1 Antonio Boson Almeida Junior ----- # 14. ANEXOS 1. Informação Fiscal - Investimento SEI nº 16/2025 (SPREV). 2. Processo nº 111.651-1/2024 (TCE-RJ) - Acordão nº 049586/2025-PLEN.